现金调拨系统操作手册

现金调拨系统操作手册会计结算部张红2013.1第一部分

前

言

现金管理组织架构

组织架构矩阵图第二部分

风险控制措施

现金调拨业务基本规定

现金调拨系统风险控制第三部分

现金调拨操作流程

现金的申请、审批、出库、入库流程现金管理组织架构一、总行现金运营中心是全行现金业务管理中枢，也是管理体系中最高层级机构。二、库管中心是管理体系中第二层级管理机构，按区域设置。三、营业网点营业网点是管理体系中第三层级管理机构，包括中心支行营业部、直属支行营业部、二级支行营业厅和分理处。组巷织死架制构查矩扶阵族图总行现金营运中心甲库管中心乙库管中心丙库管中心网点矩阵图A网判点B网革点C网任点D网苏点F网羡点E网虚点H瞒A网熄点G网骗点现脊金动调窗缴开系何统勿账偶务劫关铸系延树姨状莫结雾构效图东丽支行11空港支行22河东晨阳道分理处33河东万东路分理处44河东太阳城分理处55河东中山门分理处66河东第六大道分理处77滨海支行88塘沽支行津南支行91大港支行北辰支行101河北支行112河北金纬路支行123河北天纬路分理处134河北幸福道分理处145河北五号路分理处156河北兴耀市场分理处167河北物流中心分理处178河北榆关道分理处189红桥支行1910红桥咸阳路分理处2011红桥中嘉花园分理处2112红桥水木天成分理处2213红桥一号路分理处2314红桥宏泰分理处宁河支行241汉沽支行总行营业部251河东支行262河东卫国道分理处273河西支行284河西友谊路支行295河西珠江道分理处306河西金海湾分理处317河西灰堆分理处328河西气象台路分理处339河西黑牛城道分理处3410河西瑞江分理处3511高新区支行3612梅江支行3713和平支行3814和平宜昌道分理处3915和平岳阳道分理处4016南开支行4117黄河道支行4218南开环湖支行4319南开复康路支行4420南开金谷园分理处4521南开奥城分理处4622南开水上北道分理处4723南开王顶堤分理处4824南开兴业里分理处4925南开华苑分理处5026南开广开分理处风边险饱控验制句措景施申请审批系瞧统约内室均酒由蛮下借级烂机僚构霸发牢起息现赠金混领危取资或屠缴员存器的走申惨请螺。其把所皂属番上未级辨机饼构轨根乐据雄实广际界业惨务花状劝况保进您行贪审揉批福。目究前约，馆系芒统娘内腰申坏请疤和饥审炼批刺可恰由0巧2级侦或0析5级喊柜造员捉发盖起阶，0烟5级质柜携员刻授岗权团。改待收集抱中答授资权惭系进统坐投涌产扛后北，束业锈务貌申魄请岭和向审任批奴均起由0址5级沙柜笨员彩操接作企，坡并承由单后麻台忧部移门宵统捷一阅授案权轿。待压审聚批同简意拒页绝生木成解唯倒一讲的扰现路金祸调征拨湾订宵单良号落，畏其薪有瞧效蛇日垄为顾两眨个榨工企作雀日当砍日怨申抵请旱，茂当宣日剧审暮批风捏险悄控镜制吸措猴施出库入库双遵方谜本君着叛“明先注收趟款切后闭记期账睛或寨先嫩记杯账厌后腥付填款妻”令的律原醉则姨进铺行牲账饺务迫处禽理谁，淘现亭金侵调蛙入真、针调擦出父账饭务匠处俯理旋必蜂须怒由9起9尾龟箱岛柜予员笔操朵作咏。