现金管理制度-财务制度(2022年参考新模板)

现金管理制度-财务制度(2022年参考新模板)现金管理制度-财务制度(2022年参考新模板)1.引言现金是企业运营的重要资源之一，对于确保企业的正常运转、支付各项费用、实现经营目标具有重要意义。为了规范企业现金管理行为，保证现金的安全性、高效性和合规性，制定本现金管理制度。本制度的目的是确立企业的财务制度，规范财务部门的运作流程，明确员工在处理现金方面的职责与义务，确保现金流动的合理性，提高财务风控水平。2.财务部门职责财务部门作为企业的核心管理部门，承担着重要的财务管理职责。具体职责如下：-负责编制和执行企业的财务计划，并定期进行财务分析与预测，为企业决策提供依据；-负责开展财务会计核算工作，确保财务信息的准确性和完整性；-负责资金的全面管理和控制，包括现金收付、银行存款管理、投资理财等；-组织实施内部控制措施，确保财务操作的合规性和风险控制；-提供财务报告和分析，向企业的领导层和股东提供财务决策支持。3.现金管理流程3.1现金收付a)现金的收取：-所有现金收款应通过银行账户或POS机进行，禁止直接收取现金；-收款人员应在收款凭证或收款单上进行签名，并保留相关购物凭证；-收款凭证和购物凭证应及时归档，确保凭证的完整性和随时查阅的能力。b)现金的支付：-所有现金支付应基于正式的付款申请单，并经过预算授权和相关审批；-现金支付应通过银行转账或支票支付，禁止以现金形式支付；-支付时，需填写相应的付款凭证，保留相关票据和发票，确保支付的凭证完整可查。3.2员工报销员工报销是企业现金管理的一部分，为了保证员工报销的合规性和规范性，设置如下流程：-员工应按照报销规定填写报销申请表，并附上相关支持文件；-部门经理对报销申请进行审核，并签署批准意见；-财务部门对报销申请进行审批，并核对相关支持文件的真实性；-财务部门将报销款项支付给员工，并保留相关文件和凭证。3.3现金存储与保管为确保现金的安全性和防范风险，要求按照以下要求进行现金存储和保管：-现金应存放在专用的保险柜中，柜内应设置密码；-对于存放大额现金的保险柜，应设置报警系统，并定期检查报警装置的有效性；-保险柜的钥匙应由财务部门负责保管，确保钥匙的安全；-财务部门应对现金进行日常清点，确保现金的数量和准确性。3.4现金日记账的管理为记录企业的现金收付情况和实时掌握企业的现金流动状况，需建立现金日记账并进行管理。具体要求如下：-现金日记账应按照时间顺序记录每笔现金收付的金额、日期和相关事由；-每天结束时，财务部门应对现金日记账进行核对，并进行日结；-现金日记账应进行备份并进行存档，确保信息的可查询和保密性。4.监督与审计为确保现金管理制度的有效执行和合规性，需进行监督与审计。具体要求如下：-内部审计部门应对现金管理制度的执行进行定期审计，并提出改进建议；-外部审计机构应对企业的财务状况进行年度审计，对现金管理情况进行评估；-监事会需定期召开会议，听取财务部门关于现金管理的汇报，提出监督和建议。5.附则本制度自发布之日起生效，并作为企业财务管理的重要依据。对于不遵守现金管理制度的行为，将依据公司的相关规定进行纪律处分。以上就是企业财务制度的主要内容，希望员工