中国建设银行商业汇票承兑业务操作规程

中国建设银行商业汇票承兑业务操作规程承兑业务操作规程目 录

总则审批承兑贷后治理档案治理附则第一章 总 则第一条为加强建设银行商业汇票承兑业务的内部治理，进一步标准操作，依照《中华人民共和国票据法》、《票据治理实行有关规章制度的规定，制定本规程。其次条本规程所称商业汇票的承兑是指建设银行同意承兑支付汇票金额的票据行为。第三条办理商业汇票承兑业务应严格执行国家有关法律法规，以真实、合法的商品、劳务交易为根底，严禁对无真实贸易背景的商业汇票进展承兑。第四条 各行必需在授权权限范畴内办理商业汇票承兑业务。第五条仅办理100％保证金承兑业务未办理其他信贷业务承兑业务，不管以何种方式出具担保，均应纳入客户授信额度。第六条本规程仅适用于人民币承兑业务。其次章 申请与受理第七条建设银行受理同时具备以下条件的申请人提出的承兑申请：〔一〕应是经工商行政治理机关〔或主管机关〕核准登记的企〔事〕业法人、其他经济组织及兼具经营和治理职能且拥有贷款卡〔证〕的政府机构。〔二〕在经办机构开立存款账户。〔三〕中注明以“银行承兑汇票”作为结算工具和方式。〔四源。〔五〕信用良好，在建设银行和其他银行无不良记录。〔六〕能够供给符合要求的担保。1．承兑申请人以建设银行认可的存单、银行承兑汇票、国〔以下所称“保证金”均含建设银行认可的存单、银行承兑汇票、国债折算质押〕。质押手续可参考《中国建设银行银行承兑汇票质票承兑业务操作规程》相关条款。100％进展折算。承兑申请人为AA级〔含〕以上客户，且质物可变现100％进展折算。其他情形折算率不得超过90％。2．100%交存保证金。3．小企业客户应按以下比例交存保证金，剩余局部供给经办机构认可的质押担保、抵押担保或第三方保证。aaa10%交存保证金。aa30%交存保证金。〔3〕a60%交存保证金。〔4〕b100%交存保证金。4．其他客户应按以下比例交存保证金，剩余局部供给经办机构认可的质押担保、抵押担保或第三方保证。AAAAAAA级非总行级重点客户按不低于出票金额的10%交存保证金。〔3〕A20％交存保证金。BBB50％交存保证金。BB〔含以下客户及未评级客户按出票金额的100%交存保证金。第八条符合条件的承兑申请人应供给以下材料。 〔一〕根底资料首次办理信贷业务时，应依据《中国建设银行信贷业务申紧包括：经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证明。法定代表人身份证明及签字样本、经办人身份证明。需同时供给法人授权托付书和授权代理人身份证明。4．贷款卡〔证〕。有限责任公司、股份、合资合作企业或承包经营企业还应供给董事会或有权机构同意申请办理承兑的决议。财政部门或会计〔审计〕事务所核准或年审的近两年及最近一期的财务报告。7．公司章程或企业组织文件。100%保证金承兑业务未办理其他信贷业务的客户，可适当简化手续，免于供给后两项资料。〔二〕业务资料商业汇票承兑业务申请书〔以下简称《申请书》，见附1〕。商品、劳务交易合同原件及复印件。长期申请承兑的客户还应供给之前办理的银行承兑汇票深加工结转报关单、货票〔仅限汇票收款人为运输企业〕等。建设银行要求供给的其他文件、材料。〔三〕担保资料1．抵押物、质物清单、全部权凭证及评判保证人有关情形所需的资料。2．全部权人同意供给抵押、质押的决议及保证人同意保证〔或最高额保证〕的决议等有关证明。〔见附2〕，并对申请材料进展初步审查，审查的要紧内容包括：〔一户信用等级评定的，原则上出票日期应在信用等级有效期内。