中国农业银行小微企业信贷业务贷后管理办法规定

中国农业银行小微公司信贷业务贷后管理方法规定中国农业银行小微公司信贷业务贷后管理方法第一章总则第一条为进一步强化小微公司信贷业务贷后管理，有效防控信贷风险，增进信贷业务健康发展，根据农业银行有关制度规定，特制订本方法。第二条本方法合用对象为符合《中国农业银行小微公司信贷业务管理方法》规定且授信额度在３０００万元（含）下列的小型或微型公司。第三条小微公司信贷业务贷后管理遵照“明确责任、突出重点、强化监控、差别管理”的原则。明确责任指贯彻专人负责、责任到人。突出重点指针对小微公司特点，把握贷后管理核心内容，加强公司资金监测和“三表”（电表／水表或贸易表单、税表、工资表）、“三品”（人品、产品、押品）的检查。强化监控指应用系统工具，有效监测、识别、预警小微公司信贷风险。差别管理指针对不同客户风险特性，实施差别化管理。第四条小微公司信贷业务贷后管理工作应通过信贷管理系统（Ｃ３）实施网上作业。第二章贷后管理职责第五条管理行主管小微公司信贷业务的客户部门负责组织、指导、监督、评价辖内机构小微公司信贷业务贷后管理工作。重要职责涉及：制订辖内小微公司信贷业务贷后管理工作目的和总体规划；监测信贷业务风险状况；组织开展贷后管理工作检查；考核评价贷后管理工作等。第六条小微公司信贷业务贷后管理普通由经营行组织实施，分层管理的小微公司由客户管理行和经营行共同实施。客户管理行行长为本级行管理客户贷后管理第一负责人，承当贷后管理的组织、协调和决策工作。第七条管理行客户部门对本级行直接管理的客户，其重要职责是制订贷后管理方案，监测客户用信状况，组织和参加贷后检查，牵头解决风险信号并组织实施风险化解方法，定时分析客户贷后管理状况等。第八条经营行客户部门是小微公司信贷业务贷后管理的实施部门。其重要职责是制订贷后管理方案、资金监管、现场检查、日常跟踪、风险信号化解、信贷资产风险分类、信贷业务到期管理、不良信贷资产管理、档案管理、贯彻内外部检查发现贷后管理问题的整治等。经营行要按户配备客户经理，作为贷后管理的具体经办人，每名客户经理管理客户的数量原则上不超出１５户，含有条件的可定时轮换客户经理。对核心公司产业链（供应链）上下游、大型商圈、产业集群的小微公司可适宜增加管户数量。第九条各级行信贷管理部门（承当信贷管理职责的部门）是小微公司信贷业务贷后管理的风险监控和督导部门。管理行信贷管理部门重要职责是监控所辖小微公司信贷业务的风险状况，重点监控本级行管理小微公司和本级行审批信贷业务的风险，发现风险及时公布风险信号，督导本级行客户部门及下级行贷后管理工作。经营行信贷管理部门的重要职责是监控本行小微公司信贷业务风险状况，监督检查客户部门贷后管理工作。信贷管理部门要设立信贷风险经理，推行对应职责。第十条经营行运行管理部门负责配合客户部门做好公司资金账户的监管，在发现公司资金账户往来异常，被公检法、海关、税务等有权机关查询、冻结、扣划的应立刻告知客户部门；根据客户部门的需要，对结息日和信用到期前账户资金局限性的，及时提示客户部门。第三章贷后管理方案第十一条小微公司贷后管理方案普通由经营行客户部门按户制订，对于分层管理的小微公司，由客户管理行客户部门制订，经营行按规定贯彻。对于核心公司产业链（供应链）上下游批量授信的小微公司，由核心公司客户管理行客户部门制订整体贷后管理方案，对于大型商圈、产业集群批量授信的小微公司，由经营行客户部门制订整体贷后管理方案，可不按户制订。对办理互联网金融信贷业务的小微公司，由经营行客户部门根据整体服务方案对小微公司批量制订贷后管理方案。第十二条贷后管理方案内容。（一）单户贷后管理方案应涉及：客户授用信状况、批复管理规定、贷后管理目的、贷后管理方法（涉及现场检查频率、检查重点、日常监控重点等）。（二）整体贷后管理方案应涉及：整体融资方案，授信客户名单，对核心公司、大型商圈、产业集群整体经营状况监管规定，授信客户贷后管理方法（涉及现场检查频率、检查重点、日常监控重点等）。