(40)-7.7 其它结算方式国际贸易实务

国际贸易实务

PracticeofInternationalTrade第七章国际贸易结算7.7其他结算方式了解银行保函业务基本知识了解备用信用证业务基本知识了解国际保理和福费廷业务了解出口信贷和出口信用保险业务【学习目标】国际经贸交易双方往往缺乏了解和信任，给达成交易和履行合同造成一定障碍>当一方担心对方不履行合同义务，需要银行出具保证文件、又不宜使用信用证方式时，可要求对方通过银行或其他金融机构开具银行保函、备用信用证>银行保函、备用信用证属于银行信用>通常用于履行期限较长、交易条件比较复杂的交易，不仅适用于货物买卖，也适用于承包工程、融资等一切有关国际经济合作业务中>（一）银行保函的含义银行保函，又称“银行保证书”是指银行根据申请人的请求，向受益人开立的书面信用担保凭证。保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限内的某种支付责任或经济赔偿责任《合同保证统一规则》（UniformRulesforContractGuarantees)《见索即偿保证书统一规则》（UniformRulesforDemandGuarantees)LOGO一、银行保函（LetterofGuarantee，L/G）（二）银行保函的主要当事人保证人担保人，开立保证书的银行和其他金融机构委托人与受益人订立合同的对方执行人或债务人受益人与委托人之间订立合同的债权人保兑行保证书上加具保兑的银行转递行根据保证行请求将保证书转递给受益人（三）银行保函的种类https://1.投标保函（TenderGuarantee）又称“投标保证书”是指投标人（申请人）通过担保人（银行）向招标人所做出的投标保证，保证在开标前不中途撤标或修改标书内容，并且在中标后按照招标文件的规定及投标人在报价表中的承诺，在一定时间内与招标人签订合同并提交履约保函，否则，担保人即按保函所列金额向招标人赔偿款项如投标人按期履约，保函应按时退回保证人投标保函支付金额：项目金额2%-5%https://2.履约保函（PerformanceGuarantee）是担保人（银行）应申请人的要求，向合同的另一方当事人（受益人）开出的保函，保证如果申请人不履行其与受益人之间订立的合同义务，银行将向受益人赔偿履约保函中所规定的金额履约保函支付金额：项目金额10%-15%履约保函适用范围非常广泛常用于工程承包、物资采购等项目（一）备用信用证（StandbyLetterofCredit）的含义又称“商业票据信用证”、“履约信用证”、“担保信用证”国际商会已把备用信用证明确列入适用于《跟单信用证统一惯例》的范畴，是一种特殊形式信用证是开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的书面凭证，保证在受益人提交了开证申请人未履行义务的声明或证明的条件下，偿还开证申请人的借款、支付开证申请人承担的任何债务、支付开证申请人违约所造成的任何损失其性质类似银行保函，具有信用证形式二、备用信用证（二）备用信用证与一般跟单信用证的异同点不同点：开立目的不同适用的业务范围（货物？）提交的凭证（货运单据/违约证明）银行责任不同相同点：形式类似自足文件，都具有独立性付款第一性凭符合信用证规定的凭证（一）国际保理业务（Internationalfactoring）简称“国际保理”是在赊帐（O/A）和托收（D/A，D/P）等方式结算货款情况下，保理商通过受让取得出口商的出口债权而向出口商提供的一项包括对买方资信调查、信用风险控制、催收应收帐款、销售分帐户管理以及融通资金等金融性综合服务，适合短期融资业务三、国际保理和福费廷业务介于以商业信用和银行信用之间，一般用于要求防范信用风险的对外贸易短期融资业务：市场变化较快，季节性比较强的出口业务进口商拒绝使用信用证结算并要求延期付款与进口商建立长期往来关系，且避免价格竞争位于美国、加拿大、欧盟、澳大利亚、日本、新加坡等国家或地区的进口商，付款条件为D/A或者O/A方式，出口商有融资要求出口商初次进入国际贸易市场，对信用风险又缺乏有效的防范措施，缺乏账款催收有效手段国际保理业务适用范围“福费庭”是一种中期、固定利率、无追索权的出口贸易融资方式，一般适用于延期付款的大型设备交易它是出口商把经进口商承兑的，期限在半年以上到五六年的远期汇票，无追索权（WithoutRecourse）地售给出口商所在地的银行（或大金融公司），提前取得现款的一种资金融通形式，属于出口信贷的一种（二）福费庭（Forfaiting）（一）出口信贷（ExportCredit）四、出口信贷和出口信用保险又称”出口信用”一般都指“官方支持下的出口信用”（OfficialSupportedExportCredit，简称OSEC）我国出口信贷主要支持机电产品、成套设备出口，它在资本性货物出口贸易中起着举足轻重的作用。这种信用有三个基本特征：以政府财政支持为前提受有关国际条约的制约或者规范有专门设立的官方出口信用机构负责提供在大中型机电产品与成套设备贸易中，为支持出口商对外国进口商以延期付款方式，出口技术和设备，出口商所在地的银行对出口商所提供的信贷发放出口卖方信贷的对象是具有法人资格，经国家有关部门批准有权经营机电产品和成套设备出口的进出口企业或生产企业；每项出口合同金额超过50万美元，设备在国内制造部份的比重符合国家规定，出口合同中规定的现汇支付的比例符合国际惯例的机电产品和成套设备，以及船舶、飞机、通信卫星、电站等出口项目我国出口卖方信贷出口国银行为支持本国商品的出口，向外国进口商或进口方银行提供的一种信贷：贸易合同金额不低于100万美元在中国境内制造部分，成套设备及普通机电产品应占70％以上，船舶应占50％以上进口商订金的支付比例，船舶合同>=合同金额的20%，成套设备和其他机电产品合同>=合同金额的15％贸易合同必须符合双方国家法律规定，获得双方国家有关部门的批准，并取得进口国外汇管理部门同意，按借款协议规定汇出全部借款本息和费用出口商必须投保出口信用险我国出口买方信贷出口信用保险（主要是商业信用）是国家为了鼓励和推动本国产品出口，保障企业正当收汇权益，承保企业在经营出口业务过程中，由于境外发生的商业风险和政治风险而遭受损失的特殊保险。它所承保的风险包括出口货物运输保险在内的其他常规保险所不保障的风险通过出口信用保险，出口企业可以将无形的市场风险，转化为有形的风险管理费用（保险费），政策性出口信用保险还在支持外贸企业扩大出口方面发挥着巨大的优势（二）出口信用保险中国出口信用保险业务始于1986