〔二〕提交的各项资料真实、合法、有效，印章清楚，原件与复印件全都。 〔三〕提交《申请书》的内容与形式。1．单位名称、法定代表人姓名与营业执照名称全都，假设法权人名称全都。2。承兑申请期限、金额、用途符合规定。3。加盖的公章清楚，与营业执照和贷款卡〔证〕上的名称相全都。第十条出票日期为同一日的多张商业汇票能够在一份《申业务资料，并做到逐笔对应。第十一条对承兑申请人资格条件进展初步审查后，如认为作。第三章调查与评判第十二条客户评判〔一〔100％保证金承兑业务除外〕。〔二〕如在建设银行已进展过客户信用评级且在有效期内，可使用前次客户信用评级报告及近期信贷资产检查结果作为本次对客户的评判。第十三条业务评判〔一上。交易合同真实有效。应在合同规定的分期执行时期内。合同标的物在营业执照规定的范畴内并具有合理性，交易金额与其经营规模相匹配。明确商定以“银行承兑汇票”作为结算方式。合同期限、以“银行承兑汇票”方式结算的金额与申请承兑的期限、金额相匹配。交易双方签章合法有效。《申请书》中承兑申请人、收款人的名称与交易合同双方的名称全都。承兑申请人的名称与在经办机构开立的存款账户的名称全都。原则上合同不得重复用于申请承兑。假设一份合同对兑金额。水、电、煤、油、燃气等公用事业单位，如因特地缘故不能供给其与相关企〔事业单位的商品交易合同，可出具加盖公章的供给打算或内部调拨单等。应的选购明细清单等能够证明贸易背景真实性的相关材料。商业汇票用途符合规定。申请承兑的商业汇票真正用于货款支付或劳务支付，不存在以承兑汇票套取银行资金的行为。必要时走访客户生产经营、材料储藏现场，证明此笔交易确属正常生产经营需要。〔二〕承兑申请人具有偿付到期承兑汇票的力量。1．客户到期偿付汇票资金的来源牢靠。位等。承兑申请人信用良好，无不良记录。在各家银行的信贷业务情形。第十四条担保评判〔一〕保证金来源正值合法。承兑申请人不得以现金直截了当交存保证金；不得以贷款、汇票。〔二〕担保人和担保物符合我行规定。相关缺失。第十五条相关效益分析综合论证。第四章 审 批第十六条调查评判完成后，经办机构按信贷授权规定的权限组织申报材料，报有权审批部门审批。第十七条有权审批部门和有权审批人应按《法人授权书》查和审批。重点审查以下内容：〔一〕相关材料完整、合法、合规。〔二〕汇票用途符合国家产业政策和我行信贷政策。〔三状况的评判分析详实、准确。〔四〕担保措施充分有效。〔五〕相关风险效益分析结论科学合理。〔六〕其他需要审查的事项。第十八条有权审批部门审批后，按程序将审批结果通知经部门准时通知承兑申请人，将材料退回，并做好说明工作。第十九条 承兑申请人在授信额度内申请商业汇票承兑业第五章 承 兑其次十条经办机构按最终审批同意的金额、期限等与承兑〔一式三份、《商业汇票承兑保证书》〔见附式3、4〕及抵、质押合同〔采纳总行统一制定的格式文本〕。可签订一份《银行承兑协议》。其次十一条 信贷经营部门通知承兑申请人到经办机构会计情形，作为保证金交存依据提交信贷经营部门。开立活期保证金账户原则上必需一笔承兑汇票对应一个账100%保证金承兑汇票能够共用一个账户。开立定期保证金账户可在同一个账户下通过子账号〔或册号、笔号〕进展治理，逐笔对应。其次十二条 在同时具备以下条件后，信贷经营部门通知承兑申请人和会计部门办理承兑手续。〔一〔二〕际保管，足额交存保证金等。〔三〕承兑申请人差不多履行了其他商定的义务。息表、放款通知书。其次十三条二级分行会计部门审核经办机构提交的“中国建设银行重要单证出/入库单”和信贷经营部门提交的《银行承承兑协议》上。