财务部合同管理制度完整

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财务部合同管理制度财务部合同管理制度(优质文档，可直接使用，可编辑，欢迎下载）第一条目的为配合*＊＊＊＊公司合同管理制度，维护公司合法权益，根据财务部门工作的实际情况，特制定本办法。第二条管辖范围本制度管辖范围为公司一切经济合同，包括但不仅限于以下合同：商品房预（销)合同；建设工程承包合同；设备材料采购合同；各类服务采购合同（含广告)；与政府部门签订的土地出让和其他配套合同；借款融资合同；保险合同；包销合同；其他各类经济合同。第三条合同管理的一般规定1、各公司所有经济合同在签订之后（含销售合同）应及时将合同原件报备公司财务部。各部门如有进行合同修改或订立补充合同的，应及时将补充合同或更改后的原件报备财务部。2、各公司主办会计为该公司所有经济合同的保管责任人，对所保管的合同负全部责任，所有合同原件不得遗失、损毁，否则视情节轻重进行相应处罚。3、所有合同原件在移交的过程中均应由双方在移交表上签字确认。4、经济合同是财务部收付款的重要依据，对于合同项下的款项收支，主办会计应严格审核,按合同办理.5、合同项下的付款审核:财务部支付款项必须履行合同付款程序，在合同范围之内款项按照公司的费用报销及成本开支管理制度的付款流程审核，超出合同金额之外的一般费用开支须由相关部门提交说明，成本开支方面的必须提供《工程付款签证单》，并经总经理批准.6、合同外借程序：财务部所有的合同原件一般不得外借，如遇特殊情况外借的，须由经办人员提出申请，注明用途、出借日期及归还日期，经部门经理及公司总经理同意后,方可外借。待合同归还后，财务人员做好该合同与原预留复印件的核对，以免外借合同变更或损毁造成公司损失。公司审计部门对经济合同的保管,合同的履约情况进行不定期的审核,审核结果作为财务人员绩效考核的重要内容。第四条、合同保管人员职责范围1、合同保管人员接到合同原件后，应将其复印,复印后将正本合同进行统一编号并存档，副本用作付款审核的相关依据；2、负责贴制合同印花税；3、了解合同订立的事项、内容，熟悉该笔经济业务的缘由。对合同的履约情况进行跟踪了解;4、参与合同纠纷的调解、仲裁、诉讼准备及善后工作;对合同违约或超进展付款的情况应及时向公司管理层汇报。XX财务部工作管理制度为健全财务管理体系，规范公司的财务管理，明确财务部工作人员的工作职责，提高财务工作的效率，保证公司正常运转，根据会计法的相关规定，特制定本制度。一、财务部职责1.围绕公司的中心工作，履行财务计划管理职责、财务收支职责，参与公司重大经营活动,做好领导的参谋。2。建立科学、规范的财务管理制度和会计核算制度，制定合理的财务工作流程及财会人员标准和考核办法。3.负责编制公司年度财务计划，拟定公司各项财务控制指标，并对公司经营提出合理化建议。4。科学合理调度资金，发挥资金的最大效益。5。负责财务的日常核算工作。6。负责公司收入管理.包括土地开发收入、工程代建收入等，完善收入管理制度与流程，加强与财政、国资、新城办、其他投融资公司等单位的联系与沟通，做好各项收入的应收尽收和及时入账工作。7。负责公司支出管理.完善支出管理制度与流程，加强与公司其他部室、外部单位的联系与沟通，做好对内、对外各项支出资金的审核、拨付工作。8.负责公司员工的工资发放工作。9。负责公司债务资金的还本付息工作。与金融机构加强沟通，确保按期支付利息、按时归还到期贷款，保持公司良好的信用记录.10。负责实物资产的账实核对，定期对固定资产等实物资产进行账实核对.11。负责财务信息的收集、整理和上报，做好本部门有关工作的宣传报道.12。负责会计档案整理和保管。13。加强与政府、财政、税务、国资、审计等部门的联系与沟通,为公司开展业务创造良好的外部环境.14。加强与券商、审计、评级等社会中介机构的联系与沟通，为公司开展融资业务提供财务数据支持。15.完成公司交办的其他工作。二、财务总监岗位职责1。负责拟定公司财务管理各项制度.2.负责拟定公司年度财务收支计划.3.参与公司重大经营活动，做好领导的参谋.4。负责财务复核工作。根据会计法的规定,对公司各项支出，实行会计监督，进行财务复核,对不真实、不合法的支出,不予办理。5。负责保管、使用财务专用章、法人章等银行预留印鉴和网银复核。6.定期向公司主要领导汇报财务工作，反映公司的财务收支情况、银行资金数据和存在的突出财务问题。