康乐园老年人休闲娱乐俱乐部课件

康乐园老年人休闲娱乐俱乐部

———创业计划书

志诚创业小组

2005年4月—2006年6月康乐园老年人休闲娱乐俱乐部

———创业计1志诚创业小组

组员:姓名班级1陈亚洲(组长)营销022郭磊工商023刘晓晓会计024金丽玉材科025蒙文飞营销026徐家林营销027慈建业营销028张可伟营销029陈凯营销02指导老师：中原工学院·市场营销教研室：杨楠老师中原工学院·国际贸易教研室：柴金艳老师志诚创业小组

组员:姓名2康乐园计划书大纲公司概述公司战略市场营销服务(产品)管理投资和财务分析管理体系机遇与风险规避市场调研信息康乐园计划书大纲公司概述公司战略市场营销服务(产品)管理投资3概要

康乐园老年人休闲娱乐俱乐部是一个提议中的公司。它为郑州市老年人的休闲娱乐活动提供培训、组织、咨询等服务的个人独资企业，提倡积极向上的老年健康休闲生活，为老年人创造更加健康幸福的生活环境，倡导尊老爱老的和谐社会。概要4“康乐园”俱乐部概述1.“康乐园”老年人休闲娱乐俱乐部，位于郑州市嵩山北路与互助路交叉处（碧沙岗公园西侧）2.企业性质：独资企业、个人所有3.经营范围：提供老年人休闲娱乐、健康生活等方面的服务4.目标市场：郑州养老市场5.目标顾客：郑州市中原区、二七区的老年人6.市场定位：市场开拓者7.经营模式：会员制的俱乐部形式8.产品定位：本公司提供的服务处产品生命周期的初级阶段“康乐园”俱乐部概述1.“康乐园”老年人休闲娱乐俱乐部，位于5俱乐部使命“为老年人创造更加和谐幸福的生活环境。”俱乐部宗旨“关爱老年人、服务老年人”俱乐部使命6俱乐部三大服务系统健康咨询讲座41%书画及集邮、太极拳、门球、器乐及音律合唱、园艺、棋牌娱乐、舞蹈八类小组45%茶话会等联谊活动大纲俱乐部三大服务系统健康咨询讲座41%书画及集邮、太极拳、门球7公司战略初期(1—3年)主要业务是提供老年人休闲娱乐的培训、组织、健康咨询服务，市场目标为开拓老年人休闲娱乐服务市场，建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资，准备扩大俱乐规模，建立郑州市市内连锁俱乐部。第一年，吸纳会员3108人，占总目标顾客的20%，会员费收入745920元。第二年，吸纳会员达到7770人，占总目标顾客的50%，会员费收入1864800元，收回投资成本，税后利润约324570元。第三年，吸纳会员达到9324人，占总目标顾客的60%，会员费收入2237760元，加盟费收入15000元，税后利润约395735万元；公司战略初期(1—3年)8中期（4—6年）进一步完善和健全会员吸纳机制；面向全国各大城市扩大连锁网络；进一步拓展服务领域，开始致力老年人专用品的销售市场，实行多元化经营战略；全国市场占有率达到30%，居于主导地位；长期（5—10年）实现服务多元化，拓展市场空间，增加市场占有率，形成全国大中城市连锁规模，成为老年生活市场领域的领先者。纵向延伸：涉足老年生活专用品的开发研制、老年高级护理、殡葬业。横向延伸：涉足老年人生活专用品、保健品、老年人保险、老年人旅游、老年人陪护、老年人婚介、老年人公寓等。大纲中期（4—6年）大纲9市场容量预测据郑州市政府公布，到2003年底郑州市总人口6977000人，其中60岁以上的老年人口753516人全市总人口的10.8%，具有巨大的市场潜力。另有二七区总人口598172人、中原区总人口526000人，依据10.8%的比率估出二七区60岁以上老年人口64602人，中原区56808人，合计121410人。据我小组市场调查显示，调查对象中92%的老年朋友经常外出活动，75岁以下的老年朋友占96%，94%的老年朋友的月固定收入在300元以上，78%的老年人都希望有各种专门组织培训各种健康娱乐活动的俱乐部。调查对象的家庭住址显示，来绿城广场和碧沙岗公园活动的老年人，多集中在伏牛路、淮河路、京广路、西站路、二环支路以内的区域里，是二七区及中原区人口较集中的区域，保守估计老年人口应该占两区老年总人口的20%。从而，估算初期保守目标顾客率=92%*96%*94%*78%*20%，约12.8%。因此，预测出在郑州市二七区和中原区约有（121410*12.8%）15540人的保守市场容量。市场容量预测10市场可行性分析

