建设银行2021年财务分析详细报告

1/24建设银行2021年财报分析报告目录一、公司概况(一).公司简介(二).本期业绩简要(三).管理团队(四).控股股东及控制人情况二、财务报表分析(一).结构分析1、资产负债表结构分析(1).资产构成(2).负债构成(3).权益构成2、利润表结构分析(1).收入项目(2).成本费用项目3、现金流量表结构分析(1).净现金流量分析(2).经营活动现金流量分析(3).投资活动现金流量分析(4).筹资活动现金流量分析(二).财务效率分析1、盈利能力分析2、营运能力分析3、发展能力分析4、偿债能力分析(1).短期偿债能力分析(2).长期偿债能力分析三、综合分析与评价(一).杜邦分析(二).经营状况综合评价四、投资分析一、公司概况（一）.公司简介中国建设银行（ChinaConstructionBank），前身为成立于1954年10月1日的中国人民建设银行（后于1996年3月26日正式更名为中国建设银行）。总行位于北京金融大街25号，是中央管理的大型国有银行，

国家副部级单位。中国建设银行主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，在29个国家和地区设有分支机构及子公司，拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投行、期货、养老金等多个行业的子公司。（二）.本期业绩概要报告期内，营业收入为6244.05亿元,同比增加9.27%;本期净利润为2321.53亿元,同比增加12.79%;本期净资产收益率为9.5%,同比增加4.74%;本期资产负债率为91.54%,同比减少0.19%。（三）.高管治理姓名性别年龄学历薪酬(元)职务田国立男61本科78.33万董事长,法定代表人王江男58博士--行长,副董事长,执行董事纪志宏男53博士71.65万副行长李运男48博士--副行长张敏女51博士6.17万副行长王浩男50本科24.67万副行长胡昌苗男57硕士129.78万董事会秘书徐建东男--本科--非执行董事朱海林男56博士--非执行董事张奇男49博士--非执行董事夏阳男53博士--非执行董事田博男50硕士--非执行董事邵敏女57本科--非执行董事刘芳女48硕士--非执行董事威廉比尔科恩男59硕士--独立董事M·C·麦卡锡男77博士41.00万独立非执行董事米歇尔·马德兰男65硕士39.00万独立非执行董事格雷姆·惠勒男70硕士44.00万独立董事钟嘉年男64本科44.00万独立董事梁锦松男69博士--独立董事王永庆男--博士78.33万监事会主席,股东代表监事杨丰来男58硕士44.93万股东代表监事林鸿男55博士--股东代表监事王毅男58硕士5.00万职工代表监事刘军男56职工代表监事邓艾兵男59硕士--职工代表监事赵锡军男58博士29.00万外部监事刘桓男66本科12.50万外部监事贲圣林男55博士12.50万外部监事程远国男58本科--首席风险官金磐石男56硕士--首席信息官(四).控股股东及控制人情况股份类型持股数(股)增减(股)中央汇金投资有限责任公司142,786,436,627不变香港中央结算(代理人)有限公司93,850,825,438-18,484,308中国证券金融股份有限公司2,189,259,672不变国家电网有限公司1,611,413,730不变益嘉投资有限责任公司856,000,000不变中国长江电力股份有限公司657,296,7308,303,730香港中央结算有限公司540,301,112-108,671,883中央汇金资产管理有限责任公司496,639,800不变中国宝武钢铁集团有限公司335,000,000不变太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001沪168,783,482不变二、财务报表分析(一).结构分析1、资产负债表结构分析(1).资产构成名称金额(万元)比例发放贷款及垫款

1,783,048,100.0081.74%货币资金

275,491,700.00

12.63%交易性金融资产

53,318,000.00

2.44%其他非流动资产

37,044,400.00

1.70%固定资产

16,415,800.00

0.75%递延所得税资产

9,175,400.00

0.42%衍生金融资产

3,122,100.00

0.14%无形资产

1,893,100.00

0.09%长期股权投资

1,644,100.00

0.08%商誉

217,100.00

0.01%(2).负债构成名称金额(万元)比例吸收存款及同业存放

2,441,178,000.0097.21%其他非流动负债

51,110,600.00

2.04%应交税费

7,142,300.00

0.28%预计非流动负债

5,722,000.00

0.23%应付职工薪酬

3,400,900.00

0.14%衍生金融负债

2,663,500.00

0.11%递延所得税负债

120,700.00

0.00%(3).权益构成名称金额(万元)比例未分配利润

139,013,500.00

57.90%一般风险准备

35,003,700.00

14.58%盈余公积

27,599,500.00

11.49%实收资本(或股本)

25,001,100.00

10.41%资本公积

13,492,400.00

5.62%2、利润表结构分析(1).收入项目名称金额(万元)比例利息收入

78,333,600.00

80.53%手续费及佣金收入

10,888,800.00

11.19%其他业务收入

5,164,200.00

5.31%投资收益

1,869,600.00

1.92%汇兑收益

544,400.00

0.56%公允价值变动收益

386,500.00

0.40%营业外收入

80,200.00

0.08%(2).成本费用项目名称金额(万元)比例利息支出

33,519,100.00

56.22%销售费用

13,134,800.00

22.03%所得税费用

5,962,400.00

10.00%其他业务成本

5,167,000.00

8.67%手续费及佣金支出

1,227,500.00

2.06%营业税金及附加

530,600.00

0.89%营业外支出

83,000.00

0.14%3、现金流量表结构分析(1).净现金流量分析经营活动产生的现金流量净额(万元)