7。定期召开财务部会议，组织财务人员会计专业知识学习，提高专业素质.8。协调与财政、国资、税务、审计等外部关系。9.协调财务部与公司其它部门之间的关系。10.完成领导交办的工作。三、财务部员工岗位职责（一）出纳岗位职责1.负责开立银行结算账户。包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。2。负责办理现金收付业务.现金出纳应严格遵守现金开支范围，认真审查各种报销或支出的原始凭证,不坐支、不挪用，不白条抵库，保持库存现金不超过规定的限额.3.负责办理银行结算业务。银行出纳应严格按照支付结算办法办理银行收支业务，认真审查各种原始单据，不得签发空头支票、印章与预留印鉴不符的支票。4。根据审核无误的收支凭证及时登记现金辅助日记账和银行存款辅助日记账，定期与会计进行核对。5。负责保管现金和各种有价证券，月末与会计进行核对，保证账实相符。6.负责保管空白收据、空白支票、工商登记证、贷款卡、开户许可证、银行开户协议等，确保安全。7。负责保管经办网银，负责操作口令的设置和维护，定期进行口令更换，保证资金安全。8.定期与银行对账，按月取得银行流水及银行对账单。9。定期将原始凭证及银行收支单据转会计记账.10。每月按时制作公司各项资产折旧摊销统计表。11.对公司购入固定资产登记固定资产卡片及台账，与资产使用部门定期核对固定资产等实物资产，保证账实相符。12。负责人员工资发放，及社保缴纳。13。完成领导交办的工作。（二）会计岗位职责1.负责设置新会计准则会计科目体系。2。对于下列经济业务事项，负责填制记账凭证:登记会计账簿,款项和有价证券的收付,财物的收发、增减和使用，债权债务的发生和结算，资本、基金的增减，收入、支出、费用、成本的计算，财务成果的计算和处理，需要办理会计手续和进行会计核算的其他事项.3.负责编制财务报告。包括对外财务报告和内部财务报告，并按政府、财政、税务、审计、国资的要求提供数据。4。按新会计准则规定准确核算收入、成本、费用、利润和各种税金及附加。5。负责税务问题，税务登记，每月定时税务申报缴纳税款。6.负责登记债权、债务辅助账簿，做好往来财务分析。7。负责会计档案的保管。对各类会计档案，要按规定装订成册，妥善保管，严格执行查阅制度,未经允许,不得对外提供查阅和复印.8。与出纳定期核对现金、银行存款，保证账实相符。10。完成领导交办的工作。四、财务部日常工作制度(一)财务部会议制度财务部实行定期会议制度，对阶段工作进行总结和分析，汇总各财务人员近期的工作完成情况，明确下步工作目标，通过讨论学习不断完善财务内部控制制度,提高财务工作效率。（二）财务部学习制度1。遵守公司的学习制度和纪律，按时参加公司组织的集中学习和业务培训，对学习情况作好记录.2。对政府或上级来文，组织集中学习，领会上级精神。3。对国税局、地税局、财政局等政府部门要求的涉税学习任务，积极组织集中学习,并做好记录.（三)财务部印章管理制度1.财务印章包括财务专用章、法人章和发票专用章。财务专用章和法人章由财务负责人保管，发票专用章由会计保管。2.财务印章保管人不得擅自将印章交与保管人之外的任何人使用或管理。3.财务印章保管人因请假等原因，需由他人临时保管时，应履行代保管手续，并注明代保管时间和代保管人，在原保管人回来后，应立即将印章交还原保管人。（四）财务部档案资料管理制度1.财务部档案资料包括会计档案和其他会计资料,其中会计档案包括指会计凭证、会计账簿和会计报表等会计核算专业材料,是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据;其他会计资料包括银行存款余额调节表、银行对帐单和其他应当保存的会计资料等。2.会计未完年度期间，财务部由会计负责保存主要会计档案，出纳保管银行存款调节表及对账单等。由会计定期将财务部归档的会计资料,按顺序立卷.3。会计档案保管期满需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁意见，经财务负责人同意、总经理批准，报上级有关部门批准后执行。（五）财务部大额支出管理制度1。公司单笔100万元以上（含100万元）的工程项目款等大额资金支出，经公司董事会研究，由董事成员签署董事会决议后，报市长或市长授权人同意。100万元以下的资金支出，经公司经理办公会研究,由总经理签字后，报董事长签批.

