银行从业资格冲刺检测试卷（含答案及解析）

五月下旬银行从业资格冲刺检测试卷（含答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了（），标志着银行监管制度的正式确立。A、《金融服务改革法案》B、《国民银行法》C、《商业银行法》【参考答案】：B【解析】：1864年南北战争期间，美国联邦政府制定了《国民银行法》，联邦政府开始依法对商业银行实施监管，从立法上确定了政府对银行业的监管和干预权威，赋予其维护金融体系稳定的职能，标志着银行监管制度的正式确立。2、下列关于基金申购的说法，错误的是（）。A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为B、投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额C、基金申购采取“未知价”原则【参考答案】：A【出处】:2013年上半年《个人理财》真题【解析】（1）基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为。（2）投资者在进行基金申购时可根据基金所开办的收费模式，选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别。（3）投资者于T日申购基金成功后，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。对于基金的申赎时间安排，投资者需要注意基金招募说明书。（4）基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日（3、银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“岗位职责”规定的是（）。[2015年10月真题]A、未经批准帮同事代班B、保管好自己的交易密码C、对反洗钱信息保密【参考答案】：A【解析】：“岗位职责”要求银行业从业人员应当遵守业务操作指引，具体包括：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。4、银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取（）。A、薄利多销定价策略B、关系定价策略C、渗透定价策略【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《公司信贷》真题【解析】关系定价策略就是把一揽子服务打包定价，对很多服务项目给予价格优惠，从而吸引客户，从客户其他的业务中获得补贴。银行采用这种策略可以保持与客户的长期稳定关系，客户享受的服务越全面、种类越多，他们对银行的依赖程度就越高。故本题应选C。高额定价策略可以帮助银行在较短时间内实现预期的盈利目标，收回投资，降低经营风险。但它要发挥作用，有需要注意的相关条件。渗透定价策略又称为“薄利多销定价策略”。5、商业银行应当在资本充足性评估程序中评估（），即进行资本评估。A、资本充足水平B、盈利水平C、风险管理水平【参考答案】：A【解析】：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中评估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于上述风险评估过程中确定的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。6、为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在（）上下功夫。A、核心产品B、基础产品C、附加产品【参考答案】：C【出处】:2014年下半年《公司信贷》真题【解析】为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产品。7、下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量C、非现场监管结果将提高现场检查的质量【参考答案】：C【解析】：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。8、如果当期应收账款减少．即收回上一期的应收账款本期产生的应收账款．销售所得现金就会销售收入。（）A、大于；大于B、小于：小予C、小于：大于【参考答案】：A【解析】：解析：常识题9、在市场准入范围和标准中，（）不属于中资商业银行行政许可事项。A、机构设立B、高级管理人员任职资格C、资本监管【参考答案】：C【解析】：市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可事项包括:机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。10、计算公司某年的毛利率、净利率、各项周转率、资产负债率、利息覆盖倍数．这属于财务报表分析中的（）。A、趋势分析法B、比率分析法C、比较分析法【参考答案】：B【解析】：解析：比率分析法是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之间作比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。比率分析法是最常用的一种方法11、电子票据的期限延长至（）年，使企业融资期限安排更加灵活。A、一B、三C、五【参考答案】：A【解析】：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。12、下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是（）A、信贷资产质量(安全性)B、流动性C、灵活性【参考答案】：C【解析】：银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。13、下列不属于绘制定位图涉及维度变量的是（）。A、客观属性B、重要属性C、非重要属性【参考答案】：C【解析】：绘制定位图所涉及的变量可以是客观属性，也可以是主观属性，但必须都是“重要属性”。14、对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（）。A、可持续增长B、成本节约率C、生产效率【参考答案】：A【解析】：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可实现的长期销售增长率．