1、从调查数据分析中得出，78%的老年人朋友都希望有一个专门为老年人提供服务的俱乐部。传统的养老模式已经不能满足城市老年人的需要了，老年人更加需要健康、精神慰藉，休闲娱乐等各方面的养老服务。

自发组织老年活动希望、非常希望有专门组织老年人活动的俱乐部绝对数所占比重绝对数所占比重11087%9979%市场可行性分析

1、从调查数据分析中得出，78%的老年112、从附件调查报告中可看出，老年朋友的月固定收入也是很高，500—1000、1000以上两档次占了大部分，说明其有足够的消费能力，只是没有大量释放出来。并且85%的老年朋友愿意每月支付10—30元的会费，这是我们计划的一个重要成功因素。由于我们采取低利润，高市场占有率的渗透市场策略，10—30元/月会费已经可让公司正常运营起来 固定收入（元/月）（9）外出活动花费（元/月）（10）愿意支付的费用（元/月）（8）500元以下500元上（含）50元以下50元以上（含）10-30元30元以上绝对数比重绝对数比重绝对数比重绝对数比重绝对数比重绝对数比重3326%9374%8870%3830%10785%1915%2、从附件调查报告中可看出，老年朋友的月固定收入也是很高，512营销目标：1.迅速开拓市场，建立市场知名度2.前期达到目标市场占有率30%市场竞争态势分析：1.市场定位：市场开拓者2.潜在竞争对象：一些老年人的文体俱乐部目标市场：郑州市二七区及中原区家住碧沙岗公园、绿城广场周围的老年朋友服务诉求重点：体验健康休闲生活，欢度老年时光市场细分：1．月固定收入在500元以上2．年龄在70岁以下3．受教育程度在高中以上4．行动方便5．喜爱文体活动，关注健康生活。根据市场调查显示，群体约占调查老年人的60%营销目标：13营销策略1、服务策略：体验营销2、价格策略：逆向定价

20元/月的会费赢老年人“物美价廉”的消费心理，减少商业气息。3、渠道策略：1.采用直接营销形式，在公园、广场、社区组织“康乐园”老年人俱乐部的活动，并现场宣传吸收吸引新会员。2.“首单人”业务开拓模式。4、宣传策略：1.广告：利用大河报、东方今报及郑州电视台、电台广播等媒介宣传。1）诉求对象：老年人诉求点：健康、娱乐、体验新生活2）诉求对象：子女诉求点：孝敬老年人、关爱老年人2.在公园、广场、社区举办专项活动，宣传、介绍本俱乐部引导老年人消费。营销策略14

5.8.关系营销及口碑营销5.9品牌

公司发展初期采用单一品牌策略，初定为“康乐园”，有利于在客户中树立明确的品牌形象；随着公司的不断发展壮大，服务项目的增加逐步建立起多品牌的服务组合，提升公司的企业及品牌形象，实现无形资产的增值。5.10.公共关系：5.10.1组织老年朋友进行一些公益活动5.10.2免费为目标各社区老年朋友赠送应急卡，并提供免费健康咨询。

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5.11前五年俱乐部总部会费收入及销售成本预测

根据二七区和中原区15540人的保守市场容量，考虑到俱乐部稳固发展，前期第一、二年发展会员的速度较快，后期底三年以后俱乐部周围市场达到一定饱和度后，开始放缓，致力于连锁俱乐部的扶植、培养。

见表1.会员吸纳及成本比第一年第二年第三年第四年第五年市场占有率20%50%60%60%60%发展会员数量3108人7770人9324人9324人9324人会费收入745920元1864800元2237760元2797200元279720元费用增长率150%20%30%30%大纲

