银海区落实审计调查发现问题整改工作方案

银海区落实审计调查发现问题整改工作方案北海市银海区审计局派出审计组，于2018年2月8日至7月31日，对2017年度我区财政专项扶贫资金进行了审计调查，并指出了存在问题，根据《北海市银海区审计局专项审计调查报告》（北银审调报〔2018〕2号）要求，对照审计组提出的问题，为切实做好我区审计发现问题整改落实工作，确保整改落到实处，收到实效，扎实推进脱贫攻坚工作，结合我区实际，制定我区整改工作方案如下。整改内容银海区审计局发现的主要问题就是要整改的主要内容，结合我区的实际情况，具体的整改工作内容主要包括：（一）贯彻落实脱贫攻坚政策方面1.加大本级财政预算投入力度不足。2017年我区本级财政增列专项扶贫预算252.96万元，比当年我区一般公共预算收入增量7,343万元的10%少481.34万元。责任单位：区财政局完成时限：11月20日前2.个别建档立卡贫困户学生未能享受相关教育扶贫政策。（1）2017年我区有9名在接受中、高等职业学历教育、普通高校本科学历教育的建档立卡贫困户学生未能享受雨露计划补助；责任单位：区扶贫办、相关各镇、相关帮扶联系人完成时限：11月20日前（2）有10名就读高中的建档立卡贫困户学生未能享受国家助学金资助和免除普通高中学杂费。责任单位：区教育局、相关各镇、相关帮扶联系人完成时限：11月20日前3.一些建档立卡贫困人员未能享受相关社保兜底扶贫政（1）截止2017年底我区建档立卡贫困户，共有58名低保户残疾人至2018年7月11日未能享受困难残疾人生活补贴（其中7人未取得残疾证，但扶贫办提供的建档立卡贫困户信息反映其为残疾人）。责任单位：区民政局、区残联、相关帮扶联系人完成时限：11月20日前共有20人至2018年6月未能享受高龄老人津贴。责任单位：区民政局、区人社局、相关帮扶联系人完成时限：11月20日前（二）扶贫资金分配管理使用方面4.共将财政专项扶贫资金13,108,711.40元拨付到预算单位实有资金账户。2017年我区5预算单位未严格执行国库集中支付制度，以拨作支，共将13,108,711.40元财政专项扶贫资金从国库支付到本单位或其他预算单位实有资金账户。责任单位：区财政局、区扶贫办、区卫计局、区住建局、福成镇、银滩镇、平阳镇完成时限：11月20日前5.2017年财政专项扶贫资金结转结余率过大。我区预算安排2017年财政专项扶贫资金共计21,606,509.74元，2017年共计支出17,272,540.52元，2017年末我区财政专项扶贫资金结转结余额(含列支结转部分，下同)为4,231,712.62元(扣除按规定预留的工程质量保证金102,256.6元)，结转结余率(含列支结转部分，下同)为19.59%。责任单位：区财政局、区扶贫办、区卫计局、区住建局、福成镇、平阳镇完成时限：11月20日前6.财政专项扶贫结转资金在2018年6月底前未使用完毕。我区2017年财政专项扶贫结转资金共计275.80万元在2018年6月底前未使用完毕。其中：福成镇170.47万元，平阳镇17.47万元，区扶贫办75.74万元，区卫计局9.07万元，区住建局3.05万元。责任单位：区扶贫办、区卫计局、区住建局、福成镇、平阳镇完成时限：11月20日前7.多拨付小额信贷贴息资金927.55元。责任单位：区财政局、区扶贫办、市农村信用联社完成时限：11月20日前8.个别扶贫小额信贷委托经营企业不按时分红。责任单位：区财政局、区扶贫办、市农村信用联社完成时限：11月20日前9.调整扶贫小额信贷风险补偿资金管理模式尚未完全到位。2017年5月31日末，我区财政专户结存有扶贫小额信贷风险补偿资金16172.38元。责任单位：区财政局、区扶贫办完成时限：11月20日前（三）脱贫攻坚项目建设管理方面10.新增扶贫项目未及时入库。责任单位：区扶贫办完成时限：11月20日前11.平阳镇贫困村产业开发项目资金入股到无村“两委”干部入股的农民合作社责任单位：平阳镇完成时限：11月20日前（四）其他需要关注的问题12.我区共11户建档立卡贫困户在北海市区拥有住房。责任单位：区扶贫办、福成镇、平阳镇、相关帮扶单位、帮扶联系人完成时限：11月20日前我区有30户建档立卡贫困户在南宁、防城港、合浦县、福成镇等地拥有住房。10户在南宁市区、防城港市区、北海市区、合浦县和福成镇上拥有房产的，6户情况属实，2户称是家人借身份证购买，2户尚未核实；3户在村有两层住房的，有2户是精装修。责任单位：区扶贫办、福成镇、平阳镇、相关帮扶单位、帮扶联系人完成时限：11月20日前我区有25户建档立卡贫困户拥有小型汽车。责任单位：区扶贫办、福成镇、平阳镇、相关帮扶单位、帮扶联系人完成时限：11月20日前我区有90户建档立卡贫困户家庭成员有经营公司或其他经济实体。责任单位：区扶贫办、福成镇、平阳镇、相关帮扶单位、帮扶联系人完成时限：11月20日前16.我区2017年有116名建档立卡贫困人口参加城镇职工养老保险，其中参加工作3年以上的63名；其中98名在我区2017年建档立卡贫困户信息系统没有反映其外出务工状况。责任单位：区扶贫办、区人社局、福成镇、平阳镇、相关帮扶单位、帮扶联系人完成时限：11月20日前17.扶贫资金入股企业和合作社风险隐患不容忽视。责任单位：区财政局、区扶贫办、市农村信用联社、福成镇、平阳镇完成时限：11月20日前18.2017年我区7名非建档立卡贫困人口获得小额信贷资金35万元。责任单位：区扶贫办、市农村信用联社完成时限：11月20日前建档立卡贫困户信息系统反映的一些贫困户耕地情况与区经管站提供的土地确权调查登记初步成果数相差较大。责任单位：区农业水利局、相关各镇完成时限：11月20日前二、整改要求（一）明确责任，加强组织领导。各有关部门要提高认识，把抓好审计调查发现反馈有关问题的整改落实作为当前一项十分重要的工作，提高认识。加强领导明确责任，统筹协调。形成合力，坚持高标准、严要求。做到善始善终，防止前紧后松，确保整改工作落到实处。对推卸责任、拒不整改、敷衍整改、整改不力的，将结合扶贫领域监督执纪问责工作的开展，进行责任追究。（二）开列清单，立行立改。各有关单位，要切实从严从实抓好整改工作，要对照问题，开列清单，主动对号入座，把问题找全，把根源找准，真正做到举一反三，细化整改要求，精准整改，重点突破。同时要注意把握时间节点，做到真整实改，于11