人力成本分析与控制-易财

人力本钱分析与掌握主讲：宋智宇名目一、人力本钱的有关概念二、人力本钱分析的作用三、如何进展人力本钱分析四、如何进展人力本钱预算五、如何进展人力本钱掌握一、人力本钱的有关概念

1、生疏人力本钱2、人力本钱概念3、人力本钱范围4、固定人力本钱5、变动人力本钱6、有效本钱与无效本钱7、人力本钱率1、生疏人力本钱人力资源：选、育、用、留六大模块人力资源的核心价值：人力资源效益最大化2、人力本钱概念人力资源取得、开发、使用、保障、离职过程中所产生的本钱总和。 取得----聘请开发----培训使用----薪酬、福利保障----保险与安康离职----赔付、空岗3、人力本钱范围人事费用+薪酬薪酬：由一位雇主对一位雇员为其完成和将要完成的工作的酬劳包括：直接货币支付：工资、奖金、津贴、红利间接货币支付：保险、医疗、休假人事费用：主要包括聘请费用、培训费用4、固定人力本钱5、变动人力本钱6、有效本钱与无效本钱7、人力本钱率二、人力本钱分析的作用1、提升效率：提升人力资源产出效率2、降低本钱：消灭无效本钱3、优化治理方式：觉察问题解决问题4、稳定人员：岗位工资级差、部门效率差异调整5、表达价值：人力资源部门自身价值三、如何进展人力本钱分析1、战略分析2、人力资源效率分析3、人力资源开发空间分析1、战略分析

明白“老板”要什么？

2、人力资源本钱及效率分析人力本钱率=〔人力本钱÷营业收入〕人均工资、人均工资与业绩增长比值人均人力本钱=〔人力本钱÷职工数〕人力本钱含量=〔人力本钱总额÷本钱〔费用〕总额〕劳动安排率=〔人力本钱总额÷增加值〔纯收入〕〕人力本钱产出系数=〔增加值÷人力本钱总额〕全员劳动生产效率=〔增加值÷职工数〕有效本钱率=〔人力本钱总额-无效本钱〕÷人力本钱总额固定本钱率变动本钱率。。。。。。留意：1、猎取常数2、环比3、分职系

公司人力本钱分析〔销售数据类〕公共本钱分摊方法：1、工资占比2、岗位价值系数3、人力资源开发空间分析如左图,假设=0则效率没升没降如左图,假设>0则效率提高了如左图,假设<0则效率降低了,降低的程度是起码的开发空间

治理跨度分析:治理层次分析:治理流程分析：重复流程----重复同一工作内容，且无监控支持职能无效流程----无责任、无掌握、无支持责权高度集中流程----无人监控、劳动量不均衡政策法规----社保、最低工资标准、劳动法规其他制约因素分析：劳开工具----设备外部环境----人才稀缺、物价波动内部环境----业务分拆、合并、压缩业务及新区域的拓展、裁撤四、如何进展人力本钱预算1、外部数据收集2、历史数据预算3、总值预算4、分项落实1、外部数据收集行业薪酬数据广宣报价场地住宿等选购费用保险及最低工资预估……2、历史及分析数据预算2.1定员定编：组织治理：部门、岗位、编制、人员〔任职资格〕人员流淌：聘请人数〔普招、猎头〕、空岗损失、入职培训薪酬及福利调整：岗位职级、福利工程2.2损益临界推算临界点的人力本钱=临界点的销售额×人力本钱率损益临界点的销售额=固定本钱÷临界利润率临界利润率=临界利润÷销售额临街利润=销售额－变动本钱3、总值预算假设可求得4、分项落实将人力本钱预算分解到各个部门或下属单位,并将掌握权下移,同时对各单位负责人进展人力本钱核算,将节余或超支的局部金额列入嘉奖或惩罚。4.1绩效考核指标4.2按比例提取结余奖金4.3超支惩罚

五、如何进展人力本钱掌握1、组织掌握2、流程重组3、效率提升4、绩效考核5、治理创新6、稳定团队1、组织掌握1.1组织构造掌握：宽度、深度产品线----事业部制职能线----大部门制区域线----人权+财权下移至区域1.2定岗定编定员职系、职等、职级岗位数量、编制1.3晋升机制2、流程重组2.1效率与安全2.2削减或合并无效环节2.3权限安排过程中循序渐进2.4标准化建设3、效率提升：战略决策比治理微调更重要3.1职责落到“连队”3.2学习培训3.3标杆作用4、绩效考核4.1人力本钱掌握需要以绩效治理为前提4.2目标治理可以局部替代绩效考核4.3结合岗位制定“固定+变动”的组合比例4.4结合全面绩效指标进展薪酬掌握5、治理创新5.1e-HR5.2学问治理5.3阶梯提成5.4鼓舞创新6、稳定团队6.1工作环境6.2长期鼓励6.3内部竞争6.4劳动法规总结人力本钱分析报告内容一、战略目标与目标分解1、战略地图2、指标分讲解明及核算方法二、人力本钱汇总及效率分析数据1、外部比较：行业、社会环境2、内部比较：同比、环比三、人力本钱开发空间分析1、可提升空间工程2、现有缺乏及提升