（三）批量贷后管理方案应涉及：互联网金融信贷业务合作额度、贷款客户名单、服务方案贷后管理规定、贷后管理方法（涉及监控频率、监控重点等）。（四）对仅办理低信用风险业务的小微公司，贷后管理方案应涉及确保金和押品的管理规定，资金监管、贷后检查等内容由客户管理行客户部门自行拟定。第十三条经营行或客户管理行客户部门按规定填制《小微公司贷后管理方案》（见附件１－１），并将贷后管理方案抄送本级行信贷管理部门。第十四条经营行客户经理根据贷后管理方案规定，逐项贯彻，并向客户部门负责人报告。第四章资金监管第十五条信贷资金监测。经营行客户经理应运用Ｃ３法人资金查询与分析系统，逐笔监测公司信贷资金使用状况，对采用自主支付方式的，重点核算信贷资金使用的交易对手、交易内容、交易金额与否与申请用途和批复规定相一致；对采用受托支付方式的，跟踪核算与否存在通过虚假受托支付等方式挪用信贷资金等问题。第十六条结算资金监测。（一）结算量和日均存款监测。经营行客户经理应按月统计公司在我行结算量和日均存款状况，并与上月、上年同期状况进行对比，分析公司经营状况的变化。（二）货款归行率监测。经营行客户经理应最少按季监测公司在我行货款归行率状况，对仅在我行融资的公司，货款归行率（含公司实际控制人在我行开立的银行卡流水，下同）原则上不低于９０％；对在多家金融机构融资的公司，货款归行率应不低于我行信用占比。对于货款归行率低于上述规定的，应进一步分析因素，规定公司及时整治。第十七条还贷资金监测。经营行客户经理应监测公司账户资金流入方信息，分析用于还贷的资金与否来源于小贷公司、担保公司、典当行、关联公司、其它银行等第三方融资，及时分析和揭示潜在风险。第十八条融资监测。经营行客户经理应通过公开信息、公司资金账户变动状况、财务报表、人行征信等多个渠道对公司融资状况进行日常监测，分析公司与否存在过分融资、不良信用等。第十九条监测评价。经营行客户经理应按月（贷款发放月开始）填制《小微公司资金监测表》（见附件１－２），根据监测状况对公司生产经营和信用状况进行分析评价。第五章贷后检查第二十条小微公司贷后检查应采用现场和非现场相结合的方式。经营行客户经理应按规定频率和内容对公司进行现场检查，管理行客户部门对直接管理客户每年最少参加一次现场检查。经营行客户经理和管理行客户部门还应通过对公司日常跟踪、财务分析进行非现场检查。第二十一条现场检查频率基本规定。（一）ＢＢＢ－级下列和产能严重过剩行业（钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船，下同）的小微公司，应每月进行一次检查，并于每月上旬完毕。（二）ＢＢＢ－级（含）以上公司，应最少每季进行一次检查，并于每个季度第二个月上旬前完毕。（三）Ｄ级客户，由一级分行根据客户实际状况拟定检查频率。第二十二条公司出现下列状况应立刻进行现场检查：（一）信用等级评定下降三个（含）等级以上。（二）贷款风险分类形态向下迁徙二个（含）等级以上。（三）贷款发生欠息、展期、逾期及或有资产垫付及对外担保出现不良。（四）出现停产、半停产状况。（五）发生可能影响信贷资产安全的投资活动、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿、重大环境和社会风险事件等重大事项。第二十三条现场检查频率的特别规定。公司或信贷业务符合下列条件之一的（不含产能严重过剩行业小微公司），可减少现场检查频率至每六个月一次：（一）在我行开立基本账户，经营正常的ＡＡ级（含）以上公司且其近一年货款归行率高于９０％。（二）对于核心公司产业链（供应链）上下游的小微公司，核心公司经营正常，小微公司能按月提供与核心公司之间正常经营的购销合同、销售或购货发票。（三）对于大型商圈中的小微公司，市场整体经营正常，小微公司能按月提供正常经营的销售收入证明。