物业财务现金银行管理制度

物业财务现金银行管理制度一、总则为规范物业公司财务现金、银行管理，加强资金运作，确保资金安全，根据有关法律法规和公司管理制度，特制订本制度。二、管理范围本制度适用于物业公司业务范围内所有的现金、银行账户、票据、存款、借款等业务操作。三、现金管理现金管理权限为保证资金安全，现金分为业务用款、备用金、零用钱等几类，每类现金的管理权限如下：（1）业务用款：总经理、财务总监：最高授权额不得超过50万元，需经过财务部门审批；财务部门：管理业务用款，负责制定业务用款预算，审核用款单据。（2）备用金：总经理、财务总监、部门经理：最高授权额不得超过2万元，需经过财务部门审批；财务部门：负责备用金开户和管理，备用金使用需经过财务主管审核。（3）零用钱：部门经理：最高授权额不得超过500元，需经过财务部门审批；财务部门：负责零用钱的发放和管理，以及对零用钱的用途进行核实和审核。现金收付记账为确保现金账目准确，根据操作流程，财务部门需实行现金的三级核算制度：（1）开立业务用款或备用金：现金出纳人员向财务主管出示用款单据和相关凭证，经相关部门审核后，财务主管在出纳人员面前验收凭证并制定收据或支票，支票应当填写金额、收款单位、支票号码、支付日期，并经过公司经办人签章。（2）领取零用钱：员工需向部门经理提出用途申请，由部门经理检查申请表及凭证后，向财务部门出具申请单，财务部门根据申请表及凭证进行核实和审核后，由专人发放。（3）现金存入或取出银行：现金出纳人员需要双人核对，确认金额及票据是否真实，根据操作流程，由双人同时前往银行进行操作。四、银行账户管理银行账户开立和注销（1）银行账户开立：公司开立银行账户应当签订委托书，在开立账户时应当将授权委托书一并提交给银行；银行账户开户由公司财务人员主持，必须按照实际需要开立账户，且账户名称必须与营业执照及税务证明文件的名称一致；银行账户名称、账号、账户密钥等一经设置，不得私自更改或将账户用于非公司经营性质的操作。（2）银行账户注销：公司财务人员应当按照需要及时注销无效账户；注销银行账户时，需对账户余额进行清零，销户日及退回金额由财务人员监督，必须进行签字确认。银行账户权限管理为避免银行账户权限被滥用，银行账户权限应该严格分级：（1）账户监管人权限：账户监管人是指负责账户资金监管、流程管理和银行账户日常管理的人员，由公司领导任命，应当签订授权委托书，取得所授权账户的管理权限。（2）账户操作权限：账户操作人员是指被委托人员，由于在各业务流程上需要处置、使用、运用专项账户等，必须签订银行账户使用授权委托书。五、票据管理物业公司的票据管理应该建立完善的内部管理制度，对于各类票据的维护和使用，应该严格遵守相关法律法规，针对不同的票据类别，建立票据领用台账，进行归档和备存。同时应该制定有效的安全保密措施，防止票据被窃、丢失、毁损等情况发生。六、存款管理为保障资金安全，保证企业正常运转，对于物业公司的存款，应该进行维护和管理，划分为定期存款、活期存款、临时垫款等，财务部门应当全面进行账目核对和存款检查。七、借款管理物业公司对于借款的管理，应该明确借款人、借款金额、借款时间、借款用途、还款方式、还款周期等，严格执行借款、存入登记制度，必须有专人管理，不得私自借款，不得违规操作，应当建立相应的审批流程和审核管理制度。八、制度执行对于违规操作及失误，应该及时查明原因，查明情况后应该重新修改、完善制度，进行再次强调、培训和宣传。总经理、财务总监应当对本制度进行审查、认真落实并定期检查。对于严重违反公司财务制度规定进行经济责任追究。九、制度说明本制度是物业公司的内部管理制度，