也就是指主要依靠内部融资可实现的增长率。在得到若干年的可持续增长率之后．可将其与公司的实际销售增长率相比较，如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，表明仅靠内部融资难以长久支撑如此高的销售增长率。即企业需要借款．但可持续增长率需在满足一定假设条件下才可用．15、公司信贷中，申请中长期贷款的，新建项目的企业法人（）与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。A、总资产B、所有者权益C、出资额【参考答案】：B【解析】：借款人经营管理必须具备合法合规性:①经营活动应符合国家相关法律法规规定；②符合国家产业政策和区域发展政策；③符合营业执照规定的经营范围和公司章程；④新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。16、下列不属于企业财务状况风险的是（）A、借款人在银行的存款有较大幅度下降B、流动资产占总资产比重下降C、短期负债增加失当，长期负债大量增加【参考答案】：A【解析】：企业的财务风险主要体现在：①企业不能按期支付银行贷款本息；②经营性净现金流量持续为负值；③产品积压、存货周转率下降；④应收账款异常增加；⑤流动资产占总资产比重下降；⑥短期负债增加失当，长期负债大量增加；⑦银行账户混乱，到期票据无力支付；⑧企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；⑨不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；⑩财务记录和经营控制混乱。17、根据表所示数据，下列说法错误的是（）。[2009年6月真题]A、应收账款周转率的变化引发的借款需求是长期的B、存货周转率的变化引发的借款需求是短期的C、第2年的存货周转率上升【参考答案】：C【解析】：D项根据计算公式:存货周转率=365/存货周转天数，第2年的存货周转天数上升，则存货周转率下降。18、（）是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。A、财务净现值B、投资回收期C、投资利润率【参考答案】：B【解析】：解析：投资回收期亦称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它是项目在财务投资回收能力的主要评价指标。19、关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是（）。[2009年6月真题]A、信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注B、要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会C、对信息披露，主要应关注披露形式是否达到要求【参考答案】：B【解析】：A项信贷人员无须关注家族决策，因为家族决策主要存在于民营客户中，上市客户一般无此问题；B项在股权结构分析中，应主要关注流通股的比重低、非流通股过于集中的问题，因为此时公司可能为大股东操控，通过大量异常关联交易侵害债权人的利益；D项在信息披露质量考察中，应关注客户信息披露内容的真实性、可靠性，形式是否达到要求次之。20、以下各项中不得抵押的财产是（）。A、抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品B、土地所有权C、以上都不对【参考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。因此，C项为正确答案。21、市场细分的基础是（）。A、细分变量可衡量B、各细分市场具有明显差异性C、细分市场营销成本合理【参考答案】：A【解析】：在进行市场细分时，要坚持可衡量性、可进入性、差异性和经济性四个原则，其中，可衡量性是指银行所选择的细分变量必须是能用一定的指标或方法度量的，各考核指标可以量化，这是市场细分的基础。22、实贷实付的基本要求是（）。A、按进度发放贷款B、满足有效信贷需求C、协议承诺【参考答案】：A【解析】：按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。23、（）是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说。其成本相对要低得多。A、留存利润B、可转换债券C、混合资本债券【参考答案】：A【解析】：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。24、根据《个人贷款管理暂行办法》有关贷款资金支付管理的规定，采用贷款人受托支付的，贷款人应（）。A、把贷款资金专户存储，借款人的交易对象在用款时向贷款人提出用款申请B、要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金C、要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权交易对象按合同约定方式提取资金【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《个人贷款》真题【解析】采用贷款人受托支付的，贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。25、当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，此时利率上升会导致净利息收入（）。A、上升B、下降C、无法确定【参考答案】：B【解析】：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口．此时利率上升会导致净利息收入下降。26、成本推动型通货膨胀理论是从（）方面来分析通货膨胀成因的。A、供给B、结构C、预期【参考答案】：A【解析】：成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。27、《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。A、75%B、25%C、10%【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《法律法规与综合能力》真题【解析】根据《商业银行法》的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，以此分散商业银行贷款的风险。