金融机构客户身份识别和洗钱风险管理

PAGEPAGEII金融机构客户身份识别和洗钱风险管理摘要：第三方金融存在一系列潜在的洗钱风险，它作为一种新型的结算方式，在带给人们便捷的金融途径的同时，也暴露出各种新的风险，其中包括巨大的洗钱风险，必须引起业界和监管部门的高度重视。在其洗钱风险中，无法识别客户真实身份是产生洗钱风险的主要原因，因此，在第三方金融机构洗钱风险管理中，客户身份识别也成为了其讨论的重点。关键词：金融机构；身份识别；洗钱风险

目录一、引言 1二、金融机构中存在的主要洗钱风险和原因 1（一）主要洗钱风险 1（二）洗钱风险原因 21、无法识别客户真实身份 22、用户基数大，交易品种多，资金转移快 3三、金融机构客户洗钱风险管理 3（一）制度建设 3（二）身份识别制度在业务流程实务操作 4（三）身份识别制度在客户经理展业过程中的实际运用方式 41、第三方收单机构在认真落实商户实名制相关规定的基础上，对商户进行持续的尽职调查 42、收单机构需进一步加强对POS终端及商户反洗钱异常交易的监控 5（四）加强和完善监管部门的反洗钱监管手段 51、督促非金融金融机构加强和完善反洗钱内控制度 52、建立健全反洗钱激励机制 5四、结语 6参考文献 7PAGE7一、引言第三方金融机构有着洗钱周期短、洗钱成本低，同时最重要的是可以逃离反洗钱监管体系，因此成为当下洗钱分子的不二选择。通过对第三方金融平台操作实践和洗钱手法的分析。2009年4月16日颁布实施的《中国人民银行公告〔2009〕第7号》关于“从事金融清算业务的非金融机构需在规定时间内到人民银行办理登记手续”的规定，标志着人民银行正式将第三方金融组织纳入监管体系。修订中的《金融清算组织反洗钱和反恐融资规定》（征求意见稿）也已计划将第三方金融组织纳入反洗钱监管范围。二、金融机构中存在的主要洗钱风险和原因（一）主要洗钱风险高增安.国际贸易可疑洗钱行为透析[J].财经科学，2007，（3）高增安.国际贸易基于信用证交易的洗钱分析[J].经济学家，2008，（3）。高增安.国家反洗钱的理论与战略探讨[J].社会科学，2010，（2）。高增安.国际贸易可疑洗钱行为透析[J].财经科学，2007，（3）高增安.国际贸易基于信用证交易的洗钱分析[J].经济学家，2008，（3）。高增安.国家反洗钱的理论与战略探讨[J].社会科学，2010，（2）。第一，资金转移风险。第三方收单机构业务中，是运用电子化手段为市场交易者提供服务，互联网的远程特性使业务关系的建立与开展几乎都是在非面对面的情况下进行，客户身份识别与验证存在困难；同时，信息技术使得交易全程无需人工干预，难以对业务合法性做严格审核，这些都为预防反洗钱带来障碍。第二，资金套现风险。第三方收单时，金融用户取消交易、要求退款时，资金的回转并不遵循“从哪里来，到哪里去”的原则，收款账户可以选择事前绑定的账户，也可以临时重新选择回转账户，这就为通过虚构交易进行信用卡套现提供了便捷的通道。第三，跨境金融风险。在进行跨国交易时的人民币和外币资金结算服务，互联网的无国界性提供了资金转移出入境的可能性，使第三方收单机构极有可能成为国内外黑钱、热钱的进出通道。（二）洗钱风险原因1、无法识别客户真实身份目前就第三方收单机构而言，由于其不掌握持卡人身份信息，故而对其商户或终端发生的与持卡人身份明显不符等异常交易无法识别；其次，就发卡机构而言，其不掌握商户或终端信息，故而就其持卡人与其他机构银行卡共同在同一他行终端或商户发生可疑交易（如非营业时间多张银行卡在同一终端频繁交易）时，在单个发卡银行看来，或许根本就无法监测到可疑交易的发生；再次，就银行卡组织而言，虽然其处于银行卡产业的枢纽地位，但是其不掌握持卡人身份信息，无法及时监测银行卡表现出的与持卡人一贯交易习惯不符、与持卡人自身经济状况不符等异常交易；最后，就反洗钱职能部门而言，由于信息的不对称，其在案件协查的过程中需要协调发卡机构、收单机构、银行卡组织等多个机构。这在增加反洗钱职能部门案件调查成本的同时，变相降低了犯罪分子通过第三方收单市场从事洗钱犯罪的成本。从现有第三方金融中登记的客户信息来看，主要存在以下几个问题：一是客户信息真实性无法核实。