商业银行第一章

商业银行经营管理主讲：麻勇爱导论一、教材《商业银行经营管理学》（第二版）任远，科学出版社，2009年版。二、课程介绍（一）课程性质：专业核心课程（二）课程体系第一部分总论第一、二章第二部分商业银行业务经营管理第三~九章第三部分商业银行风险管理第十、十一章第四部分商业银行经营成果及分析第十二章

三、教学目的系统了解现代商业银行经营管理的基本概念、基本内容、基本原理掌握商业银行业务经营管理的理论、管理方法与业务发展动态熟悉商业银行风险管理的理论发展及主要方法理解商业银行收入、成本、利润的类型，了解商业银行财务报表及其分析方法四、参考书目及期刊书目：

[1]庄毓敏.商业银行业务与经营（第3版）.中国人民大学出版社，2010.12.[2]朱新蓉，宋清华.商业银行经营管理.中国金融出版社，2009.3.[3]刘忠燕.商业银行经营管理学案例.中国金融出版社，2004.8.[4]郭福春，李敏.商业银行经营管理与案例分析（第2版）.浙江大学出版社，2010.3.

期刊：

金融研究金融理论与实践中国金融金融论坛资料：必读精读：巴塞尔协定网站：各银行官网，金融类网站，专家博文视频：事件报道，专家分析类视频学习模块与学习要求三大模块：聚：课堂听课与讨论（自主参与）散：课后笔记时事、事件、中外古今比较与思考炼：课程论文（专题3000字以上）一、二模块：均体现在作业本(45/100)上，体例自定，必须包括的内容：*课堂提问及思考;*课堂摘记与评价;

共20分，随机抽查，缺一次扣5分（超过20分倒扣，下同）;*课后阅读摘要与思考（注明文献来源）25分：要求不少于10篇，每周一篇（自3月份第一周开始计），随机抽查，落后进度每篇扣5分。第三模块（30/100）：*课程论文比照毕业论文的格式要求撰写，不少于3000字。小组讨论（20/100）：每个小组（3-4人）于开学一周内确定一个讨论主题，共同完成资料搜集、观点讨论和PPT制作，课堂展示由教师随机指定组员完成（展示时间10分钟）。小组共同回答同学和老师的提问（3-5个问题）。小组安排同学做好展示记录。活动密集时间约一周。每个小组预约展示时间，做好充分准备。5月上旬每教学班评出最受同学欢迎小组2组，最受老师赏识小组2组，参加10金融公开课展示。假期作业5/100，可以利用学期中假期补做（扣一分）学习要求：勤于思考，思维碰撞知识内化，博古通今目标：全景式立体学习，一分耕耘几分收获，通过辛勤的教和刻苦的学，举一反三，融会贯通，炼成银行业界能手行家。

今日分享：银行暴利视频（垄断惹的祸）博文：金融业骨瘦如柴？理论解释：供求模型分析心得：小儿讨论太阳、月亮的启示第1章商业银行概述第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的性质与职能第三节商业银行制度第四节商业银行的组织结构第五节商业银行的经营原则第六节商业银行的发展趋势第一节商业银行的产生与发展一、商业银行的定义（一）从业务范围角度定义早期商业银行支票存款银行现代商业银行全方位经营各类银行和非银行金融业务我国商业银行1995年《中华人民共和国商业银行法》：商业银行是指依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。表明了由计划经济脱胎出来的我国商业银行，在发展早期与证券业、信托业和保险业分业经营的特点。（二）从社会功能角度定义商业银行是提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最广泛金融服务和在经济中发挥最广泛金融服务功能的金融机构。在美国，随着金融监管的放松，商业银行的业务范围不断扩大，银行拥有一定量的资本便可以与证券交易商、证券经纪商和共同基金联合经营，同时也允许一些拥有金融服务机构股份的工业公司，控制银行或保险公司。当代商业银行的业务重心正在发生转移，从传统的信用中介、支付中介向金融服务功能延伸从社会功能的角度定义商业银行，更全面地概括了现代商业银行的本质与特征，反映了当代商业银行的新变化。二、商业银行的产生与发展Banca货币兑换业Bank货币保管

Bank兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务

国外早期商业银行的由来：（一）早期的商业银行我国银行一词的由来：制造银器的行业

《金瓶梅词话》第九十回：“我便投在城内顾银铺，学会了此银行手艺。”

办理与银钱有关的大金融机构

最早见于太平天国洪仁轩所著的《资政新篇》。

曹禺《日出》第二幕：“顾太太，你看胡四这两天又不到银行办事来了。”

