金融风险防范与化解问题的深层思考

金融风险防范与化解问题的深层思考党的第十九大报告指出，“要深化金融体制改革,增强金融服务实体经济能力,健全金融监管体系,守住不发生系统性金融风险的底线”。这说明了我国对于金融风险问题十分重视，同时也说明了金融风险关系到了社会的稳定发展，甚至对国家的政治变革也会造成严重影响。为此，应当针对金融行业的发展规律，政府相关部门与相关金融部门等，应当针对金融风险防范以及化解，提出相关理论性指导，为金融风险的有效防范与控制奠定良好基础。

一、金融风险的内涵

金融风险包含了广义于狭义。广义金融风险是指在国家于地区，一个金融行业在资金融通、经营于周转的过程中，在未能够满足金融服务需求的同时，由于客观因素的人为于事件，导致出现了无法预料的不确定因素，从而所造成的一定金融影响[1]。在国家财政以及金融企业的发展进程中，促使资金持有人以及经营者能够在谋求金融服务需求同时，个人实际收益能够未能够达到预期水平，发生了一定的偏差从而造成损失，无法达到既定收益目标的同时，也能够达到服务水准的可能性，从而造成了一定的消极影响。而狭义金融风险主要就是在金融行业的发展中，出现了经济损失，收益出现了偏差，导致对整体经济生活产生了一定的消极影响。

二、金融风险的特点

金融风险具有一定的广泛性、双重性、可变性等特点，金融业在市场经营发展的期间内，具有一定的高风险性。同时金融活动在开展期间内还具有一定的广泛性，在金融业发展期间内，其可变性也会对金融风险造成了一定的影响。

（一）金融风险的广泛性

在当前经济的全面发展过程中，市场中的每一个企业在市场经营时，其信用与金融活动之间有着直接关系，同时针对市场金融发展实现了投资行为、炒作行为、保险投保工作的开展活动等。以上经营活动在开展的过程中都属于一种金融信用行为，每一项经营活动在开展的过程中会存在着一定的机遇，但同时也存在一定的风险，该风险则被称之为金融风险。该风险的广泛性是根据市场参与主体所分析的一种性质。1）站在个人的角度中。金融风险在发生的情况下，个人作为金融市场中的消费人群，可以作为企业的盈余关键点。在存款过程中，存在着一定收回存款风险，主要就是由于银行在发展中，会存在倒闭的可能性。如果在进行金融投资的过程中，也面临着投入本金回收风险，金融风险在市场经营中不可避免。而在保险公司投标中，有可能会受到银行存款利率上升的情况，从而造成损失，或者保险公司在经营中，出现资不抵债的情况，导致理赔款存在金融风险。2）在工商企业全面发展过程中，会面临金融风险。在金融市场发展找那个，企业能够作为资金的提供者，也可以作为自己的需求者。一般情况下，企业在发展中需要确保资金的充裕，在金融活动中，很容易会遇到不同类型的风险。企业无论是采用间接融资还是直接融资，都会受到支撑利率变动的影响，甚至会受到金融诈骗风险，对企业的筹资成本会造成一定的风险。3）在金融业的全面发展过程中，其中所存在的风险相对较多，而行业银行作为金融活动的主体，在存在负债资产应景过程中，所面对的风险也逐渐增多，如信用风险、利率风险等。4）根据保险金融业发展角度进行分析，其中所存在的金融风险主要是由于保险公司本身就具有风险，在承保条件下，保险公司的收入相对较为稳定，但公司所给予的补偿金额并不确定，导致金融行业很有可能面临倒闭的风险，同时，银行利率如果下调的情况下，也会导致储存性严重受到严重亏损，从而引发资不抵债的情况[2]。

（二）金融风险的二重性

金融风险的二重性主要包含了两个不同方面。1）金融风险对金融行业的经营会带来一定的经济收益，但也有可能对经营主体造成一定的经济亏损[3]。2）金融风险在实际发展的过程中，可能会通过转化胡，为金融企业服务对象造成经济亏损，如投资主体、储蓄主体以及投保主体等，而且对国家以及社会的发展会造成严重影响。

（三）金融风险的可能可变性

所谓金融风险的可能可变性主要是由于市场风险所决定的，如果风险不确定因素无法进行有效解决，金融风险则就不可避免发生。例如，客户拒绝向银行支付本息利益。此外，金融风险在市场中还存在一定的客观可能性，主要是企业在市场中的经营好坏所决定的，但对于银行而言，其风险相同。银行在市场经营发展的过程中，存在一定的客观因素，导致金融风险存在一定的潜在风险。此外，可能可变性也会受到企业管理因素影响。如企业在发展的过程中，对内部管理进行强化，就可以全面落实好金融监管工作，对金融风险进行防范，并对此进行全面治理。

三、我国金融风险的具体分类

由于金融活动具备一定的多样性，所以也导致金融风险呈现出了多样性。针对金融风险而言，主要包含了商业银行风险、证券市场风险等其余相关金融风险，以下则是对金融风险进行相关概述。