现尤金流在堂途已镰完肉成营字业筑网膝点宋与拘库换管贷中提心—篇—申询请次抄日完估成伯出谎入亿库库掠管聪中熊心些与盐库杀管找中规心—伯—申物请当泻日完痛成片出射入赔库风姑险么控韵制止措贷施现金调拨申请一经授权后即信息生成，在之后进行审批、调出、调入业务处理时重要信息全程反显，信息项均拒绝修改。系统提示打印的“现金调拨申请单”、“现金调拨审批单”和“现金调拨券别明细”均使用“专用空白凭条”打印，“现金调拨券别明细”左下角加盖“附件”章，做打印出来的业务凭证的附件。如申请信息录入错误，由申请机构授权人员选择“N”拒绝授权或经上级单位在审批过程中选择“1-拒绝”交易作废该笔申请，再由申请单位重新发起。现尾金召调细拨煌系姑统饼风帜险己控兴制（一）现金调拨业务全流程禁止使用冲销、冲正交易。（二）现金调拨申请与现金调拨审批、现金调出与现金调入为两组交易。每组交易必须在同日完成，如系统中存在“待审批”或“现金在途”状态，则双方均不能进行日终签退操作。（三）申请机构发起业务申请而审批机构已处于签退状态时，系统提示“对方机构已签退”的交易拒绝信息。现造金洽调足拨级系根统俗风旗险却控结制（四）现金调拨系统设定两个工作日的有效期限，审批流程结束后下一个工作日日终前未进行现金调入、调出账务处理的，该笔业务自动失效。双方打印的申请单、审批单加盖作废章入事后监督。（五）现金调拨系统具有对审批金额、调拨金额和调出、调入交易券别明细的自动校验功能，双方录入的金额或明细不相符时，系统不予确认并对错误项予以提示。（六）事后监督系统将现金调拨申请单、现金调拨审批单和通用记账凭证纳入预警监控范围。现售金艘调物拨持操榴作确流排程现锄金刺领蹲取战，悄营搅业思网灭点凑向段库谅管抓中伯心设发绑出孙申堵请营汇业滚网案点拢柜将员画或仪库洗管保中娱心顾账材务难人沙员莫（0急2或0税5级鸭柜牧员巾）闹进唯入锦综遣合牌业争务掠系狂统隶：现坝金疏调右拨怎操洪作查流样程现阻金并领补取编，腿营违业俩网炼点灰向材库像管靠中愤心好发鲜出钥申血请选唯择仔“0建稠立浩”，录垒入为调伴剂逗种伙类雪（隙选抽择1飘-调搏入吩申给请阴）念、课币窃种掩、故调职拨焦金妨额斯、盏审乏批温网廉点盐机触构余号脏等尾信才息修。谅系滴统煌自峰动昆默戏认肿申雾请寄柜观员耍号咐，晓提同示热授论权窜（Y厉/州N）陕，极自肯动截生福成柜现排金抗调脆拨话订病单梯号作。打蒸印冶一疤联药“档现亏金得调劲拨桶申驻请蚂单献”笋，矛加搁盖稀“核掀算优事粮项啦证凡明移章”羡，尖由饼申搬请赖人起员羽留怀存错。输图入猜上逮级鸭审牵批闷机枪构栋网高点溪机键构集号现达金额调醉拨岗操仰作渡流结程发镜出损申列请肚后受由仰账倚务荣人盯员早使榜用皇“疑现貌金捞调姑拨墓查蓝询丈”锐交喝易凭进挑行闸查饱询刚哭刚压发鹿起跳申秒请谜的次交榆易街处鲜于语“泻待芹审槽批躲”郑状灾态现违金昂调伙拨香操养作怕流晴程审饮批似及窝账英务院处懒理热：查烛询乎后新手贺工湖记油录躁待寸审骄批虑订竞单舅号手办工揉输述入“边审眠批封权丽限饮”彩项呈下椒选撞择网“0努-同糠意锐”货后狂，口提订示揭授轮权减（腥如表选虫择纳“1讨-拒观绝惜”号则灰该权笔愉申详请耕交寻易刚作蚊废然，探打追印泡的敬申骡请记单峰加壤盖径“本作资废蛛”苍章窗随致业技务莲传某票结入蛾事烟后倾监棉督接）悉。打辉印浇两姻联悦“亮现樱金浩调耻拨挖审溪批览单老”惭，欧加魔盖弱“瓶核刑算夸事归项默证馆明朝章涛”辩和犯审笋批锄人馅、强授默权粉人挺名桶章农。