销售人员费用报销管理制度

销售人员费用报销管理制度为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特制定该制度。该制度中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。业务开拓所产生的费用报销必须经主管领导签字，费用报销严格按规定执行，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额填写清楚，整理、粘贴好票据后，经负责人签字交财务人员审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。所有费用报销都必须及时，无特殊原因费用报销不得超过10天，超过规定时间，则费用不予报销。公司销售人员必须要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。一、差旅费的管理规定差旅费是指因公到外地出差发生的交通费、车船费、住宿费、出差补助费、其他杂费等。1、出差是指员工因公离开本人工作单位所在地去异地办理公务的行为过程。2、出差申报程序的规定（1）一般员工出差，由部门主管提出，营销主任或其授权人批准。（2）部门主管出差，由营销主任或其授权人批准。（3）营销主任及副总经理出差，由总部总经理批准。（4） 出差人出差前需填“出差任务书”（见附表一）。“出差任务书”应明确以下内容：出差人姓名、离开工作地时间、返回时间、出差地点、出差日程安排、出差主要任务，经主管领导签字后，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。附表一：出差任务书出差人姓名: 申请日：年月日出差人部门:出差地点：出差主要任务：出差日程安排：离开工作地时间：年月日时分预计返回时间：年月日时分预计出差天数：往返交通工具：：营销主任签字：部门主管签字：注：本表适用范围：公司员工因公外地出差填写。（5） 出差人出差回来后需填写“出差情况汇报书”（见附表二）。“出差情况汇报书”应明确以下内容：出差人姓名、日期、客户名称、联系人的姓名和职务、联系方式、具体拜访情况、反映出的问题、应对/思考及下步计划，经主管领导签字后，将影印件作为报销差旅费的附件附在报销单后面，方可报帐。（原件由分管经理归档）附表二：出差情况汇报书出差人姓名：出差人部门：汇报日期：年月日日期客户名称联系人联系方式具体拜访情况反映出的问题应对/思考下步计划姓名职务

营销主任签字：部门主管签字:（6）差旅费报销标准:出差标准分四个级别：经理、主任、主管、销售员。差旅费报销标准城区类别级别住宿标准单位（元/天）出差补贴单位（元/天）国内省会一级城市经理20080主任16060主管12040销售员10030国内一级城市及计划单列城市经理14050主任12040主管10030销售员8020除以上城市以外的三级城市经理12040主任10030主管8020销售员5015（7）在报销住宿费用时，凡在规定标准之内的实报实销，超过标准的按标准报销。

若有特殊原因超过标准的，要经分管副总审批同意后才能报销。需凭酒店开具的正

式发票，正式发票上须有“税务监制或财政监制”字样，并要注明：住宿起止日期、

住宿人数、住宿天数、住宿费单价、住宿费总金额、酒店盖章。请收到发票后注意

审核，没有写上述要求的将不能报销：报销住宿费要填“住宿费用明细单”（见附表

三），将住宿费发票附后。附表三：住宿费用明细单

单位名称：日期:部门票号旅店名称旅店地址住宿日期离开日期入住人及人数金额合计：¥（8）凡享受出差补贴的，不再报销餐费。购买车票、飞机票的原则上由办公室前台统一办理，购票款由出差人支付，回所在地区报销。购买火车票的订票费最高不得超过30元。（9）使用交通工具标准：A、 公司总经理可乘坐公务仓、火车软卧；B、 公司副总可乘飞机经济仓和火车软卧；C、其他人可乘火车、汽车等，经总经理特批，可乘坐飞机经济仓；（10）“差旅费报销单”（见附表四）附表四：

差旅费报销单部门年月日附单据张出差人出差事由出发到达交通工具交通费出差补贴其他费用月日时地点月日时地点单据张数金额天数金额项目单据张数金额住

(13)差旅费报销单各项目填写方法。“部门”栏：按出差人员所属部门填写。“年月日”栏：填写报销日期。“附单据张”栏：按单据实际张数填写阿拉伯数字。“出差人”栏：按费用负担人填写，如属俩人以上(含)出差，必须在《差