（二）近代商业银行16世纪意大利就出现了银行业代表：

1580年，成立威尼斯银行——历史上第一家以“银行”命名的金融机构1593年，成立米兰银行1609年，成立阿姆斯特丹银行1619年，成立汉堡银行1635年，成立鹿特丹银行主要业务：存款、放款、汇兑贷款利率很高：年利率20%-30%特点不能满足资本主义经济发展的需要（三）现代商业银行现代商业银行是随着资本主义生产方式的形成和商品经济的发展而形成和发展的。1694年，在资本主义制度最早确立的英国，由政府支持、私人创办的首家股份制银行——英格兰银行诞生。英格兰银行的产生标志着新的信用制度的确立和现代商业银行的出现。英格兰银行大楼位于伦敦市的Threadneedle（针线）大街，因此它有时候又被人称为“针线大街上的老妇人”或者“老妇人”。

现代商业银行产生的两条途径由高利贷性质的银行演变而来

按照资本主义原则创立的股份制银行主要途径现代商业银行的特点（1）利息水平能够被工商企业承受英格兰银行成立一开始就规定贴现率为4.5％-6％，大大低于早期银行业和近代银行的贷款利率。（2）金融服务职能扩大早期银行的功能主要是简单的信用中介，现代银行还发行银行券、代客户办理汇兑、信用证、信托、发行证券等业务。（3）信用创造职能现代商业银行借助于支票流通和非现金结算制度，可以多倍创造存款货币。三、我国商业银行的变迁（一）新中国成立前的中国商业银行1897年4月26日在上海成立的中国通商银行是中国最早的商业银行。1905年清政府成立的户部银行是中国最早的国家银行。

1908年清政府正式颁布了《银行通则》十六条，此后旧中国民族资本商业银行纷纷设立。其中规模较大的有金城银行、盐业银行、中南银行和大陆银行，即“北四行”，还有浙江兴业银行、浙江实业银行、上海商业储蓄银行和新华银行，即“南四行”。截至1936年，注册的民族资本商业银行已达273家。上海成为全国乃至国际金融中心。（二）新中国成立初期的国家银行1948年12月中华人民共和国成立前夕，在解放区的华北银行、北海银行、西北农业银行的基础上，中国人民银行在石家庄成立，并开始发行人民币。1951—1952年对金融机构进行了改组，对旧中国的民族资本银行进行了全行业的公私合营。至此中国建立了与高度集中统一的计划经济体制相适应的金融领域“大一统”的国家银行体制。中国银行虽然对外保留其名，对内则是中国人民银行的国外业务部；中国人民建设银行曾于1958年改为财政部基建财务司，专门办理基本建设财政性拨款业务；中国农业银行经过几起几落，于1965年再次并入中国人民银行；交通银行于1958年将内地业务分别并入中国人民银行和中国人民建设银行；农村信用社实际上是中国人民银行在农村的基层机构。大一统的根本特征全国只存在一家银行——中国人民银行，它既是政府管理金融的国家机关，又是经办商业银行业务的银行机构，其作用主要是按照国家信贷计划提供资金，可谓国家财政的出纳和会计。（三）1979年以来的银行体制改革1、初步建立了商业银行体系四大行公有制为主的股份制银行其他股份制银行中国农业银行(1979年2月恢复)中国银行(1979年3月分设)中国人民建设银行(1979年分设，1996年更名为中国建设银行)中国工商银行(1984年成立)1986年4月，国务院批准重新组建以公有制为主的股份制银行——交通银行，并同时恢复其业务中信实业银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、光大银行、华夏银行等商业银行相继成立，成为中国银行业的新生力量。第一阶段：以中央银行为领导、专业银行为主体、多家商业银行共存的银行体系国有独资商业银行股份制商业银行外资银行分行合资银行

第二阶段：1994年，原国有四大专业银行改组为国有独资商业银行，将原有的政策性业务转交给新设立的政策性银行——中国农业发展银行、中国进出口银行、中国开发银行来经营。由此使我国建立了更为完善的金融体系，即以中央银行为核心、商业银行为主体、政策性银行及其他金融机构并存的金融体系。商业银行

