航务公司备用金管理办法_第1页
航务公司备用金管理办法_第2页
航务公司备用金管理办法_第3页
航务公司备用金管理办法_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

航务公司备用金管理办法航务公司备用金管理办法第一章总则第一条为规范航务公司备用金的管理，确保航务公司备用金的安全、合理使用，保障航务公司正常运营，制定本办法。第二条本办法适用于航务公司备用金的筹集、管理和使用。第三条航务公司备用金是指航务公司运营中，为满足突发情况和企业发展需要，以备不时之需而设立的资金。第四条备用金管理应当坚持严格遵守财务制度、依法稳健投资、科学管理、流程合规、透明公开、安全保障。第二章备用金的筹集第五条航务公司备用金的筹集应当遵循风险可控、逐步筹集的原则，确定筹集方案、确立筹集指标、明确筹集来源、规范筹集程序。第六条航务公司备用金的筹集来源包括但不限于：1.公司自有资金划拨；2.银行贷款；3.市场融资；4.其他资金来源。第七条航务公司备用金应当在会计准则范围内设立，确立备用金台账，建立备用金账户、核算账户。第三章备用金管理第八条航务公司备用金应当进行专项管理，确保复核环节完备、专人管理、双向监管。第九条备用金管理人员应当按照本办法规定认真履行职责，定期接受财务、审计等部门的监审。第十条备用金的支出应当坚持严格审批、申报、核定制度，遵循合理用途、规范流程、审慎风险的原则。第四章备用金使用第十一条航务公司备用金的使用应当根据备用金用途进行，严格按照备用金设立说明书及公司相关规章进行。第十二条备用金的使用应当坚持经营管理原则，采取理性投资、风险可控的方式进行。第十三条备用金的使用应当按照备用金管理人员、财务、审计等相关部门联合审批的原则，进行审批和批准。第五章相关附件1.备用金台账。2.备用金设立说明书。3.备用金管理规章。4.备用金使用报告。第六章法律名词及注释1.《公司法》：指中华人民共和国公司法。2.《证券法》：指中华人民共和国证券法。3.《会计法》：指中华人民共和国会计法。第七章实际执行中可能遇到的困难及解决办法1.备用金管理人员能力和素质问题。解决办法：加强人才培养和管理，不断提高人员能力和素质。2.备用金使用具体操作难度大。解决办法：规定备用金使用操作流程，进行专项技能培训，提高操作人员技能水平。3.备用金管理、使用记录不

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论