（一）商业银行风险

商业银行风险主要是指在银行业务与经营活动开展的过程中，存在大量的不确定因素，导致银行遭受了财政损失，出现了经营亏损等问题，甚至导致业务质量降低等问题。在行业银行各项业务工作中，其中包含了资产业务风险、汇率风险、金融创新风险等。

（二）证券市场风险

证券市场风险可以分为三种不同的类型。1）证券投资的系统性风险。该风险主要是由于证券投资收益率变动较大，而造成该风险因素的主要包含了社会、政策、经济等多个方面，使得企业、证券投资等都产生了不同影响[4]。2）证券投资主要是由于全局事件，从而产生投资收益比率出现大幅度变化情况，属于非系统性风险。在一般情况下，企业在经营发展的过程中，会受到自身因素影响，如经营决策出现问题，市场产品研制开发出现问题等，对企业的证券收益造成了严重影响，从而对其余公司的证券收益率造成影响。3）证券投资总风险，证券投资在证券持有的期间内，所引发的相关证券收益效率出现大幅度变化，从而引发系统性风险问题。

证券市场风险根据地域可以进行有效区分。1）国内证券投资风险。该风险主要是由于投资者在投资公司的过程中，所发行的证券存在风险。2）国际证券投资风险。该风险主要就是由于投资者在想外国进行投资的过程中，而产生的证券风险。证券市场风险能够根据对象进行划分，分为股票投资风险、债券投资风险等。

（三）期货市场风险

期货市场能够将市场中的物品价格风险进行有效转移，将一部分现货市场价格波动风险合理进行转移，并呈现到期货市场当中，促使期货市场风险程度增加。在期货市场风险的发展过程中，通过政治、经济与自然等多个因素，从而引起期货合约成交价格变动，避免期货交易投资收益变动，出现不确定因素[5]。根据风险性质的有效划分，主要包含了市场风险于信用风险。

（四）信托业风险

信托业风险主要是指在信托投资收益中，存在大量的不确定风险因素，造成信托投资损失。在时代的全面发展过程中，我国信托投资规模不断增加，风险投资人资金比例也相对较大，一般大量拆人资金应用于长线投资当中[6]。另外，资产经济较低，存在这贷款逾期情况，导致资金无法收回，大量投入资金呈现出沉淀情况，使得信托业务风险增加。该风险类型主要包含了决策风险、市场经营风险以及舞弊风险等。

（五）保险业风险

保险业风险主要就是指在公司的经营发展过程中，市场经营发展环境出现了不利变化，自然经营出现问题，造成保险财务公司出现了经济损失情况，经济损失的可能性越大，那么所造成的损失金额也会增加，在保险公司中，其中的潜在风险也会增加。造成保险公司财务风险因素存在这多种，可以将其分为经营风险，竞争风险以及利率风险等。

（六）其他类型的风险

当前，我国金融业在发展的过程中，还包含了以下几种金融风险。1）资本资金不足风险，这主要是由于一部分商业银行，信用社、证券公司等，在资金投入不足的情况下，导致需要支付补偿工资，赔付能力出现严重不足[7]。2）在经营管理风险中，则主要包含了政策调整工作等，由于出现了政策性的风险，导致经济体系出现了转轨，从而产生出体质性风险。在金融机构内控治理工作中，出现了机制失误风险以及错位管理风险，使得整体的决策层形成了决策性风险，在不正确的法律合同中，出现了法律性风险等。3）人为风险，主要就是由于个人因素，出现了违法行为，声誉受损等。4）衍生业务风险。该风险主要就是指金融衍生业务所形成的一种管理风险等。

四、金融风险防范与化解

（一）保监会对保险企业监管制度体系的完善

为了有效控制财务风险，保险监管机关应当对市场做好管理工作，同时针对保险市场环境，做好各项保险的审查条款工作，控制好相关费率，对保险代理人以及相关中介机构加强管理力度，同时对各项手续费的提取标准严格加以控制，避免出现费率乱降的情况。在出现违法以及竞争行为的情况下，务必要对其进行严肃处理，创造出良好的竞争氛围，加强对保障市场的监管力度，避免出现机构乱办情况。为了能够落实管理，保险监管机关部门则需要加强做好自身建设工作，积极开展监管制度体系完善工作，确保保险监管工作在实施的过程中，实现法治化与制度化。

除此之外，还应当支持保险企业建设行为协会，构建自律机制，确保保险实现有效监管，以此做好保险风险的防范措施。另外，各级保险监管相关机关部门，也应当做好保险企业协助工作，并建设行业协会。在保险行业协会中，应当做好同业之间的利益矛盾调解工作，确保各项业务协调开展，促使市场竞争达到规范化，能够有效化解内部纠纷工作，确保在保险人才管理工作中，促使企业自律机制得到完善建立。确保各项自律组织在公约中，实现相互监督于相互协调。