（四）正常、关注类全额房地产抵押信贷业务。（五）总行规定的可减少现场检查频率的公司或信贷业务。第二十四条现场检查内容。小微公司贷后现场检查重要是对公司“三表、三品”及财务数据真实性检查。生产型公司的“三表”指电表／水表、税表和工资表，贸易型公司的“三表”指贸易表单、税表和工资表。第二十五条电表／水表检查。经营行客户经理应现场查取公司电表、水表数据或根据公司提供的电费单和水费单，估算公司报告期（上次现场检查至本次现场检查）内月均用电量和用水量，与上期和上年同期数据（若无数据，可由公司提供电费单和水费单进行估算）进行对比，分析公司生产经营状况与否稳定。第二十六条税表检查。经营行客户经理应现场查验公司纳税申报表和完税证明，与上期和上年同期数据进行对比，分析公司销售、盈利状况与否正常。第二十七条工资表检查。经营行客户经理应现场查验公司报告期工资总额、工人人数、工资发放的及时性，与上期和上年同期数据进行对比，分析公司用工状况与否正常。第二十八条贸易表单检查。经营行客户经理应现场查验我行信贷业务项下购销合同、运输单、报关单、出入库单、发票等贸易表单，核算贸易背景的真实性。第二十九条“人品”检查。经营行客户经理应多渠道理解公司实际控制人、核心管理人员健康状况、爱好爱好、近期投资行为、股东之间的合作状况，关注与否存在刑事犯罪统计及涉黑、涉赌、涉毒等不良行为，有无不良信用统计，与否卷入经济纠纷等。第三十条“产品”检查。（一）对生产型公司，经营行客户经理应现场检查公司设备运转状况、库存状况、市场状况、环保状况等；对贸易型公司，应现场检查商品库存状况以及上下游公司的稳定性。分析公司存货与否合理，开工状况、市场状况与否良好，与否符合环保规定。（二）对核心公司产业链（供应链）上下游的小微公司，经营行客户经理还应定时通过核心公司管理行客户部门理解核心公司的经营状况；对于大型商圈中的小微公司，经营行客户经理还应定时检查或监测大型商圈的整体经营状况；对产业集群内的小微公司，经营行客户经理还应亲密关注国家和地方政府对该产业和行业的政策调节状况。第三十一条“押品”检查。经营行客户经理应对小微公司信贷业务的抵（质）押物和确保人进行现场核查，结合Ｃ３、人行征信系统等多渠道信息，及时理解抵（质）押物管理和价值变动状况、确保人生产经营和担保能力的变化状况，发现抵（质）押物或确保人担保能力局限性等风险信号的，应及时采用追加抵（质）押担保、变更确保人、规定客户提前还款、暂停或终止与融资性担保公司业务合作等风险防控方法。（一）抵（质）押物重点检查：１．抵（质）押物与否与权属证书和抵（质）押清单记载内容一致。２．抵（质）押物保管与否符合规定，与否存在毁损、灭失、被征收、征用以及未经农业银行书面同意被私自赠与、转让、出租、支用、划转等状况。３．抵（质）押法律关系有效性，涉及但不限于权属关系与否变更，权属证书与否遗失、过期，登记与否失效，与否存在冻结、查封、扣押、重复抵（质）押等状况。４．抵（质）押物与否按规定进行贷后价值重估，重估价值与否大幅下降造成押品担保能力局限性。（二）确保人重点检查：１．确保人经营状况与否正常，复测信用等级与否下降，与否存在过分融资、过分担保。２．确保人与借款人与否存在关联关系或关联交易，与否涉及风险担保圈，与否存在违规开展关联交易、挪用我行贷款资金等影响我行债权的行为。３．确保人担保能力与否充足，担保意愿、代偿能力与否减少。４．确保人履约状况，确保人本人的贷款及其担保的贷款与否出现逾期、欠息或进入不良，与否存在应代偿未代偿。第三十二条财务数据真实性检查。经营行客户经理应结合资金监测，通过账实核对、账账核对、账表核对，对公司向我行提供财务报表数据的真实性进行查验，重点核算公司销售收入、利润、应收账款、应付账款、固定资产等财务数据的真实性。第三十三条非现场检查规定。