2．近年来的银行体制改革加强资本金管理1加强内部控制2开展混业经营3国有银行股份制改革4第二节商业银行的性质与职能一、商业银行的性质

商业银行是特殊的金融企业

是企业——其商品是货币是金融企业——提供金融服务

是特殊的金融企业不同于中央银行也不同于其他金融机构二、商业银行的职能调节经济职能信用中介职能支付中介职能信用创造职能金融服务职能第三节商业银行制度商业银行制度，是一个国家用法律形式确定的商业银行体系、结构及组成这一体系的各银行之间的相互关系。一、建立商业银行制度的基本原则竞争与效率安全与稳健规模与适度银行规模要服从成本最低、效益最高的要求，不能过大或过小。银行制度的确立应当充分考虑到银行体系的安全，要防止和限制银行之间的过度竞争以及由此带来的金融风险。商业银行制度的确立必须引进竞争机制，通过银行业的竞争，提高整个金融体系的运行效率，促进社会经济活动的高效率。二、商业银行的类型（一）按资本所有权划分私人银行、股份制银行、国有银行。（二）按业务方向（或范围）划分批发性银行、零售性银行、批发与零售兼营性银行。

（三）按银行所处的地域来划分地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。

（四）按是否混业经营（或能否从事证券业务）划分德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。（五）按组织形式来划分单一银行、总分行银行、银行持股公司、连锁银行制。三、主要国家的商业银行制度（一）美国的商业银行制度美国商业银行国民银行州银行国民银行是在财政部通货总监登记注册的银行。大多数国民银行规模较大，有的是跨国银行。所有国民银行都是联邦储备银行体系的会员银行，并且必须在联邦存款保险公司保险。州银行是根据各州立法建立，在各州登记注册的银行。州银行的独立性较大，可以自行决定是否成为联邦储备银行的会员银行，自行决定是否参加存款保险。特点（1）双重银行制度（2）单一银行制度（3）联系银行制度（4）银行持股公司制（二）德国的商业银行制度1、德国商业银行的构成（1）大银行。最重要的有3家：德意志银行、德累斯顿银行和德意志商业银行

（2）区域性银行。

（3）私人银行。

（4）储蓄银行。

（5）合作银行。

（6）外国银行。

2、德国银行制度的特点（1）全能银行制度

（2）综合性银行众多

（3）银行机构密度高

（三）中国的商业银行制度1、现阶段中国大陆商业银行制度的特点以股份制银行为主实行总分行制呈现混业经营趋势银行参股保险放行(四大银行试点)金融服务功能加强2、香港银行格局的新变化

香港的银行机构按照资本不同分为5类，即中资银行、日资银行、欧资银行、美资银行和其他资本银行。自亚洲金融危机爆发以来，不同资本背景的银行在香港市场的占有率变化很大，其中日资银行市场份额大幅下降，中资、美资、欧资和港资银行等相对上升。第四节商业银行的组织结构作为当今各国商业银行制度中最常见的组织形式——总分行银行来说，商业银行的组织结构应包括网点配置和内部职能机构设置两个方面。一、银行网点配置生产发展和商品流通的实际需要，按经济区划合理设置。是否有足够的业务量，是否有发展前景。经济核算和实现经营目标的要求

应加强网点的内涵建设

按银行网点的主要功能来确定银行网点的地理位置

网点配置应考虑五个因素：二、银行内部职能机构的设置内部职能机构设置应考虑的因素：该国商业银行的制度形式、经营环境等商业银行自身经营规模、经营条件、业务范围等银行内部职能机构决策机构执行机构监督机构股东大会董事会行长、副行长业务职能部门业务部门内部管理部门监事会稽核委员会三、我国商业银行的组织结构我国商业银行采用总分行制，但不同于西方商业银行的总分行制1西方商业银行实行总分行制中的总行制，总行直接经营各项银行业务，且业务量占全行一半以上；我国除中国银行外，其他银行实行的是总分行制中的总管理处制，总行不直接经营银行业务。2西方商业银行一般在总行下只设一级分支机构；我国商业银行则分层次设立各级分支机构。3西方商业银行以利润为目标设置分支机构；我国商业银行按行政区划设置分支机构。小知识：商业银行的设立设立商业银行的一般程序Step1Step2Step3