28、通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，这属于金融市场的（）。[2015年10月真题]A、经济调节功能B、资源配置功能C、风险分散与风险管理功能【参考答案】：B【解析】：金融市场具有优化资源配置功能。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。29、某甲共育有三儿一女，2000年甲在公证机关公证下立a遗嘱将其财产给予其小儿子所有，后因与小儿子关系恶化，甲又自书b遗嘱决定将财产给予二儿子所有。根据我国《继承法》的相关规定，下列表述正确的是（）。A、a遗嘱因经公证而效力优先．故应以a遗嘱为准B、A、b遗嘱均因侵犯其他继承人的合法权利而无效C、A、b遗嘱均因可能侵犯其他继承人的合法权利而效力待定【参考答案】：A【解析】：《最高人民法院关于贯彻执行＜中华人民共和国继承法＞若干问题的意见》第42条规定，遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准：没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。故本题答案选A。30、按照第一版巴塞尔资本协议，商业银行的核心资本不包括（）。[2010年5月真题]A、资本公积B、次级债务C、留存利润【参考答案】：B【解析】：第一版巴塞尔资本协议提出了两个层次的资本：核心资本和附属资本。核心资本主要包括实收资本（或普通股）、公开储备（资本公积、盈余公积、留存利润、股票发行溢价）。31、商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。A、资本金管理和负债管理B、风险管理和绩效考核C、流动性管理和绩效考核【参考答案】：B【解析】：商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考核两个方面。风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。绩效考核是企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。故选C。32、我国划分货币层次的标准是（）。[2015年10月真题]A、收益性B、流动性C、风险性【参考答案】：B【解析】：现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1和M2三个层次。其中，M0指流通中的现金，M1被称为狭义货币，M2被称为广义货币。33、下列属于发展转型类指标的是（）A、中间业务收入占比B、绿色信贷C、市场地位【参考答案】：A【解析】：B属于经营效益率；C属于社会责任类；D不是绩效指标34、商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是（）。A、产品组合的广度和关联性B、产品组合的深度和关联度C、产品组合的深度【参考答案】：A【出处】:2013年上半年《公司信贷》真题【解析】市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。35、根据（），商业银行最好发放短期贷款而不发放中长期贷款。A、资产转换理论B、真实票据理论C、预期收入理论【参考答案】：B【解析】：根据亚当·斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”。36、经济周期对一个行业的影响程度与（）有关。A、行业生命周期B、行业与经济周期的关联性C、行业壁垒【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《公司信贷》真题【解析】由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关联性不同，经济周期风险对各个行业的影响程度也有所不同。37、对于（），银行确立贷款意向后，除提交一般资料，还应提交国家计划部门关于筹资方式、外债指标的批文。A、票据贴现B、转贷款C、政府贷款项目【参考答案】：B【解析】：根据《贷款通则》的规定，对于转贷款、国际商业贷款及境外借款担保项目，除提交一般资料外，还应提交国家计划部门关于筹资方式、外债指标的批文。38、贷款人从事项目融资业务，应当以（）分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。A、盈利能力B、现金流量C、偿债能力【参考答案】：C【出处】:2014年上半年《公司信贷》真题【解析】中国银监会印发《项目融资业务指引》的通知第7条规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。39、为应对经营风险，企业应（）。A、使流动资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能应付资产变现需求B、使自有资金在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产变现时的损失C、使长期资产在整个资金来源占有足够比重，至少能弥补资产变现时的损失【参考答案】：B【解析】：如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过小，不能完全弥补其资产损失，债务人就会用借入资金来弥补资产损失，此时债权人所投入的资金就会受到损害。因此，银行为维护对借款人贷款的安全性，应要求企业所有者权益数额至少应能弥补其资产变现时可能发生的损失。40、抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、（）等方面考察。A、适用性B、转让难易程度C、购买难易程度【参考答案】：B【解析】：解析：初次面谈中，抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、变现难易程度等方面考察。而抵押品越容易转让，其变现性越强。41、根据《个人存款账户实名制规定》，下列不能作为实名证件的是（）。