预算与供应计划技术报告

确认需求和规划供应的过程采购师认证培训学习目标本单元结束时，你应能够：¨

描述在确认需求和规划供应的过程中采购供应职能的作用¨

解释有关预算的主要观点以及作为供应计划中的主要因素是如何运作的¨

系统地表达并优先安排与企业目标和全面的供应目标相匹配的供应指标¨

鉴别出最佳的反映物品支出水平的明细单的使用方法以及他对公司竞争优势的影响单元2确定需求单元1概述单元3确认产品或服务单元4数量、交货与服务单元5过程M2:U5:1¨描述请购的流程以及对不同类型需求的授权忽视采购供应将发生什么需求紧迫忽视较好的商业实践将导致：

在特定的已知物品的基础上书写限定性的明细单昂贵的定制部件资源确认困难过分细化供应商不了解需求的缺陷12369M2:U5:5.2-1应该如何做在企业运作的早期就要考虑采购供应问题在不同层次上有规律地相互作用确定需求它是一个跨职能的过程采购供应部门应该贡献自己在市场方面的知识...应便利供应商的参与M2:U5:5.2-2采购供应在方便供应商介入明细单的制定过程发挥重要作用供应商介入?介入或不介入的原因?假如供应商更多地介入能帮助解决什么问题练习5.2-1M2:U5:5.2-3确保考虑所有需求使用者或消费者消费习惯和类型影响因素机器和设备安装、操作和维修机器的人员的需求运行条件材料和其特所要求的投入与现有设备的一致性M2:U5:5.2-4确保考虑所有需求(续…)原材料和元件生产设备的要求和生产能力与其他材料和元件的匹配问题运输、理货和储存条件和设备作业人员M2:U5:5.2-5练习5.2-2考虑所有需求:消费者安装人员维护人员消费者安装维护M2:U5:5.2-6预算与供应计划采购开支在公司总成本中占有很大比例职能预算是采购供应职能规划所需的主要信息资源业务性需求的预算:采购供应部门通过提供有关费用的历史统计资料通过对供应市场状况的了解以及与供应商的联系预先同供应商进行价格谈判M2:U5:5.3-1练习5.3-1业务需求的预算采购供应多少?它足够?如果是,预算成本怎样基于期望定价?它在哪儿得到价格行情？M2:U5:5.3-2预算与供应计划资本性需求的预算:采购供应部门通过…以进入市场的方式来帮助估计成本考虑寿命周期成本关于操作预算的资本购买的影响(续…)请购储存支付寿命周期成本

=获取成本设计

确认获取成本+

所有权成本购买

收货安装运行维护服务升级所有权成本入册-M2:U5:5.3-3处置练习5.3-2寿命周期成本购买一台照片复印机什么成本预算需要考虑M2:U5:5.3-4供应规划预算是重要的信息来源与职能经理和项目经理进行面对面的对话是非常重要的...…

并且查看基本项目工作计划和相关文件$M2:U5:5.3-5供应规划将获得的信息填入下表(续…)M2:U5:5.3-6供应规划(续…)这些信息储存于电子数据表或数据库中以便进行处理，这样的表可以:显示总的外部型支出预算显示公司中与每一特定职能部门相关的所有采购显示所有资本品采购总计和业务性采购总计先是为每一产品线、项目等的所有采购活动通过采购物品的目录列出所有的采购项目将纳入计划的采购项目按预算金额大小从最高的支出到最地支出顺序排列M2:U5:5.3-7设立确认的重点和供应规划考虑因素

:它是一个新的明细单?明细单的使用年限技术更新的速度?支持水平?对组织的影响水平?进一步地修订?M2:U5:5.4-1采购支出分析按采购金额的大小对采购物品进行排序对任何采购物品都要计算指出总和每种物品都应包括所有的费用支出

