商业银行现金资产业务

2023/9/21第四章商业银行现金资产管理2023/9/22

本讲内容现金资产的管理存款准备金管理现金资产和流动性需求2023/9/23

第一节商业银行现金资产管理2023/9/24一、现金资产的构成（一）库存现金（二）托收中的现金（在途资金）（三）在中央银行存款（四）存放同业存款

二、现金资产管理目的及原则

（一）目的（二）原则1.适度存量控制原则2.适时流量调节原则3.安全性原则2023/9/26

第二节存款准备金的管理2023/9/27（一）分类1.法定准备金2.超额准备金（二）存款准备金制度

一、存款准备金二、满足法定存款准备金的要求（一）法定准备金的计算1.滞后准备金计算法2.同步准备金计算法（二）法定准备金头寸的管理2023/9/29三、超额准备金的管理（一）影响超额准备金需要量的因素

1.存款波动2.贷款的发放与收回3.其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）（二）超额存款准备金的调节2023/9/210

第三节现金资产与流动性需求2023/9/211一、银行的流动性需求及其种类1.短期流动性需求2.长期流动性需求

3.周期流动性需求

4.临时流动性需求2023/9/212二、现金资产与流动性供给

1.银行的流动性供给

一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性

2.资金头寸

可用头寸

基础头寸

可贷头寸

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第四节银行流动性需求预测与管理2023/9/214一、流动性需求预测意义流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素客户存款客户提取存款提供非存款服务所得收入合格贷款客户的贷款要求客户偿还贷款偿还非存款借款银行资产出售提供和销售服务中产生的营业费用和税收货币市场借款向股东派发现金股利发行新股2023/9/215二、流动性需求预测方法

1.因素法资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量2.资金结构法资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求3.流动性指标法流动性指标体系是指银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求。

2023/9/216三、流动性需求的管理

流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原则、进行流动性协调管理的方法以及对流动性管理效果的评价2023/9/217（一）流动性需求管理的原则

1.进取型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。2.保守型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。3.成本最低原则流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。2023/9/218（二）流动性需求管理的方法

1.银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。2.银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。2023/9/219（三）流动性需求管理效果评价

1.公众对银行的信心。2.银行股票价格是否稳定。3