11-内控问卷调查表(业务内控-投资)

被调查人姓名：,,,,调查人姓名：,,,签核人姓名：,,开始调查日期,,过程管理符合度,,结果有效性管理符合度,,,

被调查人部门：,,,,调查人部门：,,,签核人部门：,,结束调查日期,,,,,,,

评价要素,,,,,过程管理情况记录,,,,,,,,结果有效性情况记录,,,

模块,关键控制点,编号,评价项目描述,相关流程,检查结果,对应的管理制度,,相应的业务流程,,其它（如通知、传真、优秀实践和总结等）,缺陷说明,责任部门,检查结果,结果性文件名称,缺陷说明,责任部门

,,,,,,制度名称及编号,具体条款,流程名称及编号,流程简要描述,,,,,,,

投资方案提出,投资方案可行性论证,1,企业是否根据投资目标和规划，合理安排投放结构，科学确定投资项目，拟定投资方案，明确投资目标、规模、方式、资金来源，重点关注投资项目的收益与风险,投资评估分析流程,,,,,,,,,,,,

,,2,企业选择投资项目是否坚持突出主业，谨慎从事股票投资或衍生金融产品等高风险投资,投资评估分析流程,,,,,,,,,,,,

,,3,企业是否对投资方案进行战略性评估，包括投资方案是否与企业的发展战略相符合，投资规模、方向和时机是否恰当,投资评估分析流程,,,,,,,,,,,,

,,4,企业是否对投资方案进行技术、市场、财务可行性研究、深入分析项目的技术可行性和先进性、市场容量与前景、项目预计现金流量、风险与报酬等，比较或评价不同项目的可行性,投资评估分析流程,,,,,,,,,,,,

投资方案选择,投资方案审批,5,企业是否明确了审批人对投资业务的授权批准方式、权限、程序和责任,投资决策审批流程,,,,,,,,,,,,

,,6,企业是否按照规定的权限和程序对投资项目进行决策审批,投资决策审批流程,,,,,,,,,,,,

,,7,重大投资项目是否按照规定的权限和程序进行集体决策或联签制度,投资决策审批流程,,,,,,,,,,,,

,,8,投资方案发生重大变更时，企业是否重新进行可行性研究并履行相应审批程序,投资决策审批流程,,,,,,,,,,,,

投资计划编制,投资计划制定及审批,9,企业是否根据已批准的投资方案制定详细的投资计划，并根据授权审批制度报有关部门审批,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

,,10,企业制定投资计划时，是否对当前资金额及正常生产经营预算对资金的需求量进行了核查,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

投资方案实施,投资合同签订,11,企业是否根据批准的投资方案，与被投资方签订投资合同或协议，明确投资时间、金额、方式、双方的权利与义务，按照规定的权限和程序审批后履行,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

,投资方案跟踪监控,12,企业是否以投资计划为依据，按照职务分离制度和授权审批制度，明确各环节和各责任人正确履行审批监督的责任，对项目实施过程进行监督和控制，防止各种舞弊行为,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

,,13,企业是否指定专门机构或人员对投资项目进行跟踪管理，关注被投资方的财务状况、经营成果、现金流量和投资合同履行情况，发现异常情况，及时报告并妥善处理,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

,,14,企业是否根据投资计划进度，严格分明，按进度适时投放资金，严格控制资金流量和时间,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

,,15,企业是否做好了严密的关于投资活动的会计记录，充分发挥会计系统的控制作用,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

,,16,企业是否做好了跟踪分析工作，及时评价投资的进展，将分析和评价结果反馈给决策层，以便及时调整投资决策或制定投资退出策略,投资执行管理流程,,,,,,,,,,,,

投资资产处置,投资资产处置及审批,17,企业是否加强投资收回和处置环节的控制，对投资收回、转让、核销等决策和审批程序做出明确规定,投资收回管理流程、投资转让管理流程、投资核销管理流程,,,,,,,,,,,,

,,18,投资资产的处置是否通过专业中介机构，选择相应的资产评估方法，客观评估投资价值，同时确定处置策略,项目追加投资业务流程、投资项目减值审批流程、投资评价