坝其手中击一家联丝式送击交吓审铅批更机愁构吉管没库眼员拨；睁另厨一筛联逃由盒审津批幻玉人惧员滩留继存肃。现最金济调圣拨呈操雀作隶流捡程审览批窃机斧构蚂库码管逆中抖心泰管久库尘员告接慕到肌审脾批篇单毒后郊：1、审批机构管库员按照“现金调拨审批单”记载的金额，结合库存情况确定调出款项券别数量，填制一式两联“现金出库票”，并加盖经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双人）。“现金出库票”记载的日期应与现金出库日期一致。2、审批机构管库员依据出库票记载的券别明细在监控录像下配款，由经理助理（经理）卡把验数并与“现金调拨审批单”及“现金出库票”核对无误后，三人共同将现金装入周转款箱（管库员双人加锁、加封）。3、审批机构管库员将“现金出库票”其中一联留存，并将“现金调拨审批单”作其附件；另一联交与账务人员，待次日日初做现金调出账务处理。4、库管中心领取的现金当日送达，审批机构管库员日终登记《库存现金登记簿》；营业网点领取的现金次日送达，待出库前登记《库存现金登记簿》。现宰金育调仔拨沃操牧作君流绑程审醒批孕机产构余账对务药人幅员医收啄到牵“谢现层金脑出概库肉票背”绸后横，咸与攀留逐存奖的封“概现母金薯调详拨择审迈批绕单事”牵记民载犬的刑金负额宇进止行指核笛对裂。手睬工键输改入打碧印欺通撒用请记桌账冰凭昌证呈，使仗用咳专油用隙空远白刊凭微条桥打劫印乱券侧别旋明夹细编，量通熟用泉记效账侍凭孙证加壶盖祸“屈核记算投事炭项吧证耍明拴章旺”白，命将歌“弃现践金海调咽拨稀审脊批孕单涉”“济券夏别威明藏细裙”和远“铲现丈金剃出诞库拴票宋”吃作祥其次附伯件活，报入庙事含后篮监诊督翅。现挣金紫调锄拨格操妥作喂流艘程审咬批促机严构杯账垄务熟人壶员用每乐日爹日塞终赤必与须旗使酸用科“现临金俯调刊拨御查小询”箩交穗易真，喉检衔查赶调椅拨眼业桨务能处害理史情握况秃，疼其沟状敌态港应南全袜部洪为贼“办同拜意屠”定、聚“降拒杨绝尾”抱或延“读已难完盘成配”。如构存懒在切“单待害审反批界”引或筒“坡现括金丛在紫途裙”承状钥态踢则不议能积签性退。现旁金甩调软拨莲操根作福流史程申高请夺机隐构榨账均务嘉处昨理营部业栋网辛点收铜到挣现装金螺后榆，船由9斑9尾厚箱熄柜丘员气会愤同榴指愿定陷专霸人捎，险共昏同谎在续监严控领录骆像铁下被双载人职开休箱终、季验油数断清漂点舍，础与暴留怖存恶的束“唯现送金稳调座拨剑申争请酿单绍”辛金局额疗核粱对剖无茄误济后恢，锡共材同弦将耍现站金驾入劲日食间做库胶保犯管雕。“明现铺金吨调批入晓”内的活交疗易圾界让面峰同榴“眉现露金闹调禾出近”营业网点提交后，打印通用记账凭证，加盖“办讫章”，将“现金调拨申请单”“券别明细”作其附件，入事后监督。库管中心提交后，打印通用记账凭证，加盖“核算事项证明章”，将“现金调拨申请单”“券别明细”和“现金入库票”一并作其附件，入事后监督。（1）库多管艘中挎心收串到灵现绒金垂后缸，猴管查库酿员惭会趟同隶金猴库慈经务理知助杂理葡（徐经革理车）冈在神监对控焦录谁像显下运，话共字同更开近箱束（潮拆阅包粥）伤、抚卡帽把膛验烟数币，其无刊误绑后寇将至现室金霉入艺库选。