A、护照B、机动车驾驶证C、身份证【参考答案】：B【解析】：《个人存款账户实名制规定》第五条下列身份证件为实名证件：(一)居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；(二)居住在境内的16周岁以下的中国公民，为户口簿；(三)中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；(四)香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；(五)外国公民，为护照42、对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须（）开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。A、每周B、每季C、半年【参考答案】：B【解析】：对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须每季开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。43、我国银行办理活期存款业务通常是（）。A、10元起存，以存折或银行卡为存取凭证B、1元起存，只以存折为存取凭证C、1元起存，以存折或银行卡为存取凭证【参考答案】：C【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。44、中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行是（）。A、中国交通银行B、中国银行C、中国建设银行【参考答案】：C【解析】：中国人民银行批复开办汽车贷款业务的第一家商业银行是中国建设银行。45、以下公式中错误的是（）。A、资产—负债=净资产B、普通年金终值一每期固定金额×[(1+利率)期限一1]／利率C、复利现值=终值×(1+利率)期限【参考答案】：C【出处】:2013年上半年《个人理财》真题【解析】复利终值的计算公式为：终值－现值×（1+利率）期限。因此，现值－终值×1/（1+利率）期限。46、商业银行应当按照（）规定的存款上下限范围确定存款利率，并予以公告。A、中国人民银行B、财政部C、国务院【参考答案】：A【解析】：商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告；商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。47、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化顾问服务属于（）。A、投资管理服务B、理财顾问服务C、现金管理服务【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。48、设备贷款的期限由贷款银行根据贷款风险管理相关原则确定，一般为（）年，最长不超过（）年。A、1；3B、3；5C、5；7【参考答案】：B【出处】:2013年上半年《个人贷款》真题【解析】设备贷款的期限由贷款银行根据贷款风险管理相关原则确定，一般为3年，最长不超过5年。49、通常情况下，商业银行需要保有的最低资本量是（）。A、商业银行经济资本B、商业银行资产规模C、商业银行会计资本【参考答案】：A【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】经济资本，指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。50、期限在1年以内（含1年）的个人贷款的利率，在合同期内遇法定利率调整时，（）。A、在合同期内按年调整B、实行合同利率C、在合同期间按月调整【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《个人贷款》真题【解析】贷款期限在1年以内（含）的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率。51、某商业银行对贷款进行审批，下列做法正确的是（）。A、审查与批准一般由两个不同部门或不同的人完成B、贷款审查一般由客户经理完成C、贷款审批可以与贷款调查同为一个部门【参考答案】：A【出处】:2014年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】《商业银行法》第35条规定，商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。52、同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。A、质押B、担保C、信用【参考答案】：C【解析】：同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换。53、下列关于刑法的主刑和附加刑说法错误的一项是（）。A、附加刑是补充主刑的刑罚方式．不能独立适用B、被判处拘役的犯罪分子在执行期间参加劳动的．可以酌量发给报酬C、附加刑适用剥夺政治权利．它是作为一种比较严厉的刑罚方式适用于重罪犯【参考答案】：A【解析】：《刑法》第32条规定，刑罚分为主刑和附加刑。第34条规定，附加刑的种类如下：(1)罚金；(2)剥夺政治权利；(3)没收财产。附加刑也可以独立适用。故A错误，应选。54、由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据是（）。[2015年10月真题]A、银行汇票B、支票C、商业汇票【参考答案】：A【解析】：银行汇票是由出票银行签发的，由银行在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。BD两项，商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种；C项，支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。55、银行柜面工作人员在接待一位顾客时，发现该顾客提出的要求明显不合理，这时他应（）。A、按规定向上级主管报告B、耐心说明情况．取得理解和谅解C、不理会其要求【参考答案】：B【解析】：在接洽业务过程中应衣着得体、态度稳重、礼貌周到。对客户提出的合理要求尽量满足．对暂时无法满足或明显不合理要求应耐心说明情况，取得理解和谅解。56、下列属于提高商业银行资本充足率分母对策的是（）。A、发行优先股B、发行普通股C、降低风险加权总资产【参考答案】：C【解析】：商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构。