会计电算化实验报告-7

山东轻工业学院实验报告（附页）山东轻工业学院实验报告成绩课程名称会计电算化指导教师实验日期院（系）商学院专业班级实验地点学生姓名学号同组人无实验项目名称账务处理系统一、实验目的和要求（1）掌握用友通管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容和操作方法。（2）掌握总账管理系统日常业务处理的相关内容。（3）掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。（4）掌握总账管理系统月末处理的相关内容。（5）掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。二、实验原理用友ERP-U872管理软件总账管理系统三、实验方法与步骤★实验一、总账管理系统初始设置1、登陆总账单击“开始”按钮，执行“程序”、“用友ERP-U872”、“企业应用平台”，登陆、输入操作员001，密码为1，选择账套“007山东众人信息技术有限公司”；输入操作日期“2010-08-01”，单机“2、设置总账控制参数（1）执行“基础设置”、“业务参数”、“财务会计”、“总账”、“选项”（2）单击“编辑”，进入编辑状态（3）分别打开“凭证”、账簿、“凭证打印”、“预算控制”、“权限”、“会计日历”“其他”，按照实验要求进行设置。设置完成后，点击“确定”。3、设置基础数据（1）设置外币及汇率。“基础设置”、“财务”、“外币设置”、“增加”，按试验内容增加后，点击“确定”（2）建立会计科目——增加明细会计科目。在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”、“财务”、“会计科目”，“按新会计制度”预知的科目。“增加”，输入试验资料中所给的明细科目。全部输入后，单击“关闭”。（3）建立会计科目—修改会计科目。在“会计科目”窗口中，单击要修改的科目，按试验要求进行修改，最后点击“返回”（4）建立会计科目——删除会计科目。在“会计科目”窗口中，选择要删除的科目删除。（5）建立会计科目——指定会计科目。在“会计科目”窗口中，执行“编辑”“指定科目”，进入该窗口，选择要指定为指定科目的科目，选入，最后单击“确定”。（6）设置凭证类别。在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”、“财务”“凭证类别”，选择“收款凭证、付款凭证、转账凭证”，单击确定，进入“凭证类别”窗口，点击“修改”。（7）设置结算方式。在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“收付结算”“结算方式”，增加，输入试验要求的结算方式。（8）设置项目目录——定义项目大类、指定核算科目、定义项目目录。在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”、“财务”、“项目目录”，进入“项目档案窗口”，按试验要求进行相关操作。4、输入期初余额。在总账管理系统中，执行“设置”“期初余额”，进入“期初余额录入”窗口，直接输入末级科目，输入所有余额后，单击“试算”，进行失算平衡若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额平衡，单击“退出”。★实验二、总账管理系统日常业务处理以“003李伟”的身份注册进入企业应用平台。1、凭证管理1）填制凭证：■增加凭证——业务1：辅助核算——现金流量。（1）在业务工作界面，执行“财务会计”/“总账”/“凭证”/“填制凭证”命令，进入“填入凭证”窗口。（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。（3）选择凭证类别“付款凭证”，输入制单日期“2010-08-02”，输入附单据数1。（4）输入摘要“购办公用品”，输入科目名称6601，借方金额200，按Enter键，打开现金流量表对话框。（5）单击“增加”，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”/“现金流出”/“支付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200，单击“确定”按钮。业务2：辅助核算——银行科目（1）在凭证中“库存现金”10000元，下行输入银行科目100201，弹出“辅助项”对话框。（2）输入结算方式201，票号X,J001，发生日期“2010-08-03”，单击“确定”按钮。凭证输入完成后，单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。输入领用日期“2010-08-03”，领用部门“财务部”姓名“王晶”，限额10000，用途“备用金”，单击“确定”按钮。单击“保存”按钮，保存该凭证。业务3：辅助核算——外币核算在凭证中输入外币科目100202，输入外币金额10000，根据自动显示的外币汇率8.275，自动显示出本币金额82750。全部输入后，单击“保存”按钮。业务4：辅助核算——数量科目（1）填制付款凭证，输入完数量科目121101后，弹出“辅助项”对话框。