原则上空白银行承兑汇票由二级分行及以上机构会计部门100％保证金承兑业务或不需要提交二级25白银行承兑汇票具体保有量及领用周期。其次十四条经办机构会计人员依照《银行承兑协议》和审行承兑汇票，收取工本费、手续费及承诺费，进展账务处理，登记“中国建设银行重要空白凭证使用情形登记簿”并由客户签收。其次十五条 经办机构会计部门依照信贷经营部门提交的审批材料，要求承兑申请人依照《银行承兑协议》商定的金额、期人签章。其次十六条原则上承兑申请人必需在柜台完成出票手续。票面要素后，由客户经理伴随一起前往企业完成出票签章手续，的空白银行承兑汇票。其次十七条经办机构会计部门应按有关规定对汇票进展审核。〔一〕〔二〕“出票人签章”与承兑申请人在我行预留印鉴一致。〔三〕名称、账号、金额与《银行承兑协议》和审批材料相符。〔四〕10006AAA5000〔五〕其次十八条审核无误后，在第一、二、三联汇票上注明承兑协议编号，并在其次联汇票“承兑人签章”处加盖汇票专用章并人。会计部门将汇票第一联和《银行承兑协议》专夹保管，并据以进展账务处理。其次十九条因客户将汇票带回企业签章，遇极特地情形发生丧失或毁损而无法交回的，须提交《银行承兑协议》、加盖公〔说明书须注明银行承兑汇票的和阻碍的承诺〕。会计人员审核无误后，进展作废处理，情形说簿》，并逐级向总行报告进展汇票协防。第三十条因客户填写错误或柜员打印失误等原因造成单张协议》、登记簿核对相符后，进展作废处理。作废银行承兑汇票章证明。第三十一条 因改版停用、印制缺陷等原因造成批量作废的空白银行承兑汇票，应做出明显作废标记后，封存入库〔柜〕登记保管，由一级分行在三个月内统一组织销毁。第六章 贷后治理第三十二条商业汇票承兑后，经办机构信贷经营部门应准时登记承兑业务台账〔见附式5〕，将相关信息录入信贷治理信〔证将有关信息登录中国人民银行信贷登记询问系统。第三十三条 信贷人员原则上应在承兑有效期内向客户收齐务档案。审查要点为：〔一〕发票、单据字迹清楚，要素齐全，印章清楚有效。〔二〕商品名称、数量、单价与合同匹配。〔三〕发票、单据不得重复使用。假设一张发票、单据对应多笔承兑业务时，其金额应大于或等于累计办理的承兑金额。〔四〕示内容进展双人现场检查，并储存核验记录。第三十四条经办机构信贷经营部门应定期对承兑申请人的资金流向、到期支付汇票资金力量及担保情形等进展跟踪检查。100%保证金承兑业务未办理其他信贷业务的客户可按季进展检查。检查的要紧内容是：〔一交易是否确已履行，有无套取银行信用的行为。〔二〕承兑申请人一辈子产、经营、治理、要紧财务指标等情形是否正常。〔三担保或减轻保证人的担保责任。〔四债的变化情形。〔五〕有无躲避偿付到期承兑汇票资金的行为。〔六票是否收妥等相关信息。第三十五条 经办机构信贷经营部门在检查过程中，如觉察特地情形，应准时向信贷主管报告，做好记录并实行相应措施。如觉察重大问题，可向上级主管行直至总行进展直截了当报告。第三十六条 每次检查完成后，经办机构信贷人员应认真填写贷后检查报告〔6〕并归档备查。第三十七条 经办机构信贷经营部门台账与会计部门登记簿应按月核对，并做好记录。第三十八条 上级行应对下级行的承兑业务定期进展现场及合规部等部门人员参与的检查组，每年至少进展一次现场检查。场检查力度，一级分行每年应至少直截了当检查一次。第七章 查复、解付及垫款第三十九条收到他行查询时，应由银行承兑汇票第一联保完整标准，明确列示银行承兑汇票票号、金额、是否我行签发及有无挂失、止付、他行查询等信息。待查复后，将上述查询书放录。