金蝶财务软件练习题

金蝶财务软件练习题（原则版）一、创立新账套账套代号自定公司名称北京(学生姓名)科技有限公司行业性质新会计准则（建立预设科目表）科目编码级次10422222本位币人民币会计期间界定方式自然月份会计期间01月01日至12月31日账套启用日期-6二、新增操作员1、新增一种名为“操作员组”的顾客组，并且在其下新增3名操作员，分别为学生本人、王晶、刘雪梅。2、给操作员授权：姓名身份操作权限报表权限科目权限授权范畴王晶系统管理员全部操作权限全部报表权限全部科目权限全部顾客学生本人操作员除了“凭证审核”、“出纳管理”、“系统维护”的全部操作权限只有报表的查看和打印权限全部科目权限全部顾客刘雪梅出纳员“出纳管理”的全部操作权限“科目日报表”的查看和打印权限库存现金、银行存款、其它货币资金和应收票据现在顾客三、初始设立1、核算项目的设立我司的核算科目有往来单位、部门、职工、供应商、客户和库存商品、原材料6个核算科目。供应商和客户的属性设立库存商品属性设立属性名称属性类型属性名称属性类型地址文本规格型号文本邮编文本寄存地点文本电话文本计量单位文本联系人文本开户银行及账号文本2、会计科目的设立科目名称方向核算类型期初余额库存现金(1001)借日志账、结算类科目、现金类科目3500.00银行存款(1002)借649600.00工行城西支行(100201)借日志账、结算类科目、银行类科目649600.00应收账款(1122)借客户核算、往来业务核算150930.00预付账款（1123）借供应商核算、往来业务核算其它应收款(1221)借职工核算3800.00肖剑（122101）借.00赵斌（122102）借1800.00库存商品(1243)借库存商品核算，数量金额辅助核算577760.00固定资产(1601)借1707000.00累计折旧(1602)贷96960.00短期借款()贷00.00应付账款(2202)贷供应商核算、往来业务核算271440.00预收账款(2203)贷客户核算、往来业务核算应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利费(221102)贷应交税费（2221）贷应交增值税（222101）贷进项税额(22210101)借已交税金(22210102)借转出未交增值税(22210103)借减免税(22210104)借销项税额(22210105)贷进项税额转出(22210106)贷转出多交增值税(22210107)贷未交增值税（222102）贷应交营业税（222103）贷应交消费税（222104）贷应交所得税（222105）贷应付利息(2231)贷实收资本（4001）贷1800000.00利润分派(4104)贷724190.00未分派利润(410415)贷724190.00销售费用(6601)借部门核算工资(660101)借部门核算办公费(660102)借部门核算职工福利费(660103)借部门核算折旧费(660104)借部门核算管理费用(6602)借部门核算工资(660201)借部门核算办公费(660202)借部门核算差旅费(660203)借部门核算招待费(660204)借部门核算折旧费(660205)借部门核算职工福利费（660206）借部门核算主营业务收入贷库存商品核算，数量金额辅助核算主营业务成本借库存商品核算，数量金额辅助核算资产减值损失借3、账套选项的设立账套选项增加下列内容：凭证录入时自动弥补断号，凭证录入时数量金额核算强制单价不为负数、凭证保存后立刻新增。凭证字及其科目范畴限制的设立类型限制类型限制科目或科目范畴收款凭证借方必有1001，100201付款凭证贷方必有1001，100201转账凭证借和贷必无1001，1002014、固定资产类别的设立类别名称惯用折旧办法预计净残值率房屋及建筑物平均年限法4%交通运输车辆平均年限法4%电子设备及通信设备平均年限法4%5、固定资产变动方式的设立凭证字方式对应入账科目固定资产增加付购入100201银行存款转接受投资4001实收资本转自建1604在建工程转盘盈190101待解决固定资产损溢固定资产减少转全部方式1606固定资产清理6、职工类别的设立我司的职工类别有管理人员、营销人员两类。7、职工职务的设立我司的职工职务有普通工作人员、部门经理、科长、总经理。