（二）证监强化对证券、期货业的风险监管

证券、期货业属于金融高风险行业，投资收益大，但风险也相对较大，一旦出现问题，则会损失惨重。在证券与期货市场的发展过程中，国家金融秩序会受到一定影响，甚至关系到社会的和谐于安定。为此，监管部门在执行公务中，务必要满足国家针对证券市场的规定需求，加强对国家计划规模的突破，在对待私自违反规定的自发性股票以及债券等，务必要严肃对其处理。另外，加强廉政党风建设工作，针对股份制企业的债券发行工作中，所存在的腐败行为等，需要利用职权，对于徇私舞弊的行为进行有效控制，对于证券市场中所存在的经济犯罪行为，坚持对其打击，严格规范证券与期货的运作行为，确保期货市场于证券市场正常运行。

（三）金融监管主体做好相互协调，做好金融风险防范工作

目前，我国针对企业金融风险，实施了多元化金融监管体质，由我国银行、信托以及信用社等机构的融通，将其作为金融市场的主题，以此开展各项金融业务活动。同时企业监管体制在制定的过程中，应当避免出现相互隔绝的监管体制，避免出现监管真空的情况。金融监管部门还需要针对金融风险，构建防范安全网，确保金融体系安全。1）为了能够有效防范以及化解金融风险，应当确保金融业健康运行，同时构建银行、信托、保险等行业的自律制度建设，确保同业公会的协调经营行为。2）做好财政、审计以及检查等部门的监督管理工作，确保金融机构的监督体系完善性，另外构建中央行业稽核机制，在其中引入审计制度，保障金融风险监管与防范工作得到有效落实。3）提高金融工作人员的专业素养。在金融机构的内部环境控制中，只有构建专业性金融团队，才能够保障金融环境达到良好的状态。但由于目前我国缺乏专业性金融人员，在商业性金融机构中，对于金融产品的研究与开发也相对较为缺乏，可以构建相应的衍生金融工具交易等，确保投资业务人才的有效管理。在监管机构中，高素质人才也相对较为匮乏，对于金融机构的发展带来了一定的挑战，甚至对于金融业的健康发展会造成一定的制约性。为此，在金融领域当中，务必要加强对监管人员以及金融人员的专业性培训力度，确保监管队伍整体素养得到全面提高。构建专业性金融团队，以此对金融环境进行优化于改善，从而满足金融监管控制的需求，确保金融内部机构得到全面完善，从而做好金融风险防范工作，有效化解金融风险问题。

（四）金融风险的防范与化解需要财政密切配合

目前，金融风险在发展的过程中，财政货币政策有着之间关系，在制定财政货币的过程中，需要将二者进行全面结合，加强做好金融风险防范工作，同时对财政管理进行有效缓解，政府相关部门也应当结合市场的经营情况，做好市场干预工作，避免对市场造成干扰影响。但在当前金融自由化的发展过程中，金融市场资本规模逐渐增加，金融相关部分逐渐呈现出了外部性。一家金融机构如果出现了破产的情况下，将会对社会经济发展效益造成较大影响。为此，无论是国有金融机构还是非国有金融机构，在市场中的金融产品经营互动开展逐渐形成了一定营运方式。事实上，市场经济发展如果存在金融动荡的情况下，政府相关部门会为了市场的和谐发展，对市场风险会进行全面控制。至今为止，全球1000多个国家在发展的过程中，均出现了严重的金融风险，甚至对全球金融业造成了严重影响。国家为了能够对金融风险进行有效控制，所花费的资金成本超出了百亿美元以上。这也就说明国家作为强大的财政基础，对金额市场的发展稳定性能够进行全面控制，一旦金融风险未能够得到全面控制，将会对社会的稳定造成严重影响[8]。为此，我国也应当对金融风险加强重视程度，积极推进财政改革，全面增强财政实力，为金融市场的全面发展奠定良好基础，同时也能够对金融风险进行全面化解。在时代的发展过程中，应当结合市场经济发展情况，积极推进对财税改革政策的落实与确定，加强财政管理落实，提升金融发展效率，在现行税制的发展下，税收需要及时收缴国库，并通过编制工作，对国有资本进行全面预算。在国有资本运营加强监控力度，确保国有企业的经营市场稳定发展，对国有资产保值增值，对国有资产进行变现的情况下，应当确保政府财政收入工作，在资源节约环境下，对财政公共投资进行有效调整，并企业非营利公共项目投资进行转变，确保财政机制的完善性，保障财力的充盈能力，为化解金融风险奠定良好基础。

（五）充分发挥政府在金融风险防范和化解工作中的作用

政府作为市场经营的发展的干预者与调节者，对企业金融的稳定性应当进行全面评估，做好宏观调控政策，目前，我国政府金融机构在工作中，对金融风险进行全面防范，并抓好相关的宏观调控工作，全面落实好监管管控工作，对国内各项经营结构进行调整，对金融体制进行有效优化。1）全面加强落实好市场金融宏观调控水平，对市场经济参数进行全面调整，同时对经济失衡问题进行有效控制，同时还应当适当做好宏观调控方针，确保财政以及物资供给达到一定的平衡性。2）