报销制度范本（6篇）

Word版本，下载可自由编辑报销制度范本（6篇）报销制度范本（1）

一、目的

为强化对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节省用成本，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差，必需填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必需完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定目标所发生的必要的合理费用，详细包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特别状况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销。

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特别状况，能够乘出租车，但需在票据上注明起始地点和缘由。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理

1、依据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度依据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应准时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特别状况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不行超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥当贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法：

差旅费报销单

a、填写内容依据《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴留意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单

a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

b、粘贴留意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明状况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明状况。

c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

报销制度范本（2）

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批方法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差目标、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差目标涉及多部门员工的'，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写"领款单"，依据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可落实。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应照实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则

（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作缘由不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票赐予报销，没有正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐来回机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

四、差旅费报销有关留意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准落实。

3、出租车票按规定一般不予报销；特别状况确需乘坐出租车的需写出状况说明并由厂长在状况说明书上签字后方可报销。

4、出差参与会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明状况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证明，由会计人员依据乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

本规定从20xx年7月1日起落实。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理方法，并报厂长批准后落实。

报销制度范本（3）

第一条：固定资产报销：

1.购置固定资产，必需先有批准的购置方案，控购商品必需经董事会向有关部门办理专项掌握证明单才能购买;

2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在方案范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;

3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;

4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

其次条：流淌资产报销：

1.选购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料方案，经领导批准后报财务部作出次月定额用款方案;

2.凡购入材料物品，必需填写入库验收单(一式三联，选购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;

3.材料物品领用时，必需填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);

4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发觉问题准时找缘由更正;

5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;

6.选购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需选购修理物品用，年终备用金全部交财务部，其次年再借;

7.选购人员经领导批准可借支空白支票(限制肯定数额内开支)，必需在三天内到财务报销。假如取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;

8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。

报销制度范本（4）

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批方法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差目标、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差目标涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写"领款单"，依据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可落实。同时财务部实行"前帐不清、后帐不借"的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应照实填写"差旅费报销单"，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则

（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作缘由不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票赐予报销，没有正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐来回机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

四、差旅费报销有关留意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准落实。

3、出租车票按规定一般不予报销；特别状况确需乘坐出租车的需写出状况说明并由厂长在状况说明书上签字后方可报销。

4、出差参与会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

8、车票遗失的须书面说明状况（注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证明，由会计人员依据乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

本规定从20xx年7月1日起落实。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理方法，并报厂长批准后落实。

报销制度范本（5）

一、差旅费报销规定

1.住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的`住宿、伙食、交通费等由个人自理。

2.城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严掌握，出差目标紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

3.市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。

4.出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销伴随客户就餐的款待费，则扣除相应的餐费补贴。

5.手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工作的便利和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00-晚21：00节假日：早10：00-晚18：00。

6.业务款待费：因业务需要发生款待费的应利用出差方案、客户访问方案等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可赐予报销。

7.礼品赠送：除了必需当面赠送或者不宜合邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一预备和寄送，以保证礼品的质量，强化管理。必需当面赠送的礼品须在出差方案或者客户访问方案中事先向领导提出申请。

二、出差方案和出差报告

1.出差方案：出差前须提前三天提交出差方案给部门主管，具体列明拟出差的城市、访问客户全称、接待人、接待人联系方式、访问目的、拟发生的业务款待费项目及费用预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。

2.出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差方案和出差报告可使用同一张表格。

三、访问方案和访问报告

访问市内客户需填写访问方案，于每周三下班前将下周客户访问方案发邮件给部门主管，同时总结上周客户访问报告，格式可参考出差方案和出差报告，具体列明访问客户全称、接待人、接待人联系方式、访问目的、拟发生的业务款待费项目及费用预算等内容。

四、费用报销流程

1.报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程一般需耗时10天左右。

2.报销程序：由报销人填写报销单，将出差方案和出差报告、访问客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及访问报告、费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。

3.发票留意事项：发票按日期顺次依次粘贴，并与报销单一一对应，同一天的发票则按时间顺次依次粘贴，时间早的发票贴在上面，时间晚的发票贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用，须由报销人自行找其他类似发票来代替并附上书面报告写明用其他发票来代替的缘由，经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票据由总经理依据报销人提交的书面申请进行审批。

五、附则

1.财务部有权要求报销人就报销事项做出具体的书面说明。

2.本制度由财务部负责解释和修订，并自20xx年5月1日起正式落实。

报销制度范本（6）

差旅费报销制度是为了出差员工制定的，下面为大家搜集的一篇“差旅费报销制度范本”，供大家参考借鉴，渴望能够帮忙到有需要的伴计!

为掌握费用，提升效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际状况，特制定本制度。

一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批方法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差目标、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差目标涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，依据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可落实。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应照实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则

(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作缘由不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

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