降低总的风险加权资产的方法，主要是调整资产结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。ABC三项属于分子对策。57、商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于（）人。A、1B、3C、4【参考答案】：C【解析】：商业银行从事境内黄金期货交易业务．通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于4人。58、公司里的日常业务执行与经营决策机构是（）。A、董事会B、监事会C、股东大会【参考答案】：A【解析】：董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。59、一般而言，关于银行承兑汇票的特征，下列表述错误的是（）。A、银行承兑汇票能反映某些企业的融资信用状况B、汇票的投资收益率低于短期国库券C、银行提供汇票承兑，获取相关收入【参考答案】：B【出处】:2014年上半年《个人理财》真题【解析】从投资者的角度，银行承兑汇票的投资收益率高于短期国库券。60、下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。A、信贷质量和收益的情况B、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况C、因市场汇率、利率变动而产生的风险【参考答案】：C【解析】：披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。二、多项选择题（共20题，每题2分）1、（）是指客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价。A、理财投资组合B、理财价值观C、理财风险评价【参考答案】：B【出处】:2014年下半年《个人理财》真题【解析】理财价值观就是投资者对不同理财目标的优先顺序的主观评价。2、与普通的保障型保险产品相比，人身保险新型产品的特点不包括（）。A、不兼顾基本保障功能和资金增值功能B、保单持有人可以根据资金运用情况享受分红C、保费中含有投资保费【参考答案】：A【解析】：与传统保障型人身保险产品相比，人身保险新型产品的保险费中含有投资保费，这部分保费由保险人的投资专家进行运作，保单持有人可以根据资金运用情况获得有关投资收益并承担有关投资风险。该类产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：一部分是风险保障金，当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定的标准给付保险金；另一部分是投资收益，收益水平取决于公司经营水平、投资水平，具有不确定性。3、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。A、18.25%B、11.25%C、11.75%【参考答案】：C【解析】：一年后投资股票市场的预期收益率为：0．05×50%＋0．20×15%－0．15×10%－0．25×25%＋0．35×40%＝11．75%。4、一般来说，当预期未来利率水平上升，个人理财产品中应增加（）的配置。［2012年6月真题］A、外汇B、储蓄C、股票【参考答案】：B【解析】：一般来说，市场利率上升会引起债券类固定收益产品价格下降，股票价格下跌，房地产市场、外汇市场走低，但储蓄收益将增加。5、随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈（）趋势。A、递减B、不变C、现递减后递增【参考答案】：A【解析】：随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。6、年金通常用（）表示。A、PMTB、FVC、EAR【参考答案】：A【解析】：B项PV是现值；C项FV是终值；D项EAR是有效年利率。7、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（）。A、资产周转率B、销售净利润C、资本收益率【参考答案】：A【解析】：在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润、资本收益率等，所以BCD正确，A错误。8、信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。A、死亡率模型B、线性概率模型C、线性辨别模型【参考答案】：A【解析】：目前，应用最广泛的信用评分模型有:线性概率模型（LinearProbabilityModel）、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型（LinearDiscriminantModel）。A项，死亡率模型属于违约概率模型。9、对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑（）。A、抵押物的市场价格B、折旧C、造价【参考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景，因此A为正确答案。10、某银行因大规模投资短期房地产市场而获得了超额的当期收益，下列判断正确的是（）。A、该银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益B、当期的高股本收益可以全面揭示该银行在高收益的同时所承担的风险C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法（RAPM）【参考答案】：C【解析】：A项，具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场风险而招致巨额损失；BC两项，该银行所创造的高股本收益率（ROE）和资产收益率（ROA）具有短期性，不足以真实反映其长期稳定性和健康状况。因此，应该采用经风险调整的业绩评估方法（RAPM）来综合考量该商业银行的盈利能力和风险水平。11、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是（）。A、高级计量法B、基本指标法C、内部评级法【参考答案】：A【解析】：基本指标法、标准法和高级计量法，这三种计算方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐增强的。故选A。