（2）输入数量10，单价5000，单击“确定”按钮。业务5：辅助核算——客户往来（1）在凭证中输入完客户往来科目1122，弹出“辅助项”对话框。（2）输入客户“华宏公司”，发生日期“2010-08-12”。（3）单击“确定”按钮。业务6：辅助核算——供应商往来（1）在填制凭证中，输入完供应商往来科目2202，弹出“辅助项”对话框。（2）输入供应商“兴华公司”，发生日期“2010-08-14”。业务7：辅助核算——部门核算（1）在填制凭证过程中，输入完科目核算科目660205，弹出“辅助项”对话框。（2）输入部门“总经理办公室”，单击“确定”按钮。业务8：辅助核算科目——个人往来（1）在填制凭证过程中，输入完往来科目122102，弹出“辅助项”对话框。（2）输入部门“总经理办公室”，个人“肖剑”，发生日期“2010-08-18”。单击“确定”按钮。业务9：辅助核算科目——项目核算（1）在填制凭证过程中，输入完项目核算科目500101，弹出“辅助项”对话框。（2）输入项目名称“普通打印纸A4”，单击“确定”■查询凭证：执行“凭证”/“查询凭证”，打开“凭证查询”对话框，输入查询条件，进入“查询凭证”窗口，进行查询。2、出纳签字1）更换操作员：以“002王晶”身份进入企业应用平台，再进入总账管理系统。2）进行出纳签字3、审核凭证以“001陈明”身份重新注册进入企业应用平台。执行“凭证”/“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。输入查询条件，进入“凭证审核”窗口，双击需要审核的凭证，检查需要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部“审核”处自动签上审核人姓名。4、凭证记账以“陈明”的身份进行记账。记账：执行“凭证”/“记账”命令，进入“记账”窗口。选择需要记账的范围，显示记账报告，单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”，进行记账。5、出纳管理以“王晶”的身份进入企业应用平台1）现金日记账：（1）执行“出纳”/“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框。（2）选择科目“库存现金”，进入“现金日记账”窗口。（3）双击某行，可查看凭证。（4）单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。2）银行存款日记账3）资金日报表：（1）执行“出纳”/“资金日报”命令，打开“现金日报查询条件”对话框。（2）输入查询日期“2010-08-03”，选中“有余额无发生也显示”复选框。（3）单击“确定”按钮，进入“资金日报表”窗口，单击“退出”按钮。4）支票登记簿：6.账簿管理以“陈明”身份重新注册进入企业应用平台。1）查询基本会计核算账簿2）部门账：（1）部门总账：执行“账表”/“部门辅助账”/“部门总账”/“部门多栏式总账”命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。输入查询条件，进行查询。（2）部门明细账：执行“账表”/“部门辅助账”/“部门明细账”/“部门多栏式明细账”命令，进入“部门多栏明细账条件”窗口。输入查询条件，进行查询。部门收支分析：（3）执行“账表”/“部门辅助账”/“部门收支分析”，进入“部门收支分析条件”窗口。（4）选择分析科目；选择分析部门；选择分析月份。★实验三、总账管理系统期末处理1、银行对账以“王晶”的身份注册进入企业应用平台。1）输入银行对账期初数据。（1）在业务工作界面的总账系统中，执行“出纳”、“银行对账”、“银行对账期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。（2）选择科目“工行存款”，单机“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。（3）确定启用日期“2010-08-01”.(4)输入单位日记账的调整前余额和银行对账单的调整前余额。（5）单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。单击增加按钮，输入日期，结算方式、借方金额，单击“保存”按钮，再单击“退出”。2）录入银行对账单。（1）执行“出纳”、“银行对账”、“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。（2）选择科目“工行存款”，月份“2010-08——2010-08”,单击“确定”，进入“银行对账单”（3）单击“增加”按钮，输入银行对账单数据，单击“保存”。3）银行对账：自动对账：（1）执行“出纳”、“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。（2）选择科目“工行存款”，月份“2010-08——2010-08”,单击“确定”，进入“银行对账单”（3）单击“对账”，输入截止日期，显示对账结果。进行手工对账，检查结果平衡，单击“确认”。（4）输出余额调节表。