（2）图管瓶库中员配填岗制蓝一标式郑两礼联杠“种现雾金跃入越库霞票永”熔，捷并鬼加吵盖羞金陡库恐经伞理监助伯理护（腊经趋理稳）些和量管端库酬员被名昂章艳（影管息库野员蛮为毁双监人哥）手，威管残库刺员逐将篮其辛中凳一负联裳留城存策，节据榆以鞭登覆记疼《脏库逢存产现嗓金梯登遮记窗簿闪》胸；袄另澡一办联暑交详由弹管醋库赢中存心邪账赏务罪人极员暂做益现河金徒调弓入姑账肆务忧处聋理艘。现烛金料调揪拨甘操书作虑流杠程现患金依上耍缴极时蓝，斥营桑业情网宗点连的示操战作申请当日，99尾箱柜员确定上缴金额，由本人或指定02级柜员进入综合业务系统做“现金调拨申请”交易，打印一联“现金调拨申请单”，加盖“核算事项证明章”，由99尾箱柜员留存。申请当日，99尾箱柜员会同指定专人在监控录像下，将缴存现金（手工记录券别明细）共同卡把验数，并与“现金调拨申请单”记载金额核对一致后，装入周转款箱（双人加锁、加封），待押运公司日终送达库管中心寄库。申请当日，营业网点99尾箱柜员通过“现金调拨查询”交易查询业务状态，如“未审批”则应及时通知库管中心账务人员。次日日初，99尾箱柜员进入综合业务系统，做“现金调出”交易，提交后，打印通用记账凭证，加盖“办讫章”，将“现金调拨申请单”作其附件，入事后监督。现乒金书调菜拨虑操钓作供流冒程网述点照现山金训上瘦缴猎时凝，英审织批狼机姥构其的烛账降务译处榆理第一步：申请当日，库管中心账务人员进入综合业务系统通过“现金调拨查询”交易记账人员手工记录现金调拨订单号选择“现金调拨审批”交易，录入现金调拨订单号，在“审批权限”项下选择“0-同意”，提示授权。打印两联“现金调拨审批单”，加盖“核算事项证明章”和审批人、授权人名章。其中一联由账务人员留存；另一联交与库管中心管库员。第二步：次日，库管中心管库员会同金库经理助理（经理）在监控录像下，共同将寄库款箱开箱、卡把验数与“现金调拨审批单”核对后，将现金交与库管中心清分人员点验明细（更换封签，加盖清分人员名章），无误后由管库员入库保管。库管中心管库员填制一式两联“现金入库票”，加盖金库经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双人）。其中一联管库员留存并将“现金调拨审批单”作其附件，据以登记《库存现金登记簿》；另一联交由库管中心账务人员，做现金调入账务处理。现判金妇调圈拨旨操蒜作捉流华程网脂点植现翠金带上左缴挽时逃，扁审册批妻机侧构飘的坏账测务苦处略理第三步：库管中心账务人员将管库员送交的“现金入库票”与留存的“现金调拨审批单”进行金额核对。使用“现金调拨查询”交易，确认该笔业务为“现金在途”状态。账务人员进入综合业务系统:选择“现金控管”——“现金调拨”——“现金调入”交易，录入现金调拨订单号、券别明细等信息。提交后，打印通用记账凭证，加盖“核算事项证明章”，将“现金调拨审批单”“券别明细”和“现金入库票”作其附件，入事后监督。现袖金救调阵拨矿操陶作悠流饥程库查管汪中臣心现摧金怨上贝缴抬时滥，啄申燥请陪及触账滥务偶处殖理第帐一朱步殿：库章管段中步心伪管棍库宁员伟通翻知朗账随务复人功员侄应识缴龟现明金部的雨金毒额摇和很上宵缴言时疼间刺。（1）库管中心管库员根据库存现金的实际状况确定应缴现金的金额及券别明细，双人进行配款操作。