（一）经营行客户经理应通过公开信息、Ｃ３、人行征信等各类内外部渠道对公司经营、对外担保和信用状况进行日常跟踪，随时收集和掌握公司、实际控制人和确保人的涉诉信息、融资状况、对外担保信息、预警信息、上下游公司（行业）信息、国家政策调节变化状况等，发现风险信息的，须及时采用风险防备方法。（二）对办理互联网金融信贷业务的小微公司，经营行客户经理应定时监测公司及实际控制人信用状况、放款和还款信息及风险信号的处置状况。（三）经营行客户经理应最少按季对公司财务状况进行分析，通过报告期财务数据与上期和上年同期数据进行对比，分析公司经营状况与否正常。第三十四条贷后检查评价。（一）经营行客户经理应于现场检查后５个工作日内结合现场检查和非现场检查有关信息填制《小微公司贷后检查表》（见附件１－３），作为贷后管理报告提交客户部门负责人、分管副行长、行长阅签，同时抄送信贷管理部门。对管理行管理客户，还应上报客户管理行客户部门。（二）客户管理行客户部门根据经营行上报的《小微公司贷后检查表》，对本行直接管理客户，结合资金监测、贷后检查状况，最少每六个月撰写贷后管理报告，报分管副行长、行长阅签，同时抄送同级行信贷管理部门。第六章风险监测与监督检查第三十五条信贷风险监测。各级行信贷风险经理应通过Ｃ３监测辖内小微公司信贷业务风险状况。监测内容重要涉及：融资总量、质量、行业及产品构造等；单个客户用信状况，重点是信用等级较低的公司、公布风险信号的公司、国家宏观调控重点行业公司等。第三十六条贷后监督检查。（一）经营行信贷风险经理应通过Ｃ３对客户部门小微公司信贷业务贷后管理工作进行检查督导。检查内容涉及：贷后管理方案与否合理，现场检查频率与否符合规定，《小微公司资金监测表》和《小微公司贷后检查表》内容与否全方面，风险揭示与否充足，风险信号处置方法与否合理等。对不符合规定的，应及时进行督导整治。对出现重大风险和潜在风险较大的公司，信贷风险经理应会同客户经理进行贷后现场检查。（二）客户管理行信贷管理部门应最少每年对同级行客户部门进行检查，重要通过客户部门提交的贷后管理方案及贷后管理报告等，检查客户部门对本级行小微公司贷后管理工作开展状况。（三）各级管理行信贷管理部门根据实际状况，通过现场或非现场的方式，每年对下级行的小微公司贷后管理工作最少进行一次检查。第三十七条各级行信贷管理部门要根据信贷风险监测、贷后监督检查状况，并结合内外部渠道获取的信息，每六个月撰写小微公司贷后风险分析报告向贷后管理例会报告。第七章风险信号公布与解决第三十八条各级行信贷管理部门应综合运用Ｃ３系统和其它各类信息渠道，有效识别、判断信贷风险，审核确认风险信号。根据风险影响大小、预计损失、危害程度、紧急状况等因素，风险信号分为红色、橙色、黄色风险信号和蓝色提示信号。第三十九条红色风险信号。公司贷款形成不良，或有信贷资产形成垫款；被取消生产经营主体资格；实际控制人有涉毒、涉赌、涉黑等不良行为或从事违法活动及涉嫌重大违规受到有关部门处分等预计对信贷资产安全构成严重危害的，应公布红色风险信号。第四十条橙色风险信号。公司贷款逾期超出３０天、少于９０天；出现停产、半停产；押品被有关机关依法查封、冻结或扣押，未经我行同意，私自处置押品；丧失重要产品的专营权、特许经营权、分销权等重要权利；生产假冒伪劣商品、商标侵权、走私贩私等行为被有关部门查处；实际控制人恶意透支、逃废银行债务、发生不利变故或重大负面信息等直接威胁信贷资产安全的，应公布橙色风险信号。第四十一条黄色风险信号。公司贷款逾期少于３０天；发生担保代偿、经济纠纷、涉诉等影响公司正常生产经营；押品贬值不满足我行抵质押规定，确保人担保能力局限性等对我行信贷资产产生较大不利影响的，应公布黄色风险信号。第四十二条蓝色提示信号。公司贷款展期，实际控制人或其重要关联方发生体制变更，经济形势变化、区域和产行业政策调节等，可能对我行信贷业务产生不利影响的，应公布蓝色提示信号。第四十三条风险信号管理规定。（一）对于红色风险信号，需立刻采用紧急方法防控实质性损失，原则上实施清收退出政策，存量信用只收不放。