习题-商业银行管理学

第一章习题推断题《金融效劳现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂〕政府放松金融管制与加强金融监管是相互冲突的。〔〕商业银行治理的最终目标是追求利润最大化。〔〕在金融市场上，商业银行起着类似于中介经纪人的角色。〔〕商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业治理的最优化原理,如边际分析原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行〔〕金融市场的交易本钱和信息不对称打算了商业银行在金融市场中的主体地位。〔〕企业价值最大化是商业银行治理的根本目标。〔〕商业银行治理学争论的主要对象是围绕稀缺资源—信用资金的优化配置所开放的各〔〕商业银行资金的安全性包含两重含义：一是指银行投入的信用资金在不受损失的情〔〕第一章习题参考答案1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√其次章习题一、推断题《巴塞尔资本协议》规定，商业银行的核心资本充分率仍为4％。〔〕50%。〔〕〔〕资本充分率反映了商业银行抵挡风险的力量。〔〕我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。〔〕商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。〔〕二、单项选择题我国《商业银行资本充分率治理方法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的〔〕。A.20%B.50%C.70%D.100%商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的预备金是〔〕。一般预备金B.专项预备金C.特别预备金D.风险预备金《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系〔〕。A.≧8%B.≦8%C.≧4%D.≦4%票据贴现的期限最长不超过〔〕。6B.9C.3D.1其次章习题参考答案一、推断题1.×2.×3.√4.√5.×6.×二、单项选择题1.B2.A3.C4.A第三章习题一、推断题商业银行向中心银行借款可以用于投资。〔〕欧洲货币市场借款利率一般以LIBOR〔〕市场渗透定价法在短期内不强调利润对本钱的弥补。〔〕高负债是商业银行区分于其他企业的重要标志之一。〔〕对商业银行来说存款并不是越多越好。CDs〔〕我国目前资本市场利率仍旧是市场利率与打算利率并存。〔〕负债是商业银行资金的全部来源。〔〕二、单项题商业银行存款治理的目标不包括〔〕。保持存款的稳定性B.降低存款的本钱率C.降低存款的流淌性D.提高存款的增长率存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和〔〕。个人存款B.定期存款C.一般性存款D.单位存款使商业银行负债本钱最低的存款为〔〕。同业存款B.有奖存款C.定期存款D.活期存款商业银行的被动负债是〔〕。发行债券B.吸取存款C.同业拆借D.再贷款以下借入负债中被承受“隔日放款”或今日货币形式的为〔〕。同业拆借B.回购协议C.间接借款D.再贴现商业银行中长期借款包括〔〕。同业拆借B.回购协议C.中心银行借款D.发行长期金融债券同业借款不包括〔〕。同业拆借B.再贴现C.抵押借款D.转贴现目标利润定价法的核心在于〔〕。严格测算各种存款的营业本钱B.计算存款的历史加权本钱C.确定存款的边际本钱D.确定存款的风险本钱商业银行吸取的存款中稳定性最好的是〔〕。NOWB.定活两便存款C.储蓄存款D.自动转账效劳账户商业银行的存款本钱除了利息支出，还包括〔〕。办公费B.员工工资C.差旅费D.非利息支出关于同业拆借说法不正确的选项是〔〕。同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。为躲避风险，同业拆借一般要求担保。同业拆借一般不需向中心银行缴纳法定存款预备金，降低了银行的筹资本钱。同业拆借资金只能作短期的用途。三、多项选择题商业银行负债按负债的流淌性可分为〔〕。流淌负债B.应付债券C.其他长期负债D.应付账款以下属于存款的创种类的是〔〕。可转让支付命令账户B.大额可转让定期存单C.货币市场账户D.个人退休金账户影响存款本钱定价的因素包括〔〕。市场利率的水平B.存款的期限构造C.银行的盈利性D.客户与银行的关系商业银行借入资金应考虑的因素包括〔〕。借入资金的规模B.借入资金的期限C.借入资金的相对本钱D.借入资金的风险E.借入资金的法规限制商业银行国内市场借款的主要方式有〔〕。转贴现B.向央行借款C.同业拆借D.发行金融债券E.证券回购协议价格定价法中价格表按收费条件包括〔〕。免费定价B.有条件免费定价C.浮动费率D.固定费率以下属于商业银行“主动型负债”的是〔〕。存款B.同业拆借C.再贴现D.金融债券E.转贴现四、计算题5002003008%，定期存款和储蓄存款总本钱为10%。假设储藏要求削减银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的5%平均本钱率。7507.5%，可筹10081508.5200925010%，由于贷款利率不随润呢？