公司的财务制度及管理办法.-管理制度

公司的财务制度及管理办法企业资金是一个公司的经济命脉，公司所有的经营活动都离不开资金，而管理资金运作的是公司的财务部门，如果一个公司的财务体系不健全那么就会影响到公司的正常经营，所以为了满足企业不断向前发展的需要和管理体系的进一步完善，特制定出一套财务制度，目的是加强财务管理和经营核算，使财务工作能更好的发挥其真正的作用。资金使用管理办法一、公司员工因公使用资金有两种情况，一种为先由公司预支备用金后使用该资金，另一种为先支付或先购买某项公司用品，后到财务报销。此两种都视同为使用资金，无论何种形式，必须是由有关部门领导共议方案（包括人员、金额、期限）报总经理批准后使用，并及时报销（遵守报销审批程序）；二、资金的使用采用先申请、先审批后使用的管理办法。必须履行的程序是：先填写申请单，注明申请事由，（借款的填写借款期限）金额，申请部门，申请人，经部门主管领导签字，报总经理批准后领款或使用。三、公司周转金的使用由公司指定相关人员，原则上由两个或两个以上人经手；四、凡经办各项经济业务和日常开支的借款，以及领用支票，均属临时借款；五、临时性借款期限原则为壹个星期， 特殊原因借款超过期限必须提前告知。如果超过借款期限，又未提前通知，可对其提出口头警告，并从次月起从其工资中扣除；经办人领用的支票，必须在十天内交回而且手续齐全，否则，予以处罚。积压在外单位的支票，相关人员必须负责收回。六、本公司原则上不对私人借款，特殊原因，按公司领导签批意见执行。七、职工因调动、辞职、解聘等原因离开公司，必须交清借款或提供质押。否则，人事部门不予办理离职手续费用报销管理办法一、经办人填写《费用报销单》，并附原始单据，如为出差的，附原始凭证，由经办人所在部门负责人审签。二、财务部门根据部门费用预算，审核是否超出费用预算，如超出预算，应将《费用报销单》返回给经办人填写《超预算说明》，本部门负责人审签。三、出纳根据经审批的《费用报销单》付款或冲销借款，或注销支票。四、所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，发票、收据或其他证明文件必须附在报销凭证后。五、各人自行支付、报销自己发生的费用。多人参加的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。六、对员工实行现金周报制度。上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写报销单办理报销手续，一般不允许跨月报销。报支差旅费者，必须在出差回来后一周内，到财务部办理报销手续，暂定每周二为报销日，如有变动另行通知。七、报销申请人首先将所有发票整理分类。定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。填写《费用报销单》，经部门负责人审核，送财务部复核。八、财务部核对金额是否准确、各类审批手续是否适当、单据粘贴是否规范等等。如果有疑问，应及时向申请人落实及说明。财务部复核无误，按审批权限规定，呈送总经理审批后，再到财务部报销。九、出纳人员检查报销单的金额与票据是否一致以及各相关领导是否签字，待无问题后及时通知报销申请人领款，付款时收款人应在收款栏签名及填写日期。付款之后出纳员应在发票、《费用报销单》盖上"现金付讫"章。十、财务会计根据已完成的报销单做账务处理。流程图报销单据整理粘贴填写报销申请单财务部复核部门领导审批董事长审批到财务报销领款报销单据账务处理

公司费用报销流程图及说明说明 权责部门报销申请人根据公司费用报销标准， 整理 相关部门人员好需要报销的票据并进行整齐粘贴。相关人员需要按照财务规范要求和规定时间填写费用报销单，不得涂改，只能用相关部门人员黑色碳素笔填写，并附上相关的报销发票或单据。报销人交由财务部，由财务进行确认：1产生的费用是否符合标准；2财务是否能财务部及时安排此笔费用；3单据是否符合要求。若不符合退回重新整理。报销人到部门领导处签字，审核内容包括：1费用产生的原因及真实性；2费用陈总签字的合理性；3票据的规范性；若发现不符合要求，返回相关人重新填写。财务部对审核符合要求的报销单统一呈总经理，由总经理进行审批签字，若总经董事长（赵总）理发现不符合要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。财务部出纳根据总经理批准的报销单据准备好报销款项后通知报销申请人到财财务部出纳务部领款，并在报销单据上签字确认。财务部会计根据已报销的单据作为账务处理。 财务部会计卫生管理制度1 总则1.1 为了加强公司的环境卫生管理，创造一个整洁、文明、温馨的购物、办公环境，根据《公共场所卫生管理条例》的要求，特制定本制度。1.2 集团公司的卫生管理部门设在企管部，并负责将集团公司的卫生区域详细划分到各部室，各分公司所辖区域卫生由分公司客服部负责划分，确保无遗漏。2 卫生标准2.1 室内卫生标准2.1.1 地面、墙面：无灰尘、无纸屑、无痰迹、无泡泡糖等粘合物、无积水，墙角无灰吊、无蜘蛛网。2.1.2 门、窗、玻璃、镜子、柱子、电梯、楼梯、灯具等，做到明亮、无灰尘、无污迹、无粘合物，特别是玻璃，要求两面明亮。2.1.3 柜台、货架：清洁干净，货架、柜台底层及周围无乱堆乱放现象、无灰尘、无粘合物，货架顶部、背部和底部干净，不存放杂物和私人物品。2.1.4 购物车（筐）、直接接触食品的售货工具（包括刀、叉等）：做到内外洁净，无污垢和粘合物等。购物车（筐）要求每天营业前简单清理，周五全面清理消毒；售货工具要求每天消毒，并做好记录。2.1.5 商品及包装：商品及外包装清洁无灰尘（外包装破损的或破旧的不得陈列）。2.1.6 收款台、服务台、办公橱、存包柜：保持清洁、无灰尘，台面和侧面无灰尘、无灰吊和蜘蛛网。桌面上不得乱贴、乱画、乱堆放物品，用具摆放有序且干净，除当班的购物小票收款联外，其它单据不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶内外干净，要求营业时间随时清理，不得溢出，每天下班前彻底清理，不得留有垃圾过夜。2.1.8 窗帘：定期进行清理，要求干净、无污渍。2.1.9 吊饰：屋顶的吊饰要求无灰尘、无蜘蛛网，短期内不适用的吊饰及时清理彻底。2.1.10 内、外仓库：半年彻底清理一次，无垃圾、无积尘、无蜘蛛网等。2.1.11 室内其他附属物及工作用具均以整洁为准，要求无灰尘、无粘合物等污垢。2.2 室外卫生标准2.2.1 门前卫生：地面每天班前清理，平时每一小时清理一次，每周四营业结束后有条件的用水冲洗地面（冬季可根据情况适当清理），墙面干净且无乱贴乱画。2.2.2 院落卫生：院内地面卫生全天保洁，果皮箱、消防器械、护栏及配电箱等设施每周清理干净。垃圾池周边卫生清理彻底，不得有垃圾溢出。2.2.3 绿化区卫生：做到无杂物、无纸屑、无塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室内和门前院落等区域卫生：每天营业前提前10分钟把所管辖区域内卫生清理完毕，营业期间随时保洁。下班后5-10分钟清理桌面及卫生区域。3.2 绿化区卫生：每周彻底清理一遍，随时保持清洁无垃圾。4 管理考核4.1 实行百分制考核，每月一次（四个分公司由客服部分别考核、集团职能部室由企管部统一考核）。不符合卫生标准的，超市内每处扣0.5分，超市外每处扣1分