47,322,500.00

投资活动产生的现金流量净额(万元)

-29,383,800.00筹资活动产生的现金流量净额(万元)

903,900.00

期末现金及现金等价物余额(万元)

106,289,800.00(2).经营活动现金流量分析影响因素：应收帐款、预付帐款、应付帐款及其他杂项付款销售商品、提供劳务收到的现金(万元)

-

客户存款和同业存放款项净增加额(万元)

181,127,500.00处置交易性金融资产净增加额(万元)

4,235,600.00

收取利息、手续费及佣金的现金(万元)

75,004,800.00

拆入资金净增加额(万元)

1,606,100.00

收到的其他与经营活动有关的现金(万元)

5,660,300.00

经营活动现金流入小计(万元)

312,519,000.00购买商品、接受劳务支付的现金(万元)

-

客户贷款及垫款净增加额(万元)

173,339,900.00支付利息、手续费及佣金的现金(万元)

28,488,100.00

支付保单红利的现金(万元)

-

支付给职工以及为职工支付的现金(万元)

8,058,700.00

支付的各项税费(万元)

11,611,300.00

支付的其他与经营活动有关的现金(万元)

27,981,700.00

经营活动现金流出小计(万元)

265,196,500.00经营活动产生的现金流量净额(万元)

47,322,500.00

本期经营活动产生的现金流量净额为4732.25亿元,同比减少22.51%;(3).投资活动现金流量分析正数：企业的投资回收及处理在用的固定资产或者持有的长期投资。负数：加大投资力度收回投资所收到的现金(万元)

144,610,900.00取得投资收益所收到的现金(万元)

18,573,700.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额(万元)

422,400.00

投资活动现金流入小计(万元)

163,607,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(万元)

911,100.00

投资所支付的现金(万元)

191,827,500.00质押贷款净增加额(万元)

-

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(万元)

252,200.00

投资活动现金流出小计(万元)

192,990,800.00投资活动产生的现金流量净额(万元)

-29,383,800.00本期投资活动产生的现金流量净额为-2938.38亿元,同比增加61.8%;(4).筹资活动现金流量分析筹资流量净额

=吸收投资所收到的现金+借款收到的现金+收到其他与筹资活动有关的现金-偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-支付的其他与筹资活动有关的现金。吸收投资收到的现金(万元)

77,000.00

发行债券收到的现金(万元)

13,862,600.00

收到其他与筹资活动有关的现金(万元)

-

筹资活动现金流入小计(万元)

13,939,600.00

偿还债务支付的现金(万元)

3,486,600.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(万元)

9,138,300.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润(万元)

-

支付其他与筹资活动有关的现金(万元)

410,800.00

筹资活动现金流出小计(万元)

13,035,700.00

筹资活动产生的现金流量净额(万元)

903,900.00

本期筹资活动产生的现金流量净额为90.39亿元,同比增加124.84%;(二).财务经营效率分析1、盈利能力分析净资产收益率:反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高，说明投资带来的收益越高。本期净资产收益率为9.5%,同比增加4.74%;资产净利率：净利润和资产平均总额的比率。资产净利润率越高，说明企业利用全部资产的获利能力越强；资产净利润率越低，说明企业利用全部资产的获利能力越弱。本期资产净利率为0.8%,同比增加3.9%;2、营运能力分析总资产周转率：销售收入净额与平均资产总额之比,它是衡量资产投资规模与销售水平之间配比情况的指标。本期总资产周转率为0.02次,同比减少0%;3、发展能力分析营业收入增长是衡量企业经营状况和市场占有能力、预测企业经营业务拓展趋势的重要标志。本期营业收入为6244.05亿元,同比增加9.27%;净利润是一个企业经营的最终成果，也是衡量一个企业经营效益的重要指标，净利润高，企业的经营效益就好；净利润少，企业的经营效益就差。本期净利润为2321.53亿元,同比增加12.79%;资产的增大，其生产能力也会持续增强，企业发展的能力将会更有保障。本期资产总额为301355.51亿元,同比增加6.49%;4、偿债能力分析资产负债率又称举债经营比率,它是用以衡量企业利用债权人提供资金进行经营活动的能力,以及反映债权人发放贷款的安全程度的指标。本期资产负债率为91.54%,同比减少0.19%;产权比率=（负债总额÷股东权益），比率越高，说明企业偿还长期债务的能力越弱；比率越低，说明企业偿还长期债务的能力越强。本期产权比率为10.83倍,同比减少2.08%;三、综合分析与评价(一).杜邦分析杜邦模型最显著的特点是将若干个用以评价企业经营效率和财务状况的比率按其内在联系有机地结合起来，形成一个完整的指标体系，并最终通过权益收益率来综合反映。采用这一方法，可使财务比率分析的层次更清晰、条理更突出，为报