申请登记

募集股本

验资开业我国设立商业银行的法律规定（一）设立商业银行应具备的条件1、设立全国性或区域性商业银行的条件资本金：全国性20亿；区域性10亿符合关于向金融机构资本投资暂行规定的要求法人代表和主要负责人具有任职资格60%以上工作人员从事过金融专业工作具有机构章程、营业场所、必要设施及其它2、设立银行分支机构应具备的条件第一，申请设立分支机构的银行，必须是已经设立1年以上、经营业绩良好、无违反金融监管法规行为的银行；第二，申请设立分支机构的银行，在设立分支机构的地区已经发生的贷款业务不少于5000万元人民币；第三，拟设立的分行，应由其总行拨付不少于1亿元人民币的营运资金；第四，拟设立的支行应由其总行拨给不少于5000万元人民币的营运资金；第五，设置分支机构的银行拨给其分支行营运资金的总和，不得超过其总行资本金总额的60％；第六，申请设立分支机构的银行，其资产负债比例应达到中国人民银行规定的各项管理指标；第七，各类银行一律不准设置具有法人地位的分支行。（二）审批权限及登记机关1．设立名称中冠有“中国”、“中华”字样的全国性银行，由中国人民银行总行审核，报国务院批准；无“中国”、“中华”字样的全国性银行，由中国人民银行总行审批。2．具有法人资格的各类银行在各省、自治区、直辖市和计划单列市初次设立分支机构(含办事处)，各类银行设置分行(含分行)以上的分支机构，各类银行分行跨省区设立分支机构，需由中国人民银行分行或营业管理部审核同意后，报中国人民银行总行批准并办理登记手续。3．各类银行设置分行以下的分支机构，由中国人民银行分行或营业管理部批准办理登记手续，但在筹建之前应向中国人民银行总行备案。中国人民银行总行收到备案文件之日起30日内未提出异议的，视同认可。4．城市合作银行、农村合作银行由中国人民银行分行或营业管理部审核同意后，报中国人民银行总行审批。5．外国银行申请在我国境内设立代表处必须经中国人民银行总行批准。（三）设立申请人应报送的文件1.申请书。申请书应载明拟设立的分支机构名称、营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地等。2.申请人最近两年的财务会计报告。3.拟任职的高级管理人员的资格证明。4.经营方针和经营计划。5.营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施资料。6.中国人民银行规定的其他文件、资料。第五节商业银行的经营原则流动性原则安全性原则盈利性原则一、流动性原则所谓流动性，是指商业银行能随时随地应付客户予以提存和告贷的能力。资产的流动性：

资产在不发生损失的情况下迅速变现负债的流动性：以较低的筹资成本随时获取所需要的资金商业银行的流动性（一）流动性的含义现金、政府债券股票、同业借款可出售的贷款组合无法进行市场交易的资产流动性高低商业银行各项资产流动性的比较：2007年初，美国银行业一直在说：“我们在流动性的汪洋大海里游泳！”就是说他们有的是钱，因为不管是从央行还是从其他金融机构都有足够的拆借额度。但是谁也没有想到，半年之后，这个汪洋大海变成了一条河，没过两天又变成了一条小溪，然后变成了一片沙漠，最终很多机构都陷入了流动性危机。

——中国民生银行风险管理部资深专家郎斌（二）商业银行保持其资本负债流动性的根源从资金来源上看从业务经营上看其构成大部分是存款和借入款。存款的此存彼取形成的余额、贷款和投资所形成的占用余额都具有不确定性。（三）流动性原则的必要性银行的现金流动最频繁银行的流动性具有不确定性特征银行是一个信用企业

案例1：美国大陆伊利诺国民银行流动性风险案20世纪70年代初，该银行总裁罗格-安德森实施低利率策略作为价格竞争手段，争取市场份额。大陆伊利诺国民银行的信贷策略主要是瞄准石油行业。该银行贷款规模在这段期间的增长速度尤为迅速，1977~1981年间，该银行国内贷款年均增长率高达20%（全国平均水平为10%）。不像其他大型银行，大陆伊利诺银行一方面存款沉淀并不厚实，核心存款数量很少，另一方面，银行所在的Illinois州不允许银行在本州设立分支机构，核心存款来源大受限制。大陆伊利诺国民银行不得不通过发行大额可转让存单、借入欧洲美元和隔夜同业拆借来融资，这类资金在金融业中被称为“游资”（HotMoney）。随着国际石油市场价格大幅下降，大陆伊利诺银行的财务状况开始遭到金融市场的质疑。在1982年7月，该银行发行的大额可转让存单被美国银行业协会从定期存单内部交易系统中最知名银行的名单中删除。大陆伊利诺银行宣布它将更大程度地依赖欧洲美元存款，这意味着，大陆伊利诺银行必须更大程度地对其存款支付高成本。1984年5月，随着信息的扩散和银行的流动性危机迹象逐渐明显，存款者对大陆伊利诺