第四十条经办机构信贷经营部门至少应在汇票到期前5工作日起，关注承兑申请人在我行的存款情形。觉察存款缺乏，划转经办机构，并做好记录。第四十一条 银行承兑汇票到期，会计部门应按规定准时划额从承兑申请人存款账户或保证金账户扣划至我行“应解汇款”账户，待收到提示付款时再办理划付票款。信额度。第四十二条 银行承兑汇票到期，扣划承兑申请人保证金和承兑申请人名称、汇票金额、垫款金额、垫款日期、承兑协议编号等情形书面通知信贷经营部门登记台账。第四十三条信贷经营部门接到会计部门通知后，应于3工作日内填写垫款通知书〔见附式7〕，加盖经办机构公章后送承兑申请人、担保人。如有抵、质押担保，依法处分抵押物、质物，并将所得款项优先偿付所垫资金。第四十四条 经办机构关于银行承兑汇票垫款，视同流淌资金不良贷款进展治理，加强催收工作。第八章 档案治理第四十五条 经办机构应遵循以客户为单位的原则进展档案治理。信贷经营部门应将客户根底资料和以下业务资料一并归档：〔一〕《商业汇票承兑业务申请书》及附件。〔二〕有权机构同意申请商业汇票承兑或供给担保的证明。〔三〕近年及近期财会报告、财务报表。〔四〕有效的商品、劳务合同复印件。〔五票、一般发票、深加工结转报关单、货票〔仅限汇票收款人为运输企业〕等。 〔六〕信贷审批材料。〔七〕抵押物、质物清单、权属凭证及其相关的证明文件、保险单证等。〔八《抵押合同》、《质押合同》，保证金交存依据。〔九〕银行承兑汇票第一联复印件。〔十〕垫款通知书。〔十一〕贷后检查报告。〔十二〕其他需要归档的材料。第四十六条 对商业汇票承兑业务档案资料的收集、整理、归档和保管比《中国建设银行档案治理方法的有关规定执行。第九章 附 则第四十七条本规程自下发之日起执行。《中国建设银行商[1999]164〕同时废相抵触的以本规程为准。第四十八条本规程由中国建设银行总行负责说明和修订。附式：1．商业汇票承兑业务申请书2．申请材料收妥单银行承兑协议商业汇票承兑保证书商业汇票承兑业务台账商业汇票承兑业务检查报告商业汇票承兑垫款通知书

商业汇票承兑业务申请书序号申请金额〔大写〕序号申请金额〔大写〕出票日期到期日期收款人名称收款人开户行担保方式123…申请原因、用途本次申请担保合计□保证金。金额：□保证。保证人：□抵押。抵押物：□质押。质物/权益凭证：还款资金来源客户声明：我公司特向贵行申请，并保证依据贵行的要求供给有关资料，按时履约。〔公章〕法定代表人〔授权代理人：年 月 日单位：万元客户全称组织机构代码贷款卡〔证〕号差不多账户开户行账号全部制性质注册时刻注册资本法定代表人国籍授权代理人国籍财务主管经营范畴主导产品截至 年总资产月日净资产是否上市公司〔万元〕〔万元〕2：

申请材料收妥单递交材料清单：1.营业执照、组织机构代码证、税务登记证明。是□否□2.法定代表人和经办人的身份证明、签字样本。是□否□3.法人授权托付书和授权代理人身份证明。是□否□4.贷款卡。是□否□5.财务报告。是□否□6.加盖公章的公司章程或企业组织文件。是□否□7.董事会或有权机构同意申请办理承兑的决议。是□否□8.商业汇票承兑业务申请书。是□否□9.商品、劳务交易合同原件及复印件。是□否□10.上一次商品、劳务交易已履行的证明。是□否□11.抵押物。是□否□质物/权益凭证。其他是□否□递交材料单位名称递交材料人员姓名递交材料单位名称递交材料人员姓名联系对本收妥单，仅作为收到申请材料的记录，不作为其他任何用途，对外不产生任何效力。接收材料人签字：年 月日3：