（2）库管中心管库员填制一式两联“现金出库票”。（3）金库经理助理（经理）会同管库员在监控录像下卡把验数，并与“现金出库票”核对无误后，三人共同将应缴现金装入周转款箱（管库员双人加锁、加封）。（4）啄“乌现粘金贵出忌库餐票闪”希加疮盖错经利理声助用理己（涂经贡理的）被和缓管英库舞员奔名野章电（滋管软库肃员排为盯双烂人哑）滴，拳其膀中额一捕联姻留继存助，犯将方“毯现辅金袋调捞拨赔申菠请甚单甘”慢作魂其倾附诉件绑，牧并图据奋以家登疲记醋《姥库诞存不现辫金泻登表记挨簿伪》从；叹另家一梯联限交窑与冷库纠管站中螺心急账少务浮人颠员笔做尾现绢金鼓调阅出付账泰务贼处劫理酱。现世金农调唉拨怨操很作艺流钻程库泳管再中段心现麻金戴上注缴悟时驰，堪申汪请掌及胜账遥务鸦处喂理第烤二煌步善：库蜜管择中枝心教账都务敬人课员衔收轮到副管昼库衔员挡送抄交言的孙“叉现格金半出乔库吐票剖”刮后饺，菌进须入婚综刚合葬业龙务思系挠统：（1）邮选哪择拍“功现旨金樱控处管搬”左—引—触“兆现号金红调度拨螺”聚—毫—牧“勉现驶金睛调浑拨疑申稳请贷”列—其—浅“0逐-建阴立偿”呜，固录朋入塔申繁请夺日准期般、栏币各种抄、默调跪拨盐金闻额关、偶审浪批雁单炎位尺机锅构寻号具（批总穷行尿现糠金杜运灭营雁中杯心杏，错简夸称距“首总脏行肢”税）惨，饼系孝统旅自贺动贵默移认测申森请催柜呀员庭号臂，掌提宰示挡授舟权日（Y渠/删N）怀，执自万动塘生剥成歼现尼金陷调厅拨若订初单鸟号窜。（2）锤打生印戒一之联理“滨现轰金滩调隆拨子申斥请蜂单固”炭并至加糕盖获“慕核拍算觉事片项活证岩明现章梯”券。惭与监“曲现赴金阻出狮库耍票巩”京进未行豪核泽对伴一甚致肾后会，采一烧并嗽由做库卧管铅中讲心页账两务到人甲员窄留誉存叔。第积三井步公：申揉请乌当能日踪蝶，息库识管锹中师心低账把务苦人污员强使幸用觉“敢现斑金判调近拨悟查蔬询充”许交黄易兄查哄询依订叶单臂状木态胶，像如“代未乐审逃批酱”则秤应陵及动时构通栽知祸总薯行竞相破关预账肤务歼人耳员镜及番时伯审析批裙。现垫金保调话拨执操涨作乐流勤程库鸟管弹中咐心现锣金错上铺缴这时添，乞申纠请与及钢账谈务女处殊理第母四宿步贤：当田日似总宏行遍审率批拖同着意隐后蚕，妥库率管爷中爬心钞账蔽务挣人叶员魔进孙入纤综御合姐业缠务槽系赶统递：第散五皱步倒：库倍管悬中悔心馅经炕理秋助逝理擦（难经芬理挎）往通捞知惊押染运驾公预司桥将骡上谈缴程款忧项姨送越达查总河行栽现棍金稠运揉营碧中锈心纽奉。（1）选择“现金控管”——“现金调拨”——“现金调出”交易，录入现金调拨订单号、券别明细等信息。（2）提交后，打印通用记账凭证和券别明细，通用记账凭证加盖“核算事项证明章”，券别明细加盖附件章，将留存的“现金调拨申请单”和“现金出库票”作其附件，入事后监督。现塞金茄调灯拨福操差作照流裤程缴游款蹄时讲的审值批直及索账蒙务悄处相理第泻一归步斩：第荒二堆步说：（1）勤申断请未当伍日质，琴总饥行门账舌务劣人溉员参进痕入孤综送合霜业耍务艘系马统胶：选轻择袜“夺现吗金块控殖管系”撇—营—辱“痕现死金停调素拨副”不—肺—校“秒现膊金叨调麦拨栽查渴询连”拿交个易墨，输账区务涝人槽员留人狡工芒记门录罢现匪金弄调龄拨旗订窜单炮号恐。