旅费报销单》背面注明每个人负担费用金额，且每个人负担费用金额之和二《差旅费

报销单》合计。“出差事由”栏：填出差工作内容。“出发月日时”栏：按车票上自然月日时顺序填写。“到达月日时”栏：按实际到达月、日、时填写。“出发、到达地点”栏：按车票出发、到达地点填写。“交通工具”栏：按火车、飞机、长途汽车、轮船分栏填写。“交通费”栏：“单据张数”栏按火车、飞机、长途汽车、轮船票张数填写，“金额”栏按车票金额填写（注：车票、机票等交通工具的保险不包括在内）。如果火车票、机票等由公司支票支付的，在交通费一单据张数栏注明“支票付”字样，并在交通费金额栏注明相应金额（计算交通费合计金额时该金额不计算在内）“出差补贴夭数”栏：不填写“出差补贴金额”栏：按《出差补贴申请单》合计金额填写。“住宿费金额”栏：按实际发生金额填写，“其他”栏：填写交通工具的保险费、订票费等其他费用。“予借旅费、补领金额、退还金额”栏：不用填报。（14）“出差补贴申请单”（见附表五）附表五：出差补贴申请单出差人姓名:部门 申请日期:出差地：出差时间：年月日时分至年月日时分共天餐费补助标准：¥元/天出差补助合计（大写）：¥审核：申请人：每个出差人员分别如实填写《出差补贴申请单》相关内容，出差补贴申请单与差旅费报销单一并报销才能生效，并按规定计算填写并在申请人处签字。二、销售提成标准1、销售目标销售员每月有销售目标，但无销售任务，销售人员的销售目标额为每月月初由销

售管理人员公布，销售目标额计入绩效考核进行核算。试用期销售员第一个月不设

定销售目标，第二个月按正式员工的50%计算目标额。2、销售目标考核期销售目标考核阶段为每个月考核，每月月末进行销售目标考核及下月销售目标制定，销售目标的完成比率与绩效考核中“结果”的分数进行直接挂钩。3、销售提成标准业务费包含在销售提成之中，如在业务拓展中有业务招待费的产生，则公司不

再另行予以报销。A、提成结算方式：当月回款率结算，货款未收回部分暂不结算，直至货款全部回收；B、提成计算办法：销售提成二回款额X销售提成百分比C、销售提成比率：职务新开客户前三月销售提成百分比自己开发的老客户维护提成百分比非自己开发的老客户维护提成百分比其它销售提成百分比试用销售员营业额的3%———销售员5%（回款前按营业额提3%，其中包含业务招待费用，回款后再提2%）回款额的2%回款额的0.5%—销售主管团队管理提成按回款额的0.5%注：销售主管的团队管理提成，不包含销售主管自己开发的业务D、低价或改变付款方式销售：销售员必须按公司规定产品的最低价范围及固定付款方式销售产品，特殊情况需低价或改变付款方式销售的必须向销售经理

以上领导申请，公司根据实际情况重新制定销售提成百分比。三、车辆油费标准为了方便销售工作，销售部所使用的车辆油费实行实报实销政策。报销车辆油费时，必须认真、详细填写“车辆油费报销申请单”（见附表六），同“费用报销单”（见附表七）一并报经营销主任签批后由财务进行审核，再由总经理签批。报销单据填写、保管应注意以下几点：（1） “费用报销单”中用途栏填写“车辆油费”即可，不需要写明具体情况，详细支出情况在“车辆油费报销申请单”中注明，“车辆油费报销申请单”必须按格式详细、认真填写。（2） “车辆油费报销申请单”要与“费用报销单”一起报公司领导签批。财务部办理报销手续后，按规定单独保管“车辆油费报销申请单”；（3） 财务部每月装订凭证时，须将“车辆油费报销申请单”从费用报销单中抽出妥善保管，并应定期整理，按时间顺序装订、保存。（4） “车辆油费报销申请单”未经公司批准不得销毁。待公司财务主任审计检查无误后，经批准方可销毁。（5） 为了保证“费用报销单”填写的真实、可靠性、方便领导审批及财务部的审核工作，对“费用报销单”的填写要求如下：A、每位报销人员在报经领导审批前必须将除“车辆油费报销申请单”外的所有