2。公司日常经费支出在3万元以上（含3万元）,需报主管市长审批。上海XXX食品厂沪XX字(2007）01号财务部管理制度（试行)所属各部门：为贯彻落实统一法人，控制和防范风险,增强资金调控能力,提高资金运用效益，特制定本办法。银行支票的管理规定一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。购入银行支票（包括现金支票和转帐支票）后，应先在银行支票使用登记簿上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。二、使用银行支票时,应同时在银行支票使用登记簿上登记。作废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起,以备检查，并在银行支票登记簿上登记。年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装订、归档。三、严格执行银行支票的使用制度。购入支票、批准签发支票、具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办理.不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用.转帐支票的收款单位必须与发票印章上的单位名称相符。不得开据空白支票和远期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额(大写及小写）、支付用途要填写齐全、准确，不得留空。四、严格执行银行支票的领用制度,因特殊情况要携带空白支票时，需经法人代表批准,并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票的收款单位、划定最高限额和款项用途。持票人应根据支付凭证及时报帐。银行支票的借用期限为一天,不论支票是否使用，支票领用人均应在规定的时间内到财务部门报帐。已使用的,将支票底根及审批过的发票或单据一并报帐；未使用的，则应将支票完整地交回财务部门.财务人员要及时进行银行帐核对,如发现银行支付金额与支票底根不符时,要查明原因，及时处理，如有违纪行为，要追究当事人责任。借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行支票。财务印鉴的管理一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管,不得由一人保管。购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办理，不得将印鉴交由一人办理。二、使用印鉴时,须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章，不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴。财务印鉴必须是专章专用，不得将财务专用印鉴用于其他方面，更不得私自盖章。三、财务专用印鉴的管理，要实行严格的责任制，凡因印鉴保管不善而给单位造成经济损失的，要追究印鉴保管人员的责任.现金管理规定一、现金会计必须认真细致审核原始单据，收付现金后，必须在收付原始单据上加盖现金收、付讫章并入帐核算.对于不符合规定的原始单据应予以退回，待手续齐全、符合规定后，予以办理.二、加强对库存现金的管理，单位公务借款须以正规借条审批后入帐，严禁出现以借条、白条抵库现象。财务开支审批办法为了加强财务开支管理，严格财务监督，规范财务开支审批制度，特制定以下管理办法:一、财务开支要本着勤俭、节约的原则，尽可能的节省管理费用，用于发展业务。二、各项财务开支,坚持实行法人代表审批制度，一切费用、支出必须由法人代表签字后,方可凭单报销。三、各部门人员报销费用时,应先到财务部门进行单据初审，合格后,填费用报销单，经财务部门审核后，报法人代表审批，财务报销时间定在每周一和周四两天.四、办公用品、低值易耗品必须统一由办公室购置,并持采购单、发票报销。五、凡报销员工都应事先填写用款申请单，并报法人代表审核批准后方可报销。六、财务人员应根据合法的、要素齐全的的发票办理报销手续,否则一律退回，待符合要求后再办理.七、每月货款付出前先做预算报法人代表审批方可付出，货款付出定在每月的25日至31日，特殊情况除外.单位及职工个人借款的管理办法一、加强对借款的管理，严格控制借款数额，原则上借款只用于本单位公务需要，职工个人不得随意向单位借款,如确因个人及家庭急需，可向单位说明原因后申请借款。二、本单位借款金额可视公务需要而定，但必须严格控制；职工个人借款的，其借款数额不得超过本月该员工的工资额。三、用于单位公务需要的，经办人员需填制正式借款借据，写明具体原因，还款时间.四、无论是本单位公务借款还是职工个人借款,均必须在规定的时间内还款或者凭合法的票据报销,单位公务借款及个人借款期限