银行承兑协议出票人〔甲方：法定代表人〔负责人：地址： 邮政编码：： ：承兑人〔乙方：中国建设银行股份 法定代表人〔负责人：地址： 邮政编码：： ：

编号：200码汇票金额〔大写〕出票日期码汇票金额〔大写〕出票日期到期日期收款人名称收款人账号汇票金额合计〔大写：第一条乙方承兑的前提条件进展承兑：〔一〕甲方已依据本协议的商定交存保证金；〔二〕甲方已依据本协议的商定支付承兑手续费和承兑承诺费；〔三〕本协议第三条商定的其他担保方式差不多生效；其次条承兑费用〔一〕承兑手续费按票面金额万分之 运算；〔二〕承兑承诺费按承兑金额与保证金数额之间差额的万分之 在承兑时一次付清。第三条承兑担保一、保证金汇票号码汇票金额收款人保证金数额活期/定保证金账户/汇票号码汇票金额收款人保证金数额活期/定保证金账户/〔大写〕 名称 〔人民币〕 期 户册号，笔号二、其他担保由 人，并出具《保证书》作为本协议的从合同；由 产作为抵押担保，并另行签订《抵押合同》作为本协议的从合同；由 供给的质物作为质押担保，并另行签订《质押合同》作为本协议的从合同。第四条乙方承兑汇票后，为明确双方的权益义务，双方同意遵守中华人民共和国的法律法规规章，并经协商全都，达成如下条款：一、甲方应于汇票到期日前将应对票款足额交存其在乙方开立的账户〔账号 ，不管持票人或收款人是否提示付款，在汇票到期日均由乙方将票款足额划至乙方账户。二、承兑汇票到期日，乙方凭票无条件支付票款。方凭票支付汇票金额后，甲方尚未支付的局部，形成乙方垫款乙方每天计收万分之 甲方应归还乙方垫款本金和利息，以及乙方为收回垫款本金和代理费、差旅费、评估费、拍卖费等。的履行。五、关于权益义务的其他商定〔一〕〔二〕第五条违约行为以及违约责任一、甲方的违约行为〔一〕未按时足额交存应对票款。〔二〕未依据本协议第四条的商定归还垫款本息。1．经营状况或者财务状况严峻恶化。显现重大债务或者资产缺失。发生承包、租赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合资、减资、股营业执照、破产、撤销等行为。发生重大对外投资或者为他人供给超过自身负担力量的担保。涉及或者卷入重大诉讼、仲裁或者行政程序。其他丧失或者可能丧失履行债务力量的事项。违约：产、撤销等情形，足以阻碍保证人担当保证责任的。保证人向第三方供给超出其自身负担力量的担保的。保证人丧失或者可能丧失担保力量的。其他足以阻碍保证人担当保证责任的情形。违约：1．抵押人未按乙方要求办理抵押财产保险的，或发生保险事故后，未按抵押合同商定处理保险赔偿金的。弃损害赔偿要求权或者未按抵押合同商定处理损害赔偿金的。方式处分抵押物的。行处理的。原抵押物价值，或未供给乙方认可的其他担保的。其他足以阻碍乙方抵押权实现的情形。违约：合同商定处理保险赔偿金的。舍弃损害赔偿要求权或者未按质押合同商定处理损害赔偿金的。定进展处理的。质物价值，或未供给乙方认可的其他担保的。其他足以阻碍乙方质权实现的情形。担保合同或其他担保方式未生效、无效或者被撤销，或者担保人拒绝履行担保义务的，甲方未供给符合乙方要求的的担保的，视为甲方违约。二、违约责任关于本条第一款第〔一〕项规定的违约行为，乙方有权从本协议商定的甲方保证金账户和甲方在乙方和中国建设银行系统内开立的任何账户中扣款以充抵票款。〔二〕项规定的违约行为，乙方有权从甲方在乙方和中〔包括但不限于诉讼费、财产保全费、执行费、仲裁费、律师代理费、差旅费、评估费、拍卖费等。五〔六〔七〕项规定的违约行为，乙方有权行使以下权益：单方解除本协议。本协议项下汇票尚未承兑的，乙方不再对汇票进展承兑；甲方差不多支付的承兑手续费和承兑承诺费不予退还。