报销单粘贴于“费用报销单”后面，并在“费用报销单”附单据张数栏按所粘贴的

票据张数如实填写。B、“费用报销单”中单位栏按报销人所在部门填写。C、“费用报销单”中金额大、小写必须一致，金额必须顶格填写，字间不能留空隙。D、“费用报销单”按公司审核程序，由主管领导签字审批后到财务部报销。附表六：车辆油费报销申请单填表日期:申请人:票据张数:

填表日期:申请人:票据张数:车辆号：司机： 上次公里数：月份：车况：日期行程当日公里数停车费过路费合计特殊说明：百公里平均油耗： 折合油费：总经理签批:附表七：费用报销单资金性质：年月日报销部门用途金额不能取得单据原因总经理审批：财务审核：营销主任审核：部门主管：经办人:四、借款标准借款须本着“前款不清、后款不借”的原则。财务应严格把关。根据公司财务

制度中借款条款中的标准严格执行。若发现未按规定执行者，将处罚责任人200元

以上的罚款。1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，并填写“备用金借支单”（见附表八），“备用金借支单”必须按格式详细、认真填写。借支额度根据实际需要确定，由公司领导签批。A、 差旅备用金借款出差人员差旅备用金借款时必须出示经主管领导签字后的“出差任务书”，作为借支差旅费的附件附在借款单后面，方可借款。出差人员差旅备用金借款限额：公司员工出差五日内（含五日）借款最高限额1500元，超过五日者，每超出一天增加200元。总经理出差五日内借款最高限额3000元，超出五日者，每超出一天增加500元B、 业务备用金借款当月业务费借款总额限制为：当月销售目标总额的3%为上限。每次业务费借款

必须事先填写“备用金借支单”（见附表八），报经营销主任、总经理签字批准后，

才能进业务费借款。所借款项于领取当月工资时直接冲抵。在业务备用金借款时填写的“备用金借支单”中“备用金借支事由”必须详细填写

招待客户的单位名称、客户姓名、职位、招待方式、招待日期、地点、顾客方面同席

者和本次招待理由及可获得的效果等。所借支的业务备用金包含因业务拓展所包含的所有费用，已借支业务备用金不再另行借支借款人的车辆使用维护费及油费备用金。2、借支程序A、程序以上程序针对普通员工设计，当部门主管需借支款项的，填请款单，营销主任进行事项审核，财务人员进行事项重点复核，总经理审核、签批；当营销主任需借支款项的，填请款单，财务人员进行事项重点审核及复核，总经理审核、签批；财务部对不符合规定、不合理、不合法的借款事项，不予办理。借款金额超过2000元，应提前一天向财务部预约。3、 备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经公司领导签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。凡催收超过三次未还者，财务部有权在其工资中直接扣减。4、 对于长期占用备用金的，财务部将从占用备用金人员的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。附表八：备用金借支单所属部门：申请时间：20年月曰备用金借支事由借款金额（大写）人民币万仟佰拾圆整¥:元财务审核总经理审批意见营销主任审核意见借款人五、业务招待费的管理1、业务招待费的报销办法因业务项目进展的需要确需公司审批作为特例进行支持招待有关人员的，必须事先报，必须事先填写“业务招待申请报销单”（见附表九）中申请栏，部门经理及

营销主任审核、总经理签字批准后，才能到财务部进行业务招待费借款。财务部必须对该申请业务费的项目予以立项备案。经办人所申请业务招待费的业务项目，在业务没有成交之前，所申请的招待费由公司与经办人双方各自承担一半的费用。如若业务项目成交，经办人因业务项目所申请的业务项目招待费由公司全部承担。因此经办人在业务费报销的期限内，报销业务费用时，如若业务还未成交，则只能允许报销该业务项目招待费用的一半，另一半该业务项目招待费则需在业务成交之后方能报销。报销业务招待费时，必须认真、详细填写“业务招待申请报销单”中的报销栏，