2、自动转账以“李伟”身份重新注册进入企业应用平台。业务一：在业务工作界面的总账系统中，执行“期末”、“转账定义”、“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口。单击增加，打开“转账目录”设置对话框，填列，单击确定，确定分录的借方信息。业务二：单击“增加”按钮；打开“转账目录”设置对话框，输入转账序号，转账凭证，选择凭证类别，继续定义转账凭证分录信息。选择科目编码，方向“借”；双击金额公式栏，选择参照按钮，打开“公式向导”对话框，选择“期末余额”函数，下一步继续定义公式，确定分录的贷方公式，单击“保存”。期间损益结转设置：（1）执行“期末”，“转账定义”“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。（2）选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目，单击确定。2）转账生成：自定义转账生成：（1）执行“期末”、“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。（2）选择“自定义转账”单选按钮，单击全选。（3）再单击确定，生成转账凭证。（4）单击保存，凭证左上角显示“已生成”字样，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。期间损益结账生成：（1）以“李伟”身份生成期间损益自动转账凭证。（2）执行“期末”“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。（3）选择“期间损益结转”单选按钮。（4）单击“全选”按钮，再单击确定，生成转账凭证。（5）单击保存，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。（6）对生成的自动转账凭证审核、记账。然后进行对账、结账。四、实验数据记录、处理及结果分析科目编码科目名称期初借方期初贷方本期发生借方本期发生贷方期末借方期末贷方1001库存现金￥6,875.70￥0.00￥10,200.00￥200.00￥16,875.70￥0.001002银行存款￥511,057.16￥0.00￥182,350.00￥61,200.00￥632,207.16￥0.001131应收账款￥157,600.00￥0.00￥0.00￥99,600.00￥58,000.00￥0.001133其他应收款￥3,800.00￥0.00￥0.00￥2,000.00￥1,800.00￥0.001141坏账准备￥0.00￥10,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥10,000.001201材料采购￥80,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥80,000.00￥0.001211原材料￥1,004,000.00￥0.00￥50,000.00￥25,000.00￥1,029,000.00￥0.001232材料成本差异￥1,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥1,000.00￥0.001243库存商品￥2,394,000.00￥0.00￥8,000.00￥0.00￥2,402,000.00￥0.001301待摊费用￥642.00￥0.00￥0.00￥0.00￥642.00￥0.001501固定资产￥260,860.00￥0.00￥0.00￥0.00￥260,860.00￥0.001502累计折旧￥0.00￥47,120.91￥0.00￥0.00￥0.00￥47,120.911801无形资产￥58,500.00￥0.00￥0.00￥0.00￥58,500.00￥0.00资产小计￥4,478,334.86￥57,120.91￥250,550.00￥188,000.00￥4,540,884.86￥57,120.912101短期借款￥0.00￥200,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥200,000.002121应付账款￥0.00￥276,850.00￥0.00￥9,360.00￥0.00￥286,210.002151应付职工薪酬￥0.00￥8,200.00￥0.00￥0.00￥0.00￥8,200.002171应交税费￥16,800.00￥0.00￥1,360.00￥0.00￥18,160.00￥0.002181其他应付款￥0.00￥2,100.00￥0.00￥0.00￥0.00￥2,100.00负债小计￥16,800.00￥487,150.00￥1,360.00￥9,360.00￥18,160.00￥496,510.003101实收资本￥0.00￥2,609,052.00￥0.00￥82,750.00￥0.00￥2,691,802.003131本年利润￥0.00￥1,478,000.00￥0.00￥0.00￥0.00￥1,478,000.003141利润分配￥119,022.31￥0.0