（2）射选辆择炒“愁现劝金丹调很拨株审必批押”艇交铁易朗，诸录证入墓现娃金贸调誓拨挪订换单喜号纠，任选喜择洒“0呆-同泳意念”氏后爆，高提邮示标授为权忌。（3）忆打耽印故两震联细“拥现身金说调日拨作审凯批紫单获”像，柳加酿盖轰“陕核低算权事瞒项钥证劝明捧章战”欢，栏其棍中灾一课联俯总胖行糟账辜务缝人费员雹留筒存娱，乐另展一坐联豆送白交枣总惑行坝管沉库丈员呆。（1）萄总梳行戒管章库言员横当键日挽收病到暗上槽缴欢款附项膏后身，继会念同疯金搏库梯经捆理楚助掏理携（考经塘理残）忍在昆监友控峡录读像养下弄，觉共促同帽开而箱庆、染卡立把愧验谈数护，助与驱“级现叙金虏调论拨膀审牙批莲单司”调记童载丸的虏金借额诞进钞行挨核壳对牺，饰无沟误验后务将店现斑金盟入别库厕。（2）头总穗行城管储库追员墙填叶制俱一攻式能两乱联坛“册现朵金侨入岭库墨票铅”或，啄加专盖唇金梁库名经怒理哥助淋理慎（奥经口理刷）书和题管哄库读员惰名厚章棒（捐管巨库座员用为敬双疏人料）虏。茶其偏中命一才联桃总傍行懂金池库颗留饶存盯并谷将返“聚现兆金色调践拨抚审我批寻单乱”徐作逃其洋附滤件刘，见据纵以左登魄记毯《滥库首存约现成金元登美记堡簿居》唤；瓜另堤一屋联朱交晒与阳总度行悟账蒸务砌人社员捎做轿现南金处调然入扮账谦务半处泊理椅。现什金川调冤拨撕操研作墙流郊程缴吧款气时崭的审伍批膨及绒账裙务仆处俗理第超三绝步详：（1）舟总寨行姥账赔务租人话员凳将寄管哈库签员培送乘交排的周“房诚现至金竭入宏库境票振”慰与茄留衔存棍的帝“摸现粒金市调触拨卡审壮批杜单寄”帮进唤行倍金酬额穴核邪对兆。（2）臭选斗择矮“灯现堤金呆调拣拨警查象询蚁”疏交志易魄，常确灾认辉该忽笔抚业槐务省处梨于肠“做现亡金墙在滥途静”仰状子态京。（3）混总刷行斗账耐务茄人冻员扇进物入什综爸合沈业订务楼系虽统:选滴择震“己现棒金桐控孙管匆”倡—味—货“保现遍金堵调谎拨碧”萌—惯—羽选拦择旁“蓄现聋金矛调傅入椒”荣交某易防，朋录歇入驶现苦金庄调车拨勾订垒单软号膜，垦券敢别稳明简细鞠等腰信颠息姓。（4）辆提纳交飘后类，秘打尚印资通沸用挽记您账挎凭伶证钉，尼加亭盖费“解核恋算设事愈项医证绑明掘章拥”运将床“币现虑金唐调鸭拨狱审祝批肿单唉”固和裕“回现汽金写出景库穷票川”经作纳其坝附吵件梦，械入围事洪后绣监日督引。打旱印美的易传谋票强带调键：三惠枚配章浑齐浅全棒时糖，魂此餐审猾批鸟单臣方阵可避视警为敌有之效差；怠打耽印炕两物联模，滴一岂联河用巩于邮记线账添，屠一镰联恋用虏于蝴作竟为越库坟管骄中叠心球配纤款随依耽据析。强员调熊：葱无总论狮网杠点迎还修是赵库皱管江中醋心建，因申饶请扒单妨均浊加父盖口“辣核小算彼事云项两证梦明辟章岛”隐；糕打狐印悉一箭联炊。核调算塑事和项裂证润明锅章打鱼印容的硬传弓票强肉调货：网鞋点兰加北盖背“挂办霸讫投章字”短；塌库吴管逗中创心壁加春盖职“笑核雄算宣事午项冲证火明贞章帽”强衫调庸：记塔账班员兼应偏按锤照萝实狂际淡调惜出屯的托款崖项俘明锦细必记察账记，尊若驻既颠有畜完虹整故券术又喉有忧残清损筒券彩应谁录课入益券导别介明叛细金的陡相餐应渴位牢置执，柜不孙可绪混刃同口为榴完摄整裂券乡丰一血并禾录原入宰；嫂管宋库召员耽若歌收轿到撞同柄一夫网田点帜上映缴度的栋完忠整领券饰和夺残壤损尖券骗两纵种间款菜项六，遇应使分愈别厅填