同“费用报销单”（见附表七）一并报经营销主任签批后由财务进行审核，再由总经

理签批。报销单据填写、保管应注意以下几点：（1） “费用报销单”中用途栏填写“业务招待费”即可，不需要写明具体情况，详细支出情况在“业务招待申请报销单”中注明，“业务招待申请报销单”必须按格式详细、认真填写。（2） “业务招待申请报销单”要与“费用报销单”一起报公司领导签批。财务部办理报销手续后，按规定单独保管“业务招待申请报销单”；（3） 财务部每月装订凭证时，须将“业务招待申请报销单”从费用报销单中抽出妥善保管，并应定期整理，按时间顺序装订、保存。（4） “业务招待申请报销单”未经公司批准不得销毁。待公司财务总监或顾问审计联合检查无误后，经批准方可销毁。（5） 为了保证“费用报销单”填写的真实、可靠性、方便领导审批及财务部的审核工作，对“费用报销单”的填写要求如下：A、每位报销人员在报经领导审批前必须将除“业务招待申请报销单”外的所有

报销单粘贴于“费用报销单”后面，并在“费用报销单”附单据张数栏按所粘贴的

票据张数如实填写。B、“费用报销单”中单位栏按报销人所在部门填写。C、“费用报销单”中金额大、小写必须一致，金额必须顶格填写，字间不能留空隙。D、“费用报销单”按公司审核程序，由分管领导签字审批后到财务部报销。附表九：

业务招待申请报销单经办部门：申请时间：20年月曰申请招待客户单位客户姓名客户职位招待方式招待日期、地点顾客方面同席者本公司同席者本次招待理由及可获得的效果：申请金额（大写）人民币万仟佰拾圆整¥:元总经理审批意见营销主任审批意见销售主管审核意见经办人报销实际支出金额（大写）人民币万仟佰拾圆整单据张数（小写）¥:儿 三超支原因总经理审批意见财务审核营销主任审核意见经办人2、招待费标准根据客户人员权重情况进行调整招待标准:序号客户级别招待标准陪同人员1重要大客户按实报销公司主要领导及相关人员24S店董事长、总经理200元/人公司领导、部门负责人3装饰部经理120元/人部门负责人4一般人员40元/人相关人员3、招待费审批程序设置如下：员工借款：填费用申请单一部门主管一营销主任审查签字一财务部费用标准

复核一总经理批准。

部门主管借款：填费用申请单一营销主任审查签字一财务部费用标准复核一总经理批准。营销主任借款：填费用申请单一财务部费用标准复核一总经理批准。说明：以上各级人员在借款上超过标准的，要写明理由；垫支报销的，也须执行上述流程。4、礼金由于公司每到节日要求送礼金或礼品。各部门需要送礼金必须事先报营销总监审批，单位金额200元以上，必须报副总经理、总经理审批，礼品由行政部按总经理的意思统一购买和安排，再转发给营销部门办理。原则上送礼品必须两人以上前往。礼金由财务部根据行政部经总经理批准的申请单，分类装入信封并封包后发给经办人。送礼金也必须俩人以上前往。财务人员审核时报销单必须由各部门经理、营销主任、副总经理、总经理的签字，经审核后的申请单作为报销凭证附件（同时以相同金额的餐费做帐）。除非总经理特批严禁一人单独办理送礼事务。六、差旅费的报销流程费用报销程序A、程序普通

员工粘帖报销单*普通

员工粘帖报销单*部门主 审核B、备注营销

主任以上程序针对普通员工设计，当部门主管需报销费用的，批粘贴报销单，营销经理审核、签批；营销主任需报销费用据形式复核贴报销单，才务部对预算及费"进行事项审核，财务人卯预算及费标准经理审核、签批；营销主任需报销费用据形式复核贴报销单，才务部对预算及费用标准、票据形式进行复核，总经理审核、签批。报销单据按费用性质分类粘贴，财务部负责审核票据的合法性、