在第三方金融中无法通过核对有效身份证件的方式来验证信息。客户可以随意登记虚假信息，匿名或假名账户现象大量存在，也无法了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，为别有用心的不法分子通过虚拟网络交易进行洗钱犯罪提供了可能性。二是客户信息完整性无法保障。必要的客户身份基本信息是“了解你的客户”的基础。《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第三十三条对客户身份基本信息进行了规定，对照目前第三方金融中登记的身份信息来看，第三方金融平台登记的信息仅仅是其中的一部分，个人类卖家缺少对住所地或者工作单位地址和证件有效期的登记；商户类卖家缺少对经营范围、组织机构代码、税务登记证号码、证件有效期、控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限的登记。三是客户信息的有效性无法保证。根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十九条规定需对客户提交的身份证明文件是否过有效期进行审查，但在第三方金融客户未留存证件的现状下无法进行核查。2、用户基数大，交易品种多，资金转移快电子商务在我国的爆炸性增长为第三方金融带来了庞大的用户基数。目前国内第三方金融机构的注册用户已突破七亿，日交易额也超过了30亿元。其中，仅金融宝一家公司的注册用户就达到5.5亿左右，日交易额超过25亿元。交易数目与数额的庞大为有效监控可疑交易带来困难。洗钱分子可利用虚构交易或转移定价等方式，并利用网络交易方便快捷的特点，实施一系列复杂的往来交易与资金转移，以混淆资金来源。三、金融机构客户洗钱风险管理（一）制度建设李时，张成虎.可疑金融交易识别中的约束关联规则算法研究[J].生产力研究，2007，（4）。李时，张成虎.可疑金融交易识别中的约束关联规则算法研究[J].生产力研究，2007，（4）。采取风险为本的反洗钱监管模式，切实要求第三方金融履行反洗钱义务。监管部门应根据《金融机构反洗钱规定》、《非金融机构金融服务管理办法》等相关法律、法规，在科学全面评估第三方金融洗钱风险点的基础上公布反洗钱工作最低要求。一是做好客户尽职调查。目前，几乎所有的第三方金融，只需要提供一个电子邮件地址，付款人就可以登录并开设虚拟账户，不利于对可疑交易的追溯、调查，极大地增加了洗钱风险。在以风险为本的反洗钱监管模式下，第三方金融必须开发新的技术手段，实行实名制开户，做好客户身份的识别，在确保新开户为实名的同时采取措施完成对现有账户的实名验证。对于商户，第三方金融除要求其提供有效的证明文件保证实名开户外，还应审核其商户资格——经营范围、销售的产品（服务）的合法性，从而杜绝不法分子伪装成商户，利用第三方金融收集归拢资金。二是按照“同户名绑定、虚拟账户分类”原则进行账户管理。客户的虚拟账户与银行结算账户绑定时必须遵循同户名原则，同时设立专门的虚拟账户与信用卡等高风险账户绑定，并且当使用与信用卡等高风险账户绑定的虚拟账户时，要求商家必须提供发票、提货单等证明交易真实性的票据，交易取消后确保虚拟账户与资金来源账户自动重正，坚决杜绝利用信用卡套现的行为。三是监控并上报大额可疑交易。第三方金融应设计监控程序，对金融交易实时监测，对于不符合正常贸易的行为或涉嫌洗钱的交易采取相应措施，及时向监管部门上报大额可疑交易报告。（二）身份识别制度在业务流程实务操作第三方金融组织可按照行业、交易业务类型、交易量和交易频率等要素对客户进行风险等级划分。根据不同的风险等级有区别，有重点地识别客户，对风险较高的客户进行“捆绑式”实名认证，对风险较低的客户可暂不进行该认证。主要原因如下：一是对所有客户进行一视同仁地识别认证缺乏可操作性。二是对所有客户进行一视同仁地识别缺乏实效性。第三方金融平台主要为B2B（企业与企业间）、B2C（企业与个人消费者间）和C2C（个人消费者与个人消费者间）三大类交易提供金融服务，每一类的交易量和频率都有所不同。