第三章习题参考答案一、推断题1.×2.√3.√4.√5.√6.×7.√8.×二、单项选择题1.C2.C3.A4.B5.A6.D7.B8.B9.C10.D11.B三、多项选择题ABC2.ABCD3.ABCD4.ABCDE5.ABCDE6.ABD7.BCDE四、计算题加权平均本钱率=全部负债利息总额/全部负债平均余额×100%=[〔200×8%+300×10%〕/〔200×85%+300×95%〕]×100%=10.11%利润=贷款收益-存款本钱〔1〕〔10%-7.5%〕×100+50×7.5%-50×7%=2.75〔2〕〔10%-8%〕×150+50×8%-50×7%=3.5〔3〕〔10%-8.5%〕×200+50×8.5%-50×7%=3.75〔4〕〔10%-9%〕×250+50×9%-50×7%=3.5所以实行第三种方案可以获得最大利润。第四章习题一、推断题五级分类法中，不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。〔〕质押贷款的质物指借款人或第三人的不动产。〔〕补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。〔〕资金边际本钱是指商业银行每增加一单位可用于投资或贷款的资金所需支付的利息、费〔〕一般保证条件下，借款人贷款到期没有归还银行贷款，保证人即应担当第一还款人责任。〔〕二、单项选择题按担保合同规定，借款人贷款到期不能归还银行付款时、按商定由担保人担当归还贷款的责任，此类贷款称之为〔〕。信用贷款B.一般保证贷款C.连带责任保证贷款D.票据贴现贷款〔。关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款由于对环境条件等外部因素推断失误而给银行带来损失的风险，一般归纳于〔〕。信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.国家风险产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属于〔〕。信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.国家风险三、多项选择题以下措施中，哪些属于风险补偿机制范畴〔〕。保险 B.抵押〔或质押〕C.贷款组合D.提取呆帐预备金以下工程中，哪些属于银行贷款价格构成要素〔〕。利率 B.承诺费 C.补偿余额D.隐含条款以下风险状况，哪些应归类于操作风险范畴？〔〕。对借款人财务状况分析失误导致不能按期还款；不科学的操作流程或工作程序；缺乏科学.成文的信贷政策；银行资产.负债组合不匹配。以下贷款工程中哪些应属于公司短期贷款〔〕。票据贴现B.证券交易商贷款C.循环信贷融资D.工程贷款四、计算分析题资料：某上市公司资产负债表〔2009930〕单位：元资产负债及股东权益流淌资产流淌负债货币资金99,059,888.78短期借款230,666,350.2应收票据7,471,746应付帐款68,743,479.53应收账款净额128,262,559.1预收帐款15,490,058.4其他应收款净额36,546,170.17应付工资3,575,267.48应收款项净额164,808,729.3应交税金5,618,141.21预付帐款35,771,611.46其他应交款0存货净额113,501,599.1其他应付款22,311,251.18流淌资产合计420,613,574.6流淌负债合计346,792,432.5长期投资长期负债长期股权投资1,490,838.97长期借款75,000,000长期投资净额1,490,838.97专项应付款3,000,000固定资产长期负债合计78,000,000固定资产净额276,437,297递延税项贷项14,935,143.44在建工程净额23,246,284.95负债合计439,727,575.9固定资产清理63,890少数股东权益55,250,848.37固定资产合计299,747,471.9股东权益无形资产及其他资产股本137,000,000长期盼摊费用887,190.89股本净额137,000,000无形资产及其他资产合计146,356,713.6资本公积金72,522,706.11递延税项盈余公积金25,560,376.71递延税项借项767,880.47未安排利润140,653,551.4货币换算差额-1,738,578.97股东权益合计373,998,055.3资产总计868,976,479.6负债及股东权益总计868,976,479.6依据以上某公司资产负债表，计算以下财务指标：资产负债率；流淌比率；速动比率；股权收益率；流淌资产比率；财务杠杆比率。第四章习题参考答案一、推断题1.×2.×3.√4.√5.√二、单项选择题1.C2.C3.C4.A三、多项选择题1.BD2.ABCD3.BC4.AB四、计算分析题50.601.210.890.30；流淌资产比0.482.32。第六章习题一、计算题510%15%，所34%，银行应选择哪一种债券？10年期美国长期国库券，面值为1000美元，当前各证券交易商的售价为775美元，9%。假设现在购入并持有至到期，其预期的到期收益率是多少？第六章习题参考答案一、计算题1.10%，公司债券的实际收益率为15%×〔1-34%〕=9.6%故银行选择市政债券。2.10t1

