医院的财务管理系统流程

1235612356单元财务部财务科及有关人员严格执行医院硬件建设符财务人员安44有价证券、安全警惕性管理定期举办安全教育讲座年终做财务安全实施部门流程编号节点A123456789范的会计报表编完成本月记账凭证的编制工器械管理后勤管理材料、低值易耗品消耗报表编制完成应付月卫生材料、低值易耗品明细报表编制材料、办公用品消耗报表编制其他材料明细报表编制完成月末药品购、编制完成应付编制集中在财务科，与出纳、医保合疗、住院处等有关部门分别进行月末对账工作完成月末结账工作编制内部会计的月度会计报表编制外部会计的编制会计报表编报说明向有关部门报送会计报表实施部门流程编号患者门诊收费处节点ABC1234567就医后持现金/医保卡交费收费员向患者开具门诊收费票据及有关刷卡凭证单据收费员在门诊收费票据上加盖门二级核算收入凭证收费员员汇总打印个人收入日报表、医保收入表)对帐员复核后签字确认，并编核查退票手续与票据核对医保及现金明细进行票据核销收缴清算当日收费员全当日收入全额存入银行实施部门流程编号患者节点ABCD12345678院手续票据办理入院登记，收取住院预交金收据联，交给患者暂存办理结账手续收回预收款单据，开具住院收费结算票据审核、签字确认收费员编制住院收入汇总日报挂账病人费用表、单病种病人费用结算报表)查费用的记账工作护士站，诊疗费项目药剂科，药品费项目医技科室，检查项目手术室，手术费用护士站打印提供每日患者出院前，护士站进行费用核对工作金出纳复核据核销收缴清算当日全部当日收入实施部门流程编号资产归口管理、使用部门院委会节点ABC1234567方案，明确有关部门人员任务职责财务部资产管理人员与资产归口管理部门、资产使用部门共同分类完成固定资产清查工作固定资产清查办公用品清查面书面记录，并列明原因并就存在问题提出改进建议按资产处置权限及程序进行资进行资产盘盈、盘亏、报废及调方案应注明清查工作方式、与后勤部现场核查登记，编制部门占与设备维修管理部及使用部门现场清点，进行账实核对，并记录设备现状与后勤部、设备使用部门进行现场清点，进行账实核对并记录设备现状定实施部门流程编号药品、材料归口管理、使用部门节点ABC12345678月末盘点日清查一次清查药品与药剂科人员进行药库品房管理员进行药房结存药品品种、规格、数量登记与物资采供部门管理员一同品种、规格、数量登记意见说明盘盈、盘亏、报损原因药品、库存材料的盘盈、盘亏，的账务处理实施部门流程编号分管副院长院委会院长节点ABCDEF1234567实地查证设备情况市场调查修材料/人工费用提供经审计部核定的有效固定资产购置合同批批复核经审批的固定资产合法性与经济性，审批支付项目款项的预付金审批办理资产验收入库手续，并签项目，并签同，及预付款项票据、合同结束验收凭证等有关资复核合同金额与报销金符，扣除预付款项金额付方式办理货币资金支付手续，记录支付项目明细账办理支付后，收款人在付款凭证的收款人处签名证上加盖“现金付讫”或者“银行付实施部门流程编号各类票据领用部门节点AB122334严格按照票据规定用途作废票据须随存根上交455至少5年，期满后统一销毁，678随时监督票据使用管8实施部门流程编号各科室/部门院长院委会节点ABC1234567上报科室/部门的计划与固定资产的购置、改造、更新计划其他其他支出预算福利补助支出管理成本预算人员费用预算其他收入预算住院收入预算门诊收入预算年度预算执行情况，编制本年度预算计划务预算与资本预算收入预算支出预算编制现金流量计划表足，需预算形成年度财务预算方案审批审议调整实施部门流程编号节点A12345管理的有关规定根据往来账目核对结果，分类编写与有关部门人员定期按照医院债权债务清总结，并备案归档实施部门流程编号节点A12134开支范围限额管理收付管理盘点案，超出限额及时存银行不得以“白条”抵库账户结算管理空白支账户印鉴管理要开立账户，定要开立账户，定账户进行清查空头/远期支只用于实际交支票须经院长审必填明收款人全限额并加以登记票据购买、使用废支票加盖“作印章须两人以管，严禁银行出期对银行不得签发易，银行申领空白称、用途与按月进行户对账工户余额调登记，作医院所有货币资金须按有关流程定期清查，确保货币资金使用安全规范按类归档实施部门流程编号药房管理员分管院长院长审计节点ABCDEFG12345678拟定年度药品采购计划意见出建议审批签订采购合同分月进行采购审核合同备案品消耗量拟定采购计划核定签字审批审批合同审定月度采购计划实施采购计划办理验收填制“药品表”,后附发票及入库单据审批审批货款实施部门流程编号分管院长院长办公会院长审计节点ACDEFG12345678按院领导定年度采购计划出建议审批审核合同备案签订采购合同分月进行采购定采购计划审批审批合同审定月度采购计划实施采购计划填制“入库后收存货物核对审定审批审批料/低值易耗品付款明细表，分类登记有关付款明细账及入库单据货款EBEBGCA12分别进行询23344编制办公耗材付款编制办公耗材付款类登记付5677实施部门流程编号各科室/部门分管院长院委会院长节点ABCDE123456流、出差公究前须提交有关的批准证明审核批准证符，是否是预算内项目批批项目结束后整理有关支付凭务、科研经费项目报销申请交审批审批复核付款凭证票据金额与报销金额是否相符，票据是否合法有效、在报销范围内方式办理货币 资金支付手续“银行付讫”收款人在付款凭证的收款人处签名实施部门流程编号门诊收费处节点AB123456789挂号、持医选择收费项目类别手术中药西药化验检查治疗其他告知病人所需费用收款打印票据处方、票据、单据盖章，发票联交给病人告知病人取药、检查、实施部门流程编号节点AB123456789出示医生开具的住院证病人凭住院证、交款收据等办储存好收据出院用登记住院案号登记住院内容收取住院费押金开具预交款收据导医护送病人到住院病区收取住院费押金开具预交款收据导医护送病人到住院病区收治医生诊断收治科室联系电话家庭住址工作单位年龄性别姓名实施部门流程编号护士站节点1234567总病历资料与收治医生签署的出院证明接到病人出补记出院当天费用查对医嘱审核病历，办理出院手续明到住院收费处办理费用结算手续出示住院预交款项收据及