5.11前五年俱乐部总部会费收入及销售成本预测

根据二七16提供高品质服务的要求俱乐部分书画及集邮、太极拳、器乐及音律合唱、门球、园艺、棋牌娱乐、舞蹈八类兴趣小组,每一小组为独自核算经营费用.服务时效：每天早6：00到晚8：00根据各小组的具体情况自主控制服务时间。各兴趣小组培训师的要求：在相关领域有一定建树的专业人士，年富力强者。康乐园老年人休闲娱乐俱乐部课件17人员及物资准备单位小组的平均管理规模为：辅导老师1名和工作人员2名负责300名会员的日常活动。按郑州市的工资水平，拟给辅导老师工资1500元/月，工作人员1000元/月。这样每三百名会员，便占固定人工成本42000元/年。设备电脑办公设备各小组相关物资数量20若干若干单价（RMB万元）0.5-------金额（万元）10815合计（万元）33培训、组织及咨询服务的物质准备一览表大纲人员及物资准备设备电脑办公18投资分析资金来源与运用俱乐部初期资金来自43万元的创业启动资金，资金主要用于初期构建俱乐部固定资产(33万)，以及运作期间的人工、场地租赁、宣传费用等流动资金（10万）。投资收益与风险分析

见下页投资现金流量表投资分析资金来源与运用19投资现金流量表 单位：元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资330000流动资金100000会费收入7459201864800223776027972002797200加盟费收入1500045000150000-变动成本124320310800372960484848630302-固定成本4351201081584129790016223761622376税前利润0.00186480472416581900734976694522-个人所得税47768147846186165239742225583税后利润0.00138712324570395735495234468939+折旧4285742857428574285742857+无形资产摊销30003000300030003000净现金流量-430000184569370427441592541091514796投资现金流量表初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资207.3.投资净现值

NPV（10%）=

=1064922.87（元）考虑到目前资金成本较低，及资金的机会成本和投资的风险性等因素，I取10%时NPV(10%)=1064922.87（元)，远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.4.投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为一年零八个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)7.3.投资净现值217.5.内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下： nNPV（IRR）=∑（CI-CO）T（1+IRR）-T=0T=1内插法：设I=70%时,NPV(70%)=-2330.31（元）<0;而NPV(65%)=31320.43(元)>0则求得IRR=69.65%内含报酬率达到69.65%，远大于资金成本率10%，主要因为本俱乐部采取规模效应，大大降低服务成本使得提供服务利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。7.5.内含报酬率227.6.项目敏感性分析公司在会费收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。公司对会费收入的提高和降低最为敏感，经营成本次之。在变化±10%范围内，内含报酬率仍然高达32%，说明能承担风险，具有一定可靠性。项目会费收入投资经营成本-10%+10%-10%+10%-10%+10%内含报酬率46.66%89.65%75.95%64.43%84.87%52.46%投资回收期（年）2.151.41.571.761.452.017.6.项目敏感性分析项目会费收入投资经营成本-10%+1023财务分析

第一年第二年第三年第四年第五年一.会费收入74.59186.48225.27284.22297.42减：提供服务成本43.51108.15129.79162.23162.23二.会费直接利润31.0878.3295.48121.98132.48减：管理费用12.4331.0837.2948.4863.03三.利润总额18.6447.2458.1973.4969.45减：个人所得税4.7714.7818.6123.9722.55四.净利润13.8732.4539.5749.5246.89财务收益表单位:万元财务分析