P t 7751rt其中Pt为每年的现金流入量。利用插值法可计算出r=10.7%第九章习题一、单项选择题衡量商业银行负债流淌性指标是()。现金状况指标B.流淌性证券指标C.游资比率D.力量比率将不同时期存款的最低点连成线，这就形成了商业银行的()。易变性存款线B.核心存款线C.季节性贷款波动线D.长期贷款趋势线将不同时期贷款的最高点连成线，这就形成了商业银行的()。易变性存款线B.核心存款线C.季节性贷款波动线D.长期贷款趋势线商业银行独立核算行处的可贷头寸等于〔〕。可用头减去备付金限额B.可用头寸C.根底头寸减备付金限额D.根底头寸二、多项选择题属于商业银行根本流淌性范畴的业务是()。满足存款人提取存款B.支付银行到期债务C.归还中心银行再贷款D.满足客户的合理贷款需求衡量商业银行资产流淌性指标包括()。现金状况指标B.流淌性证券指标C.游资比率D.力量比率以下指标值越高,说明商业银行流淌性越好()。力量比率B.核心存款比率C.现金资产比率D.游资比率以下指标值越低,说明商业银行流淌性越好()。游资比率B.流淌性证券比率C.活期存款与定期存款之比D.经纪人存款比率对上市商业银行流淌性监管时应留意的市场信号包括〔〕。银行的资信评级B.银行的股票价格C.对客户履约程度D.向央行的借款状况三、计算分析题假设A201性赤字，401.625%1.8余，15%的可能会消灭2亿元的流淌性盈余。本行估量下月的流淌性需求是多少？该部门应当对治理层提出哪些流淌性治理举措？第九章习题参考答案：一、单项选择题1.C2.B3.D4.A二、多项选择题1.ABC2.ABD3.BCD4.CD5.ABCD三、计算分析题依据商业银行流淌性推测中概率分析法的要求，A城市商业银行估量下月的流淌性需求=20%×1+40%×1.6-25%×1.8-15%×2=0.09〔亿元〕9〔〕资金打算部门应当生疏到流淌性需求的存在对流淌性治理带来了肯定的压力，最好具体了解流淌性支出与盈余的时间构造问题.流淌性供给的可能渠道，既要满足本行流淌性需求，又要兼顾效益性原则。该部门应当依据当时的经济金融形势.本行的具体状况对治理层业拆入资金；掌握贷款的集中投放等。长期措施包括：准时清收接近到期贷款；改善本行金融效劳争取传统业务及中间业务的持续增长以扩大资金来源；提高银行资产质量削减损失等。商业银行治理学A一、不定项选择题〔220〕巴塞尔协议规定的信用风险计量方法包括〔〕①内部评级法②根本指标法③标准法④VaR商业银行的核心资本充分率应不少于〔〕①8％②6％③4％④10％6．表外业务的特点是〔〕①规模浩大②交易集中③盈亏巨大④敏捷性大以下能衡量商业银行盈利性的指标是〔〕①ROA②ROE③现金股利/利润④营业利润率以下既属于中间业务又属于表外业务的是〔〕①信用证业务②担保业务③互换业务④远期利率协议短期借款的主要渠道包括〔〕①同业借款②向中心银行借款③转贴现④回购协议二、推断题〔110〕一般企业治理常用的最优化经济原理同样适用于银行治理。〔〕政府放松金融管制与加强金融监管是相互统一的。〔〕巴塞尔协议规定，附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。〔〕质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。〔〕补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。〔〕商业银行等金融中介自身也不能完全消退金融交易双方的信息不对称。〔〕敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。〔〕速动比率与银行偿债力量成正比。〔〕商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行承受。〔〕银行承兑汇票属于银行汇票的一种。〔〕三、名词解释题〔每题3分，共12分〕4．操作风险四、简答题〔416〕商业银行证券投资的方法有哪些。衡量商业银行流淌性的市场信号指标有哪些。五、计算题〔1122〕8031000实际收益率〔10％〕，求该债券的持续期为多少？六、论述题〔每题10分，共20分〕1．试从交易本钱和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用。A一、不定项选择题〔220〕1．(13)2．(3)3．(2)4．(4)5．(1)6．(1234)7．(123)8．(124)9．(12)10．(1234)二、推断题〔110〕1.×2.√3.×4.×5.√6.√7.×8.√9.√10.×三、名词解释〔312〕操作风险——指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部大事所造成损失的可能性。四、简答题〔416〕主要有：〔1〕被动投资策略，包括：梯形期限策略和杠铃方法。〔2〕主动投资策略，包括：收益率曲线策略，替换掉期策略和组合转换策略。〔3〕避税组合策略。指标：公众的信念；股票价格；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的损失；履行对客户的贷款；向中心银行借款的状况；资信评级。五、计算题〔1122〕2．计算步骤n P t