包括采购人员个人所发生的费用支出按支出次序分类那些物品M2:U5:5.4-2Figure下一年度的支出分析走出序号采购产品或服务全年支出额1电动机$

63,0002电子管$

57,0003焊接材料$

48,0004便携式无线扩音器$

42,000etc.……12便携式无线调谐器$

30,000etc.……37包装物$

16,00038清洁用品$

14,700etc.……45晶体管$

13,00046微型电子管$

11,400etc.……185螺钉螺母$

560186会议室租金$

400全年支出总额:$

1,362,50020%的物品：80%的价值100%通过支出排列购买的项目80%的物品∶20%的价值M2:U5:5.4-形象化的80/20规则威尔弗雷多.帕雷托100%80%累计采购金额20%100%累计采购物品数量M2:U5:5.4-4支出排序支出排序产品或服务每年支出最高次高中次低低20%物品80%的物品练习5.4-1M2:U5:5.4-5共同的指标:总的供应目标特定物品的供应指标针对生产线指标针对项目指标针对正在运作的有关指标比如:“将一条产品线A的市场进货提前期缩短至20天”比如:“生产线‘A’关键路径组成部分的平均交付期降低至少10天"比如:“将部件X的交货提前期缩短10天”共同目标的潜在影响力划分:H=对利润的高影响潜力M=对利润的中等影响潜力L

=对利润的低影响潜力N

=

对利润无影响潜力M2:U5:5.4-6设置供应指标总体的供应目标是特定的供应指标的基础为满足公司总体供应目标设置各自的供应指标是很重要的大量不重要的物品归为一类分享“标准化”的供应指标M2:U5:5.4-7各自的与群体的供应指标之比较¨频繁修改或重新设计¨用于新产品或对设计性能有很大影响的物品.¨复杂的或新设计的物品¨标准化的，以及几乎不需修改的¨物品是用于关键路径的¨物品交付的延迟将不会导致工作进度的延期¨物品是用于一个集成在长期系统里面的产品中的¨资本性设备配件¨物品有广泛的应用标准，不受技术变化的影响总体供应指标各自的供应指标归类供应指标最小化提前期并确保即时交付确保供应的长期有效性确保产品和服务s的e质rv量M2:U5:5.4-8各自的与群体的供应指标之比较总体供应指标各自的供应指标¨物品是复杂的或对组织来说是新的¨物品出于关键路径归类供应指标¨物品是标准的，能较好地被企业所理解¨物品的购买价格高或是用低价位销售的产品M2:U5:5.4-9¨物品的购买价格低¨物品比较复杂，很难确认¨获取成本高¨获得该物品的成本相对于采购价格和运作成本较低¨物品有较高的运作/处置成本¨运作/处置成本较低最小化采购价格确保供应商的支持最小化获取成本最小化所有权成本设置供应指标生产/服务所需零部件/原料:便携式AM/FM收音机供应指标PIP等级供应目标晶体管调谐器L¨确认高功率扬声器及相关元件的竞争性供应商和资源扬声器确保与新型扬声器供应商签约不晚于11月30日N/AN/AM¨确保关键元件运行可靠性的改善以满足目标要约将运行可靠性提高

保持99.9%的到99.9% 运行可靠性保持99.8%的运行可靠性L¨将关键路径元件的平均交货提前期缩短10天以上将交货提前期缩短

10天将交货提前期缩短

将交货提前期缩短7天 10天M¨在所有的维修中心确保备用元件95%的可用率在每个中心维持两周的平均库存量在每个中心维持四

在每个中心维持两周的平均库存量 周的平均库存量H减少12%¨将组成成分的平均供应成本将交货成本减少15%将交货成本减少

5%将交货成本减少

10%M2:U5:5.4-10在X生产线下的供应目标对利润的潜在影响力比率供应目标累及的对利润的潜在的影响力比率在各种不同的生产线上使用对利润潜在影响力的累积比率在Y生产线下的供应目标对利润的潜在影响力比率在Z生产线下的供应目标对利润的潜在影响力比率M2:U5:5.4-11对你们公司供应指标的影响等级采购产品/服务:

练习5.4-2M2:U5:5.4-12供应定位模型MHN20%物品=80%价值支出影响力L大小80%物品=20%价值$M2:U5:5.4-13供应定位模型:定位物品20%物品=80%价值MHN支出影响力L会议室.租金电动机电子管焊接材料调谐器晶体-管微型

电子管螺钉螺母80%物品=20%价值扬声器包装物清洁用品$M2:U5:5.4-14供应定位模型：设立优先的基本原则80%物品=20%价值20%物品=80%价值MHN指出影响力L会议室租金电子管焊接材料晶体-管螺钉扬声器包装物清洁用品H电动机MLN调谐器微型电子管将你最高的优先权给予支出和影响力均处于高水平的物品$M2:U5:5.4-1520%物品支出序列最高产品或服务影响力比率年支出额中高中中低

