美国如何未雨绸缪美国老鸟幼雏的养家妙计

美国如何未雨绸缪美国老鸟幼雏的养家妙计

根据美国国家健康统计中心（nationaldrugadministration）的研究，2003年美国40.44岁儿童的母亲人数达到了历史上最高的记录。换句话说，如果他们退休了，他们的孩子将面临进入大学的风险，甚至在年龄越大的时候，他们必须承担起照顾家庭和家庭的责任。生活水准要保持,子女教育不偏废,达到如此境界并非易事。那么,一向以世界龙头老大自称的美国如何未雨绸缪,晚育者又有何良方妙计实现生活、育子两不误呢?美国人对子女的大学教育费用除了众所周知的企业雇主的401k账户和IRAs(详见本刊2006年第6、7期《美国人如何养老系列》),山姆大叔还准备了哪些大餐以保障退休者的晚年生活、筹措子女的大学教育费用?补助金额美国相关政策规定,如果父母有资格享受社会退休保障权益时,他们18岁以下的未婚子女会因此获得额外收益,每个孩子得到的补助可以达父母所得的一半,但家庭若有1个以上的孩子,总补助金额不得超过父母每年所得的180%。比如父母每年的账户收入为18000美元,家中有2个子女,这样账户余额每年至多为32400美元(18000×180%)。529女大学教育账户即大学教育储蓄计划(529CollegeSavingsPlan),又称合格学费计划(QualifiedTuitionPlan)。由各州政府或教育机构专门为解决子女大学教育经费而特别设立的一种账户,分预付计划和储蓄计划两种。预付计划有一些约束,比如必须申请本州的大学等,更多的州选择了第2种。529账户的最大特点是延免税功能,账户内资金由专业人士负责投资,平时每年不用课税,等钱出来时才以子女较低的税率(父母与子女税率不同)纳税,如果该账户资金全部用于大学或以后教育,投资获利将完全免税。其优势还体现在投入金额和年龄没有太多限制,设立账户的人可以是父母、祖父母或亲戚。他们对账户保持绝对控制,可随时更改受惠人或将户头改回自己用,因而规避遗产税或赠与税也是该计划的一大特色。c.《教育个人更新账户》即所谓的教育储蓄账户(EducationSavingAccounts),最知名的教育基金账户是卡弗戴尔教育储蓄账户(Coverdelleducationsavingsaccounts,即原来的教育个人退休账户),该账户可以受益人的名义设立,从2002年开始每年最多可以为一位子女存入2000美元(受调整总收入限制),一直存到孩子18周岁。需要注意的是,存入该账户的款项不能扣税。但如用于支付指定受益人30岁之前任何符合规定的教育费用,所有从该账户的提款(包括投资收益)都免缴联邦所得税;否则,增值部分提取时要按受益人的税率缴税,外加10%的国税局罚款。商家通过数字维护账户,以方便的服务上市这是由知名商家联合发起的、旨在资助大学教育学费的一项免费服务计划,其宣传口号是“读大学更轻松”。该计划的会员可以去食品、药店、加油站、酒店、零售商店、邮购或网站等数千家加盟店消费,商家会将购买商品或服务的部分款项,捐助给会员指定的个人大学储蓄账户,比如529账户,作为将来子女上学学费储蓄的一部分,进而帮助客户实现延免税。目前,世界知名大公司如纽约人寿、家乐氏、麦当劳、可口可乐、艾克森美孚也加盟该计划,吸引了众多眼球。独立于开口聪明的美国人深知兵来将挡的道理,决不会面对窘境束手无措。除了上述政府的政策支持,为人父母又是如何广开财源、控制支出呢?收入、兼职等的消费在健康允许的情况下,延迟退休成为开源的首选。61岁的威廉姆斯家有4子,老大16岁,老二14岁、老三10岁、最小的8岁。如果他65岁退休,他和妻子的总收入将减少一半之多,那时老大正好读大学,支出根据所选大学的不同每年将增加15000～45000美元。而两人存入529账户中的32500美元不足以负担4个孩子的学费。如果查尔斯延迟2年即67岁退休,情形将大为改观。目前查尔斯在职期间每年向401k账户中存入8715美元,而雇主每年为他存入的金额高达12676美元。短短两年,就可多收入42782美元,足可以缓冲两个子女读大学骤升的开支。威廉姆斯还可考虑兼职,以增加收入。但注意一点,美国的法律严谨、细密,会根据个人身体状况不同规定退休年龄极限。在法定退休年龄之前做兼职,超过一定数额每收入2美元其社会保障支付账户就会被扣除1美元。这也是不得不考虑的一个因素。是否为家庭获得屏障天有不测风云,人有旦夕祸福的真理全世界通用,父母最大的担心莫过于子女尚小自己却遭遇不测或身染重疾。保险看似增加了支出,却能为家庭获得屏障。美国的理财专家建议,父母的首要之选,是立遗嘱指定合法监护人;其次则是买足人寿险,包括意外伤残险,该险种通常会补充所得收入的60%。同时,越临近退休,购买长护险越发必要。学生费用的限制既然退休意味着收入锐减,子女的教育支出却节节攀升,那么,对生活不免要精打细算一番,人才可能敷出。比如威廉姆斯夫妇开始拒绝孩子的一些不合理支出要求,削减退休后的“奢侈”享受——减少悠闲度假或泡高尔夫俱乐部的次数。而一些开支,例如孩子的音乐课、班级郊游、大学费用,则一概埋单,绝不手软。美国理财顾问还建议,为孩子的大学生活费用设定上限,有利于控制支出计划。一方面鼓励子女利用闲暇做零工,另一方面可争取政府财政补助或奖学金来减缓压力。休后子女的理财那些在孩子出生后就有长远规划的父母,深知自己退休后子女如果奢侈无度将导致的后果,坚持授之以鱼不如授之以渔,打小有意识地培养孩子的理财本事,不仅以实际行动言传身教,还为子女创造实战演练的机会。对于子女进行理财观念教育,就会影响其转变很多的美国中学就开设了理财课程,但事实表明,尽管掌握了理论知识,生活中能学以致用的学生少之又少。美国青少年教育中心的一项研究发现、消费行为与习惯及观念息息相关,越早进行子女的理财观念教育,就越可能取得成效。比如,用信用卡结账时,告诉宝宝,过几日会收到对账单,如果过期不还将被罚款;看到清洁工,对孩子说每月工资会被扣税,税款用于支付这些工人的工资,让孩子明白享受公共服务要付费的道理。用最简短通俗的语言与孩子交流,包括一些购物或支付行为让孩子身体力行大胆尝试。运用正确的心态,掌握理财技能为弥补理论课程的不足,美国很多州的教育机构针对青少年开设了真枪实弹的理财演练,有先见之明的父母不遗余力支持尚且年幼的孩子加入其中,使其明白投资、收益、风险的内在关系,以树立正确的心态,掌握理财本领。不妨以一家资本投资学院的课程为例,看一下这种理财技能培养模式。该学院为小至幼儿园大到8年级的孩子每人设立一个20000美