12、在客户信用评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A、CreditMetrics模型B、CreditMonitor模型C、CreditRisk+模型【参考答案】：B【解析】：KMV的CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率，即预期违约频率（ExpectedDefaultFrequency，EDF）。13、对声誉风险管理负有责任的部门是（）。A、董事会B、相关职能部门C、以上都是【参考答案】：C【解析】：《商业银行操作风险管理指引》规定董事会、高级管理层和相关职能部门都对声誉风险管理负有责任。故选D。14、在各类操作风险事件中，（）给商业银行带来的损失最大。A、外部欺诈B、内部欺诈C、自然灾害【参考答案】：A【解析】：外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给商业银行造成损失的行为。该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。15、信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是（），第二重支付是（）。A、银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用B、经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行C、使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中【参考答案】：A【解析】：信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。故本题应选A。16、下列关于《商业银行信息披露暂行办法》的要点表述，不正确的是（）。A、规定商业银行应将年度报告置放在商业银行的主要营业场所，确保公众能方便、及时地查阅B、规定《商业银行信息披露暂行办法》只适用于在中国境内设立的中资商业银行C、商业银行披露信息应真实、准确、完整、可比【参考答案】：B【解析】：C项，《商业银行信息披露暂行办法》适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行。17、以下导致企业流动资产增加的因素不包括（）。A、季节性销售增长B、资产效率下降C、债务重构【参考答案】：C【解析】：解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少18、公司发放红利的一个主要的目的是（）。A、维持公司在资本市场地位B、公司发展迅速C、保住公司资本金【参考答案】：A【解析】：红利和利息均为公司的融资成本。大多数公司必须支付红利来保证其在证券市场的位置或资本市场的地位，因为红利的发放会影响投资者的态度。否则，投资者可能出售其股份，使股价下跌。19、商业银行不可接受的财产质押为（）A、出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权C、租用的财产【参考答案】：C【解析】：商业银行不可接受的财产质押包括：①所有权、使用权不明或有争议的财产；②法律法规禁止流通的财产或者不可转让的财产；③国家机关的财产；④依法被查封、扣押、监管的财产；⑤珠宝、首饰、字画、文物等难以确定价值的财产；⑥租用的财产；⑦其他依法不得质押的其他财产。20、下列不属于审贷分离形式的是（）。A、部门分离B、岗位分离C、客户分离【参考答案】：C【解析】：A项是指在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能；B项是指设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性；C项是指在基层经营单位，如信贷规模较小的支行，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能。三、判断题（共20题，每题1分）1、在担保的问题上，银行应当重点考虑担保的有效性和充分性。（）【参考答案】：正确【解析】：]在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑：一是法律方面，即担保的有效性；二是经济方面，即担保的充分性。2、失误树分析方法是通过将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。（）【参考答案】：错误【解析】：失误树分析方法是通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件。分解分析法是风险管理人员将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。3、银行金融创新应当遵循一定的基本原则，应做好客户评价和识别工作，针对不同客户群提供不同的金融产品和服务。【参考答案】：正确【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题【解析】常识题4、法人和法人代表签字印鉴的真伪，在保证合同上签字的人须是有权签字人或经授权的签字人，要严防假冒或伪造的签字。【参考答案】：正确【解析】：【答案】正确【解析】P1995、定价管理可分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。（）【参考答案】：正确【解析】：没有试题分析6、商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的五个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。（）【参考答案】：错误【解析】：根据《关于进一步规范银信合作有关事项的通知》的规定，商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的十个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司真实持有上述资产。7、良好的风险报告路径应采取横向报送与纵向传送相结合的矩阵式。（）【参考答案】：错误【解析】：良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。8、办理商用房贷款时，对以实际借款人及其关系人多人名义