8、核算项目档案的录入（1）客户档案编码单位全称地址邮编电话联系人开户银行及账号1北京世纪学校北京市城中路1000212313447刘强工行2341232天津海达公司天津市南开区3021233211345王蕊工行463727（2）供应商档案编码单位全称地址邮编电话联系人开户银行及账号1北京万科有限公司北京市和平区1000252355744舒雪莲建行23123942北京联想分公司北京市东城区1000323422344王哲工行4345595（3）部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1总经办2财务部3销售部一部4销售二部5采购部（4）职工档案职员编号职员姓名性别所属部门职工类别职工职务银行账号基本工资（元）101肖剑男总经办管理人员总经理12345013000201学生姓名财务部管理人员普通工作人员12345022520202王晶女财务部管理人员科长12345032400203刘雪梅女财务部管理人员普通工作人员12345042400301赵斌男销售一部营销人员部门经理12345053000302舒畅女销售一部营销人员普通工作人员12345062800401宋佳女销售二部营销人员部门经理12345073000402刘强男销售二部营销人员普通工作人员12345082800501白雪女采购部营销人员部门经理12345093000（5）固定资产卡片代码名称类别使用部门入账日期原值累计折旧预计使用年限折旧费用科目累计已提折旧月数110001总部大楼房屋及建筑物总经办-58000003072050管理费用-折旧费2411仓库房屋及建筑物销售一部-27000004368050销售费用——折旧费39210001轿车交通运输车辆总经办-5001920010管理费用——折旧费12310001电脑1电子设备及通信设备财务部-535002688548310002电脑2电子设备及通信设备总经办-53500672512累计170700096960（6）库存商品档案库存商品代码库存商品名称寄存地点单价计量单位期初数量金额1001256M80G电脑仓库13200台451440001002512M80G电脑仓库14000台5520打印机仓库21256台5062800复印机仓库212580台12150960（7）往来科目期初余额应收账款期初余额客户名称业务编号发生日期摘要方向余额北京世纪学校01-5-12销售打印机借87750天津海达公司02-05-30销售电脑借63180应付账款期初余额客户名称业务编号发生日期摘要方向余额北京万科有限公司03-5-20购置复印机贷271440账务系统录入各科目余额，数据见以上各表。（8）启用账套（9）工资系统设立我司的工资项目有：职工代码、职工姓名、职工类别、银行账号、基本工资、津贴、奖金、应发累计、请假扣款、养老保险金、扣款累计、实发累计、请假天数。设立工资项目计算公式：如果职工类别是“管理人员”则津贴=300否则如果职工类别是“营销人员”则津贴=400如果完请假扣款=请假天数*50养老保险金=基本工资*0.08应发累计=基本工资+奖金+津贴-请假扣款扣款累计=养老保险金实发累计=应发累计-扣款累计基本工资数据见表“职工档案”四、经济业务解决1、6月5日，总经办以现金支票（12234581）支付业务招待费1000元。2、6月10日，以转账支票（24587961）支付本月电话费1000元，其中销售一部350元，销售二部300元，总经办3、6月12日从北京联想公司购入下列商品，以转账支票支付（24587962）。商品名称数量单价货款增值税价税累计512M80G电脑203950790001343092430256M80G电脑103150315005355368554、6月14日销售一部向北京世纪学校销售下列商品，货款未收。商品名称数量单价货款增值税价税累计512M80G电脑204100820001394095940256M80G电脑2033006600011220772205、6月16日总经办肖剑报销差旅费1800元，退还剩余借款200元。6、6月18日收到北京世纪学校转账支票一张（45897681）偿还前欠货款87750元。7、6月20日购入货车一辆，获得增值税专用发票，价税累计117000元以转账支票（24587963）付清款项，由销售一部保管使用。固定资产代码为21，名称为货车，使用年限为8年。8、6月25日，收到天津海达公司转账支票（48759775）偿还前欠货款63180元。9、6月25日，开出转账支票（24587964）支付前欠北京万科有限公司货款271440元。10、本月考勤：刘强请假2天，舒畅、赵斌、宋佳、白雪奖金各300元，刘强奖金100元，其它人员奖金200元。11、定义工资汇总报、银行代发工资文献、工资发放表、工资条。12、6月28日，分派本月工资费用，管理人员的工资计入管理费用，营销人员的工资计入销售费用。13、6月30日，以转账支票发放本月工资（24587965）。14、6月30日计提本月固定资产折旧。15、6月30日，（以刘雪梅的身份进行出纳签字），以王晶的身份进行凭证审核、过账。16、进行往来核销业务。17、出纳业务：（1）录入银行初始余额：我司银行存款账户的期初余额为649600元，调节前银行对账单余额为589600元，其中，有一笔未达账项，在5月30日天津海达公司支付货款，公司已收银行未收的转账支票（12458601），金额为60000元。（2）引入现金日志账、银行存款日志账数据。（在账套选项——高级——出纳——选中“能够从凭证引入现金日志账、能够从凭证引入银行存款日志账”）（3）录入银行对账单日期结算方式票号银行借方银行贷方余额-6-01转账支