企业客户信用等级管理制度

公司信誉等级管理制度第一章总则1、为规范和指引购销网络的经营行为，有效地控制商品购销过程中的信誉风险，减少购销网络的呆坏帐，特拟订本制度。2、本制度所称信誉风险是指北京建王园林工程公司购销客户到期不付货款、不发货或许到期没有能力付款、没法发货的风险。3、本制度所称客户信誉管理是指对北京建王园林工程公司购销客户所实行的旨在防备其信誉风险的管理。4、本制度所称客户是指所有与北京建王园林工程公司及有关部门发生商品购销业务来往的业务单位，包含上游供给商和下旅客户。5、公司有关部门及机构依据本制度的规定拟订实行细则，对客户实施有效的信誉管理，加大货款回收力度和敦促上游厂商准时发货，有效防备信誉风险，减少呆坏帐。第二章客户资信检查1、本制度所称客户资信检查是指公司有关部门及机构对购销客户的资质和信誉状况所进行的检查。2、客户资信检查重点主要包含：客户基本信息主要股东及法定代表人和主要负责人主要来往结算银行帐户公司基本经营状况公司财务状况本公司与该客户的业务来往状况该客户的业务信誉记录其余需检查的事项客户资信资料能够从以下渠道获得：向客户追求配合，讨取有关资料对客户的接触和察看向工商、税务、银行、中介机构等单位查问公司所存客户档案和与客户来往交易的资料拜托中介机构检查其余市场部业务主管负责进行客户资信先期检查，保证所采集客户资信资料的真切性，仔细填写《客户信誉检查评定表》，上报部门经理审察，公司财务部门存案。填表人应付《客户信誉检查评定表》内容的真切性负所有责任。公司有关部门对报送来的客户资信资料和《客户信誉检查评定表》进行审察，重点审察以下内容：资信资料之间有无互相矛盾我公司与该客户的业务来往状况该客户的业务信誉记录其余需重点关注的事项客户资信资料和《客户信誉检查评定表》每季度要全面更新一次，时期假如发生变化，应实时对有关资料进行增补改正。第三章客户ABC信誉等级评定1、所有交易客户均需进行信誉等级评定。2、客户信誉等级分A、B、C三级，相应代表客户信誉程度的高、中、低三等。3、评为信誉A级的客户应同时切合以下条件：两方业务合作一年或以上。过去2年内与我方合作没有发生不良欠款、欠货和其余严重违约行为。守纪经营、严格履约、信守许诺。近来连续2年经营状况优秀。资本实力雄厚、偿债能力强年度回款、发货达到我公司拟订的标准。4出现以下任何状况的客户，应评为信誉C级：过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其余严重违约行为；常常不兑现许诺；出现不良债务纠葛，或严重的转移财富行为；资本实力不足，偿债能力较差生产、经营状况不良，严重损失，或营业额连续多月下滑；近来对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为；(7)发现有严重违纪经营现象；(8)出现国家机关责令休业、整顿状况；(9)有被查封、冻结银行账号危险的。5、不切合A、C级评定条件的客户定为B级。6、原则上新开发或重点资料不全的客户不该列入信誉A级。7、市场部经理以《客户信誉检查评定表》等客户资信资料为基础，会同经办业务员、财务部信誉控制主管一同初步评定客户的信誉等级，并填写《客户信誉等级分类汇总表》，报公司主管副总、财务总监审察、总经理审批。在客户信誉等级评准时，应重点审察以下项目：客户资信资料的真切性;客户近来的财富欠债和经营状况;与我公司合作的来往交易及回款状况。第四章客户授信原则1、本制度所称授信是指公司对客户所规定的信誉额度和回款、到货限时。2、本制度所称信誉额度是指对客户进行赊销、预支款的最高额度，即客户占用我公司资本的最高额度。3、本制度所称回款、到货限时是指赐予客户的信誉连续时期，即自发货至客户结算回款、自预支款至客户发货到我公司库房并查收合格的时期。4、授信时应依照以下原则：营销部应坚持现款现货的原则，原则上不进行赊销业务和预支货款。在的确需要授信时,应实行以下控制举措：①公司对实行授信总数控制，原则上授信总数不可以超出2015年1月日应收帐款的余额数。②公司应依据客户的信誉等级实行差别授信，确立不一样的信誉额??度。