3 1000tD n

(1i)tPt(1i)t

t13t1

(110%)t1000(110%)t

278()六、论述题〔1020〕1．答案要点：〔1〕来，形成巨大资金量，从而可以大大地降低投资的单位本钱。——规模经济优势。②商业的闲散资金，形成巨大的资金量，可以最大限度的分散投资，从而充分的降低投资风险。〔2〕信息不对称：首先，金融市场上的信息不对称会导致交易前的逆向选择。其次，金融市场上的信息不对称会导致交易后的道德风险。①商业银行缓解逆向选择的优势。金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于旧车市场经纪人的作用。商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家，有力量区分信贷风险，能避开“搭便车问题”，并从信息生产中获得相应的利润。场更大的作用。商业银行治理学B一、不定项选择〔220分〕〔。①100%②50%③25%④20%巴塞尔协议中，商业银行所面临的三大风险是指〔。①市场风险②利率风险③信用风险④操作风险n maxPV t商业银行治理的最终目标是企业价值最大化。银行在第t年的〔。①现金净流量②总收入③利润④价值

，式中t是指商业以下功能工程中，哪一项不是商业银行资本的主要功能〔。①盈利功能②营业功能③保护功能④治理功能现金资产治理的原则是〔。①总量适度②适时调整③安全保障④收益最大以下能够衡量商业银行盈利性的指标是〔〕①ROA②ROE③现金股利/利润④营业利润率以下既属于中间业务又属于表外业务的是〔〕①信用证业务②担保业务③互换业务④远期利率协议短期借款的主要渠道包括〔〕①同业借款②向中心银行借款③转贴现④回购协议银行的核心资本充分比率应不少于〔〕①8％②6％③4％④10％二、推断题〔110〕商业银行治理的最终目标是利润最大化〔〕三性中，资金的流淌性是核心〔〕商业银行向中心银行借款不行以用于投资〔〕巴塞尔协议将资本票据、资本债券、可转换债券称为次级长期债券〔〕补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式〔〕发行金融债券是银行筹集短期资金来源的一种主要方式〔〕敏感性缺口为正，市场利率上涨时，银行净利息收入呈下降的趋势〔〕承诺费属于银行贷款价格的一局部〔〕风险转移是一种事后掌握贷款风险的手段〔〕商业银行中间业务是其资产负债业务的延长〔〕四、简答题〔每题4分，共16分〕1．目前影响我国商业银行中间业务进展的因素有哪些。简述商业银行借入资金时应考虑的因素。五、计算题〔1122〕资产金额负债与股东权益金额2资产金额负债与股东权益金额一、库存现金250一、活期存款 320二、短期证券〔60天以内〕250二、货币市场存〔60天以内〕 280三、储蓄存款1180三、长期证券〔60天以上〕300 〔60天以内〕500四、浮动利率贷款550〔60天以上〕680五、固