第一年第二年第三年第四年第五年一.会费收入74.524项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:收取会员会费收到的现金74.59186.48225.27284.22297.42现金流入小计74.59186.48225.27284.22297.42邀请专家开展咨询等支付的现金12.4331.0837.2948.4863.03经营租赁所支付的现金0.200.200.200.200.20支付给职工的现金43.51108.15129.79162.23162.23支付的所得税4.7714.7818.6123.9722.55现金流出小计60.92154.22185.90234.89248.02经营活动产生的现金流量净额13.6732.2539.3749.3249.39二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金33.000.0000.000.000.00投资活动产生的现金流量净额-33.000.0000.000.000.00三、筹资活动产生的现金流量接受启动资金的现金流量净额50.000.000.000.000.00四、现金及现金等价物净增加额30.6732.2539.3749.3249.39现金流量表单位:万元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活25资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金17.0047.6787.04136.36185.76应付帐款0.000.000.000.000.00应收帐款净额0.000.000.000.000.00短期借款0.000.000.000.000.00流动资产合计17.0047.6787.04136.36185.76负债合计0.000.000.000.000.00固定资产:固定资产原价33.0033.0033.0033.0033.00减:累计折旧4.288.5712.8517.1421.42所有者权益:固定资产净值28.7124.4220.1415.8511.57实收资本50028274.25108.331520.7197.14无形资产:6.006.006.006.006.00盈余公积1.383.243.954.954.68减:累计摊销0.300.600.901.201.50未分配利润0.000.000.000.000.00无形资产净值5.705.405.104.804.50所有者权益合计51.4177.491122.8157.02201.83资产合计51.4177.491122.8157.02201.83负债及权益合计51.4177.491122.8157.02201.83资产负债表年报 单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三26会计报表分析会计报表分析27风险假定与分析由于在财务预测中，没有考虑弹性分析，现假设由于经济利润较高，使得潜在竞争者的加入，争夺市场份额；俱乐部经营达不到预期的经营效果。这些因素会对公司的销售收入造成比较大的影响。但由于俱乐部的会费收取标准较低，在项目敏感性中，价格、投资、经营成本各上下变动10%的情况下，内部最低收益率仍高达46.66%，而在财务预测中变动成本仅占会费销售收入的8%，相对波动较小。因此，公司在各方面能承担一定的不确定性风险。大纲风险假定与分析大纲28公司性质: 个人独资企业组织形式:公司初期拟采取直线制的组织形式.

所有者营销副总经理服务副总经理财务副总经理总经理大纲所有者营销副总经理服务副总经理财务副总经理总经理大纲29机遇老年人休闲娱乐服务市场是空白市场，无竞争。政府政策鼓励社会资本进入老年人养老市场。内外部风险政府政策的变动对进入老年人养老市场的影响。潜在竞争者的加入。新服务营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难。新竞争对手的假如和扩大化，应付策略上的不确定性。公司内部员工是否有默契的协作和为老年朋友服务的积极主动的热情。解决方案熟悉该行业的法律法规。开展关系营销、体验营销，建立互动的营销网络。多元化经营，化解对单一服务产品组合的依赖性风险。建立及时有效的信息反馈渠道，随时了解市场动态。大纲机遇大纲30

关于郑州市中原区、二七区老年人休闲活动情况的市场调查样本框架：绿城广场、碧沙岗公园正在进行休闲活动的老年人作为本调查的样本框架。抽样方法：随机抽样的抽样方法。样本规模：140人调查时间：本次调查的实地实施时间为2005年5月3日——5月5日调查地点：绿城广场、碧沙岗公园本次调查共采访140名被调查者，140份问卷全部收回，其中有效问卷为126份，占问卷总数的90%。在回收的126份有效调查问卷中，被调查者67%是男性，33%是女性。在样本的年龄结构分布中，60岁以下的老年人占18%，60-65岁的老年人占39%，66-70岁的老年人占29%，70-75岁的老年人占10%，75岁以上的老年人占4%。关于郑州市中原区、二七区老年人休闲活动情况的市场调查31郑州市二七区老年人休闲活动调查问卷亲爱的老年人朋友：您好！我们是中原工学院的在校大学生。我们希望通过这次调查了解郑州市老年人在休闲活动方面的状况，为以后给老年人朋友提供更好的休闲生活服务做准备！在此，诚请您能抽出几分钟宝贵的时间，来回答以下的问题。您宝贵的意见对我们有很大的帮助，在此向您表示衷心的感谢！您需要回答的问题（选择题只需要在您所选的选项上划“√”）1、您一般外出活动吗？A每天B经常C很少D不确定您平常都是参加什么活动？A健身运动B娱乐休闲C公益活动D散步聊天