（二）对于橙色风险信号，需立刻采用方法避免风险进一步扩大，原则上实施主动退出政策，存量信用收多放少。（三）对于黄色风险信号，需采用安全性方法避免风险扩散，原则上实施维持性政策，审慎办理授用信业务。（四）对于蓝色提示信号，应加强监测和分析，注意公司可能的不利变化。第四十四条各级行信贷风险经理在风险监测中发现风险信号并经审核确认后，须及时通过Ｃ３预警监控系统向经营行客户部门公布，并抄送客户管理行客户部门。第四十五条风险信号解决。红色、橙色和黄色风险信号由经营行客户部门制订风险处置方案并组织实施，防备和化解信贷风险。对分层管理客户，由客户管理行客户部门牵头制订处置方案，经营行客户部门负责贯彻。风险信号处置完毕后，经营行客户部门应及时向风险信号公布行（或其授权管理行）信贷管理部门反馈处置成果，申请解除风险信号。第四十六条经营行客户经理在资金监管、贷后检查中发现风险信号的，应立刻采用风险化解方法；客户经理无法化解风险的，需及时向客户部门负责人和行长报告。客户管理行为上级行的，在本级行贯彻风险化解方法的同时，上报客户管理行客户部门。第八章信贷业务到期管理第四十七条到期提示。对将要到期的信贷业务，经营行客户经理应在每笔贷款到期前２０天，填制《贷款到期告知书》，发送借款人和确保人获得回执，或采用其它有效方式，及时告知客户；银行承兑汇票、信用证等信贷业务到期前１０天，分期偿还贷款利息的、在结息期前３天，公司账户资金局限性以还款的，客户经理应及时告知公司将足额资金存入我行。第四十八条信用收回。小微公司信贷业务到期后应收回。公司申请提前偿还贷款或发生合同商定事项造成贷款提前到期的，报经营行行长同意后，由经营行客户部门及时告知借款人和确保人，办理有关还款手续。对确需办理展期或重新约期的客户，按照有关规定办理。第四十九条小微公司还清全部信用后，经营行客户部门应将抵（质）押的权利凭证交还抵押、质押人并作签收登记，设定抵押、质押登记的要及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手续。第五十条到期未偿还的小微公司信贷业务列入逾期催收管理，经营行客户部门应填制逾期催收告知书，发送公司和确保人进行催收。第五十一条对于形成不良的信贷业务，经营行客户部门应及时报告原审批行信贷管理部门和客户管理行客户部门，按照不良信贷资产管理的有关制度规定进行解决。不良信贷资产移交前，客户管理行客户部门制订清收处置方案，并组织实施。第九章附则第五十二条小微公司信贷资产风险分类、不良信贷资产管理、档案管理、潜在风险客户退出、责任追究按照有关制度规定执行。第五十三条对小微公司贷款客户实际控制人同时发放个人经营类贷款的，个人经营类贷款纳入小微公司贷款，由小微公司贷后管理有关负责人按本方法规定进行贷后管理。第五十四条单项业务品种管理方法对贷后管理有特别规定的，执行其规定。第五十五条本方法由中国农业银行总行制订、解释、修订。第五十六条本方法自２０１４年９月１日起执行。附件：１．小微公司贷后管理方案２．小微公司资金监测表３．小微公司贷后检查表附件1-1-1小微公司贷后管理方案（按户制订）制订时间：年月日单位：万元客户名称授信、用信状况授信方案用信余额其中：流动资金贷款固定资产贷款承兑汇票信用证保函其它批复管理规定贷后管理目的日均存款货款归行率其它贷后管理方法现场检查频率（□按月□按季□按六个月）贷后检查重点日常监控重点其它客户经理：部门负责人：附件1-1-3小微公司贷后管理方案（批量制订）制订时间：年月日单位：万元核心公司名称供应商经销商互联网金融信贷业务合作额度贷款客户名单服务方案贷后管理规定贷后管理方法监测频率（□按月□按季）监控重点其它客户经理：部门负责人：附件1-3小微公司贷后检查表年月日客户名称检查内容报告期月均上期月均上年同期月均用电量（度）用水量（吨）纳税额（万元）工资表工资总额（万元）工人人数（人）贸易单据贸易背景与否真实□是□否人品