80

%

物品低优先采购物品...练习5.4-3M2:U5:5.4-16优先权:项目

1:

项目

2:

项目

3:

项目

4:

项目

5:

练习5.4-3(Cont’d)支出HMLNM影响/-风险比率r优先采购物品...HNL大小M2:U5:5.4-17供应指标&目标供应市场条件明细单M2:U5:5.5-1¨设计过程中运用价值分析/价值工程¨采用能奖励供应商的设计创新能力的性能规范¨采用质量商标以区分产品¨采用各项标准减少错误¨采用技术规范，以供应商参考高水准的专有技术/经验¨采用能提高可靠性的质量指标¨有利于优化产品设计¨确保最新设计和/或有助于区分本是与竞争对手的产品/服务¨确保与明细单一致对制单方法和类型的影响供应目标/指标的练习供应目标/指标的含义有关制单方法和类型确保产品/服务质量和新颖性/区别性：M2:U5:5.5-2¨采用价值分析/价值工程，以确保方案的成本最低¨采用能奖励供应商的设计创新能力的性能规范¨采用标准，因为使用标准比常规设计的成本更低¨不用对竞争不利且牵涉非标准供货商的技术规范¨不用质量商标，因为质量商标的使用成本高供应目的/目标的含义有关制表方法和规范供应目的/目标的练习对制单方法和规范的影响(Cont’d)成本最小化¨最小化采购价格、取货成本与生命周期成本M2:U5:5.5-3供应目标/指标的含义有关制单方法和类型供应目标/指标的练习对制单方法和类型的影响¨采用标准以利于产品适用面更广:¨采用服务更好的质量商标¨列明技术支持的内容(Cont’d)标准M2:U5:5.5-4确保有效供应¨确保供应的持续有效，时滞最小化，及时供货确保供货商支持¨确保供货商提供必须的技术支持开支水平区分度+技术规格•产品性能规格•商标名称+商标名称价值分析/价值工程标准标准明细单的使用方法开支水平M2:U5:5.5-5练习5.5-1采购明细单的练习1.产品/服务:

方法:2.产品/服务:

方法:3.产品/服务:

方法:M2:U5:5.5-6采购明细单的练习产品/服务质量¨产品或服务明细单必须明确描述所需工程图、设计图等事项，和/或必须达到的相关性能和可靠性¨质量检测与测试要求¨所要求的数量¨交货日期和地点，及相关交货规定¨交货限制¨特殊运输要求和运输方法¨包装要求¨确定通知供货商有关信息的时间¨供货商按时交货的日程计划，及其对计划执行情况的报告¨如需要，交货前的数量检验要求数量与交货M2:U5:5.5-7采购明细单的练习¨要求的服务水平¨要求一名“买方经理”¨要求对复杂设备的安装和使用提供技术支持或协助¨要求培训¨要求维护支持和及时供应配件¨对维修的响应时间成本目标¨采购价格最大化¨收货成本最大化¨取得物主权的总成本最大化¨对供应商所供货品评估的成本偏见(Cont’d)$服务/责任M2:U5:5.5-8采购明细单的练习背景和范围¨有关公司的基本信息和目标¨供应商的业务合同信息¨合同名称、地址等法律要求¨所购产品或服务遵守一切法律政策要求¨供应商遵守一切组织政策和实用政策(Cont’d)4M2:U5:5.5-9请购与授权正式授权的目的如下：获得有关产品或服务检验的技术标准获得预算持有人的批准通知财务部门这项近期财务开支按照公司编码体系对采购编号，以利于各项分析备份审计材料M2:U5:5.6-1请购非生产业务采购(手工方式或电子方式)包含的内容：具体的请购编号申请人姓名、部门和签名预算审批人的姓名和签名需购物品/服务的特征需求的数量需求的交货日期交货细则/规定成本配置/预算线参考值普通的采购只需填写一份简单的申购表4M2:U5:5.6-2生产性采购1.物料清单2.生产进度表1236M2:U5:5.6-39基于计算机管理的生物料需求计划:整产合计物料划单和系生产统进度表,并且能自动安排订货(如,通过采购&供应建立的总合同)电子商务：采购员与供应商的计算机直接联网(一般为互联网)买方公司可直接查询供应商计