对交易量较小、偶然性较大的客户，尤其在C2C中出于生活需要进行偶然交易的客户进行全面持续地识别无法实现反洗钱客户身份识别的宗旨。对客户身份的识别是发现和报告可疑交易的基础，资金量过小通常来说不存在洗钱的可能性，也就无须对它的资金交易进行监测。以风险为基础的客户身份识别制度既考虑了商业实践的需要，也适当平衡了反洗钱成本和收益之间的关系。（三）身份识别制度在客户经理展业过程中的实际运用方式严立新，汤俊.从合规为本到风险为本：第三方金融行业反洗钱监管原则的必然要求[J].上海金融，2011，（6）.严立新，汤俊.从合规为本到风险为本：第三方金融行业反洗钱监管原则的必然要求[J].上海金融，2011，（6）.1、第三方收单机构在认真落实商户实名制相关规定的基础上，对商户进行持续的尽职调查为有效控制洗钱分子以商户的名义申领POS机进而从事洗钱活动，同时为执法部门的洗钱犯罪调查提供尽可能多的线索，各收单机构应严格按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》及2009年银发142号文的相关要求，严把商户准入关，落实商户实名制，了解商户实际收益人。对商户申请表格所载相关信息，收单机构可以适当以电子形式或合适的文件加以确认。2、收单机构需进一步加强对POS终端及商户反洗钱异常交易的监控一方面，基于POS终端的洗钱犯罪往往会暴露出与商户自身经济状况不匹配等异常特征；另一方面，收单机构掌握着商户身份、地址、交易明细、账户信息等详细资料，故而在实际反洗钱监测分析工作（尤其是在监测虚假交易洗钱犯罪）中，具有其他任何组织均无法比拟的优势。为此，实际工作中，为进一步有效促进POS收单市场反洗钱工作的开展，收单机构在目前已有反洗钱与反欺诈异常交易监测分析规则的基础上，需进一步完善反洗钱监测分析规则。具体而言，需要从三个方面着手：首先，须结合实际工作的需要，对已有可疑交易监测分析规则的模型参数进行不断调整和完善，使其针对性更强、准确性更高；其次，搜集已经发生的各种基于POS终端的新兴洗钱及相关犯罪案例，从其异常特征出发设计新的反洗钱监测分析指标以及反洗钱监测分析模型；再次，引入基于推断性统计（如逻辑回归、决策树等模型）的可疑交易监测分析规则，在对商户及POS终端金融交易基本面有一个较清晰的统计分析和推断的基础上，对商户及POS终端交易究竟是否可疑进行判别和分析。（四）加强和完善监管部门的反洗钱监管手段1、督促非金融金融机构加强和完善反洗钱内控制度2012年3月，人民银行颁布并实施《金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，规定金融机构应履行客户身份识别、可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存等反洗钱义务。由于我国金融机构反洗钱工作刚刚起步，各方面尚不成熟，因此，需要反洗钱职能部门通过现场检查和非现场检查等手段，充分借助已有的对金融机构成功监管的经验，加强对非金融金融机构反洗钱内控制度建设的监督管理，督促其进一步建立和完善客户身份识别、可疑交易报告、客户身份资料和交易记录保存等反洗钱内控制度。2、建立健全反洗钱激励机制在洗钱活动中，一般没有实际的受害人，而社会却因为洗钱活动承受了巨大的损失。为此，较之一般的违法犯罪活动，反洗钱工作需要反洗钱职能部门通过各种奖励和惩罚措施给予各参与主体更多激励，不能把希望寄托在受害者的举报上。尤其是对作为经济人的非金融金融机构而言，追求经济收益最大化是其经营目标，对企业社会责任的认识在其发展的初期必然不会很到位。为此，反洗钱职能部门需要进一步完善反洗钱激励和惩罚机制，督促非金融金融机构认真开展反洗钱工作。在具体操作中，首先要明确高层管理者对实施有效的反洗钱内控制度的责任，在此基础上，应该严格按照《办法》的相关规定，对未按规定履行反洗钱义务的，依据国家有关反洗钱法律法规进行处罚；对违规情节严重的，应注销其《金融业务许可证》。四、结语综上所述，互联网时代，信息技术不仅为人们带来了便利，同时也存在大量风险，电子化、网络化金融服务最大的特点就是非面对面，转移资金迅速便捷。这些特点既是新型金融服务的优势，也是