③在购售合同中注明客户的信誉额度或客户占用我方资本的最高额度，但在履行过程中，应依据客户信誉变化的状况，实时调整信誉额度。5、授信中有关预支、赊销观点的界定：预支、赊销：指我方以支付货款，货物还没有到运到库房查收、客户未支付货款，货物已经由我方向客户方发生转移的购销业务活动；长久预支、赊销：指在签订的购销合同中，同意客户依照必定的信誉额度和发货、回款限时进行预支、赊销的业务活动；6、关于A级客户，能够赐予必定授信，但须依照以下原则：关于本来没有赊销行为的客户，不该授信；实质的经营过程中，在非常必需的特别状况下，由营销副总、财务总监、总经理审批后能够给予暂时预支、赊销，原则上预支、赊销信誉额度最高不超出该客户的均匀月回款额，预支、回款限时为1个月以内；关于本来已有预支、赊销行为的客户，由营销副总、财务总监、总经理审批后，能够依据其销售能力和回款状况赐予长久预支、赊销信誉，原则上预支、赊销信誉额度最高不超出该客户的均匀月发货量和回款额。假如原有预支、赊销额低于本条款标准的，信誉额度按从低标准履行，并应逐渐减少，发货、回款限时为1个月以内。7、关于B级客户，原则上不予授信；确有必需，一定严格办理齐备的财富抵押等法律手续后，由营销部经理上报营销副总、财务总监、总经理审批，经同意后才可履行长久赊销或暂时赊销，其赊销信誉额度一定不超出该客户的均匀月发货量、回款额，同时不超出抵押财富额度。假如原有预支、赊销额低于本条款标准的，信誉额度按从低标准履行，并应逐渐减少。其长久预支、赊销回款限时为1个月，暂时预支、赊销回款限时为15天。8、关于评为C级的客户，公司不予授信，不赐予任何预支款和赊销。9、依照《客户信誉检查评定表》及营销部当前交易客户的预支、赊销状况，营销部还应将预支、赊销客户（包含授信客户和虽不是授信客户但已发生预支、赊销行为的客户）进行汇总，并填写《预支、赊销客户汇总表》，报公司总经理、董事长同意。10、客户授信额度由公司总经理、董事长审批后，《客户信誉检查评定表》、《客户信誉等级分类汇总表》、《预支、赊销客户汇总表》和购售合同、有关资料原件交给财务部保存，作为平时发货收款的监控依照。第五章客户授信履行、监察及来往账管理1、营销部应严格履行客户信誉管理制度，依照公司受权同意的授信范围和额度划分ABC类客户进行预支和赊销，加大货物催收入库和货款清收的力度，保证公司财富的安全。2、营销部经理和财务部信誉控制主管详细担当对营销部授信履行情况的平时监察职责，应增强对业务票据的审察，关于高出信誉额度的预支款和发货，一定在获得上司有关部门的正式同意文书以后，方可办理。发生超越受权和重要风险状况，应实时上报。3、关于原预支款、赊销欠款金额大于所赐予信誉额度的客户，应采取必定的举措，在较短的时期内压缩至信誉额度以内。4、关于本来已有预支款、赊销欠款的不享有信誉额度的客户，应加大货款清收力度，保证预支款、欠款额只好减少不可以增添，同时采纳必定的财富保全举措，如担保、不动产抵押等。5、关于预支、赊销客户一定按期对帐、清帐，上一次欠款未结清前，原则上不再进行新的预支款、赊销。6、合同期内预支款发货、客户的赊销欠款要回收清零一次。合同到期前一个月内，营销部应与客户确立下一个年度的合作方式，并对客户欠货、欠款所有进行清收。7、市场部及采买部应成立欠货、欠款回收责任制，将货、款回收情况与责任人员的利益相挂钩，加大货、款清收的力度。8、公司财务部信誉控制主管每个月一定稽核营销部的授信及履行状况。第六章客户授信检查与调整1、营销部一定成立授信客户的月度、季度检查审察制度，对客户授信实行动向管理，依据客户信誉状况的变化实时上报公司调整授信额度，保证授信安全，发现问题立刻采纳适合的解决举措。2、业务主管每个月度要对享有信誉额度客户的经营状况做出版面报告，并对报告的真切性负所有责任。3、财务部负责供给相应的财务数据及来往状况资料，每个月填写《客户授信额度履行评论表》后交营销部经理查对，财务部门对财务数据的真切性负责。4、营销部经理审察业务主管的书面报告后，签订书面评论建议，上报营销主管副总，必需时可对客户的信誉额度进行调整，报公司总经理、董事长同意后作为营销部、财务部门下一步的监控依照。5、原则上浮整后的信誉额度应低于原信誉额度。第七章：罚