要求甲方增加承兑保证金。汇票尚未到期同时甲方未足额缴存应对票款的，要求甲方提早足额缴存应对票款或者从本协议商定的甲方保证金账户和甲方在乙方和中国建设银行系统内开立〔执行费、仲裁费、律师代理费、差旅费、评估费、拍卖费等。款当日乙方外汇牌价的银行卖出价为准。乙方依据本条规定从甲方账户中扣划款项的，无须事先获得甲方的同意也无须事先給予甲方通知，但乙方应在扣划后通知甲方。第六条其他商定事项一、本协议项下承兑保证金依据如下方式运算利息：二、乙方授权中国建设银行股份 理处〕以自己的名义负责本协议的实际履行，享有本协议项下的权益，履行本协议项下的义务。三、 第七条协议的生效〔负责人〕或其授权的代理人签字并加盖单位公章之日起生效。第八条协议的终止甲方足额付清承兑汇票票款或者甲方还清乙方垫款本息以及乙方为收回垫款本〔包括但不限于诉讼费、财产保全费、执行费、仲裁费、律师代理费、差旅费、评估费、拍卖费等〕后，本协议自动终止。第九条法律适用和争议解决一、本协议适用中华人民共和国法律。二、在本协议有效期间，甲方双方之间发生的因履行本协议引起的或者与本协议有关的任何纠纷、争议均应通过友好协商解决，协商不成时，按以下第 解决：〔一〕向 住宅地法院提起诉讼，由其排他性管辖。〔二〕提交 仲裁委员会〔仲裁地点为： ，依据申请仲裁时该委会现行有效的仲裁规章进展仲裁，仲裁裁决是终局的，对双方均具有法律约束力。第十条协议文本本协议一式 份，出票人、经办机构/承兑银行/承兑人、担保人各执一份，具有同等法律效力。出票人〔甲方〕:〔公章〕 经办机构/承兑银行/承兑人〔乙方〕:〔公章〕法定代表人或授 法定代表人〔负责人〕或授权代理人〔签字〕: 权代理人〔签字〕:订立承兑协议日期: 年 月 日4:

商业汇票承兑保证书中国建设银行 行:因 (出票人)与贵行签订《银行承兑协议》〔编号 ，商定由贵行为出票人签发的合计金额〔大写〕为 万元的商业汇票〔详见 承兑协议〕承兑，我方同意出票人的要求，情愿就贵行为出票人进展上述商业汇票承兑供给如下保证：本保证的方式为连带责任保证，不行撤销的担保。我方确认：当出票人未依据〔包括但不限于保证、抵押、质押、保函、备用信用证等担保方式，贵行均有权直截了当要求我方在本保证范畴内担当保证责任。本保证担保的范畴为承兑汇票金额 币种 元以及垫款的利息〔包括复实现本项担保债权的各项费用〔包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、差旅费、执行费、评估费、拍卖费、代理费等。保证期间：保证期间按 业汇票单独运算，自本保证书生效之日起至每张商业汇票到期日后两年止。在本保证期间内，关于出票人未能按时足额交存的应对票款，或者贵行垫款〔包括复利〕贵行实现本项担保债权的各项费用，贵行有权行使以下权益：直截了当向我方索赔，我方将在收到贵行索赔通知书之日起日内，无贵行提出任何抗辩或者抵消。保证范畴内的金额。依据上述《银行承兑协议》第五条的规定，贵行要求出票人提早足额交存应4出票人因返还财产或者赔偿缺失而向贵行担当的债务也担当保证责任。均不阻碍本保证书的效力以及我方对贵行担当的保证责任。本保证书效力独立于上述《银行承兑协议》项下的其他担保〔包括但不限于销，我方仍依据本保证书向贵行担当保证责任。我方向贵行承诺：出具本保证书是我方真实意思表示，不存在欺诈、胁迫等情形。他必要的授权。我方的工商登记事项、组织构造、经营方式或者财务状况发生任何可能阻碍我方担当保证责任的，我方在显现该情形后 行，并依据贵行的要求