十万头生猪良种繁育基地扩建项目可行性策划书

扶持方式：财政补助项目类别：种养项目（畜牧养殖）项目代码：3410212012010年XXX省XXXXXX2万头生猪良种繁育基地扩建项目可行性研究报告项目单位：XXXXXXX项目建设地点：XXXXXXXX可研报告编制时间：二○一○年十二月目录第一章总论…………….11.1项目单位基本情况………………11.2项目基本情况……………….…..41.3项目效益……………….………..51.4可行性研究报告编制依据…………….………..61.5综合评价…………….…………..7第二章背景及必要性…….……………82.1项目建设背景…….……………..82.2项目建设的必要性……………..92.3项目市场分析……………….…………………..10第三章建设条件……………….………103.1项目区概况…………….……….103.2经营管理能力………….……….123.3主要障碍因素及解决方案………………….…..12第四章市场分析与销售方案………………….……134.1市场分析………………….……….……...…134.2市场风险分析…………….……….…….….13第五章建设方案…………….……….……..…..…..145.1建设规模…………….……….……..…….…145.2建设规划和布局…….……...….……..…..…...155.3建设标准和产品标准…………….……….…….…..…...155.4技术方案…….……….………..…...…….155.5设备选型方案…….……...….……..…..……..165.6主体工程方案…….……….……..…..……..175.7实施进度安排…….……….……..…..……..17第六章环境影响评价….……...….……..…..……..176.1环境影响….……….……..…..……………...176.2环境保护与治理措施…….……….……..…..……………...176.3评价与审批…….……….…….…..………...19第七章项目组织与管理…….……..…..…………..207.1组织机构与职能划分.….……..…..…………...207.2劳动定员.….……..…..………...207.3经营管理措施……..…..………..207.4技术培训……..…..……………..227.5劳动安全、卫生与消防………...22第八章投资估算与资金来源………228.1投资估算依据…………………...228.2投资估算………………….……..238.3资金来源………………….……..238.4资金使用和管理………….……...23第九章财务评价（附表）………….…249.1财务评价依据………….………..249.2销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算…………249.3总成本及经营成本估算……………….……...…249.4财务效益分析………….………...249.5不确定性分析……….………….259.6财务评价结论……….………….26第十章社会效益分析……….………….2610.1社会评价基本结论………………….………..…2610.2农业产业化经营及农民增收、农业增效…………….……..…2610.3对比分析…………….………….27第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：XXXXX所有制形式：私营主营业务：生猪繁育、养殖企业概况XXXXXX始建于2002年，经过数年的努力，全场总占地面积为460亩，职工30人，其中专业技术人员10人。2009年出栏外三元商品猪1.2万头，主销到杭州、上海、XXX市及周边区县市场。2009年，企业资产总值达3340万元，销售收入6500万元。企业饲料加工能力达到1.5万吨，同时采取“公司+基地+农户”的产业化经营模式在郑村镇、富堨镇、桂林镇等十多个乡镇建立高产优质玉米等生产基地，饲料年收购农户玉米达1.2万吨，有效地带动农民增收，促进企业的发展。2008年，已建造大型沼气池一座。沉沙池规格50立方米，水解酸化池200立方米，调节计量池100立方米，日处理123.9吨排污物，日产沼气960立方米的USR厌氧反应器2座，沼液贮存池600立方米，容积600立方米的储气柜1座及阻火设施，锅炉房60平方米，功率6KWH的沼气发电设备1套，有机肥加工厂1900平方米，配套附属工程及相关仪器设备。年产沼气35万立方米，年沼气发电47万KWH，年产有机电4320吨，年产沼液肥2万立方米。1.1.2财务状况(附表)项目单位基本情况项目单位名称XXXXXX项目单位注册地工商行政管理局所有制形式私营注册号成立日期2004．03经营期限2004．03．24—2012.03.23主营业务养殖、销售:畜禽；饲料加工、销售。资产及财务状况2007年2008年资产总额2033(万元)3344（万元）其中：流动资产799(万元)761（万元）非流动资产1234（万元）2581（万元）其中：固定资产净值1234（万元）2581（万元）长期投资净值其他负债总额485（万元）1274（万元）其中：流动负债485（万元）1274（万元）长期负债所有者权益1548（万元）2071（万元实收资本50（万元）50（万元）营业收入3366（万元）5050（万元）利润总额308（万元）522（万元）净利润308（万元）522（万元）总资产报酬率15.15%15.61%净资产收益率19.89%25.21%资产负债率23.86%38.10%1.1.3法人代表基本情况1.2项目基本情况1.2.1项目名称：2万头生猪良种繁育基地扩建项目建设地点：XXXXX建设性质：扩建1.2.2建设规模及产品方案建设规模：以实现良性生态循环集生猪良种繁育养殖、肥料沼气发电处理，种养融为一体的生态循环种养结合农业综合发展基地。在原种猪的基础上新增引进种猪400头（其中种公猪8头），种猪存栏达到1400头，新建猪舍5000平方米,繁育面积达到10000平方米，年出栏仔猪20000头供应农户1.2.3品种、技术、设备方案项目的技术来源：（1）品种引进：引进长白、大约克等种猪400头。（2）项目的技术来源：生猪繁殖防疫技术主要来源于华中农业大学；疾控中心检测技术依托于华中农业大学；科学普及来源于科技局、农业委等。（3）主要设备名称数量：产床130套；保育床130套；公猪精液检测仪1台；疫病检测仪1台。1.2.4土建工程：扩建砖混及钢架合成生猪良种繁育室1座16间，建设面积5000平方米。1.2.5建设期限：2010年6月完成：猪舍的基建（内部设施的安装）；新品种的引种；产床、保育床及疾病控制中心设备的添置。2010年7完成：种猪的选择与引进；各项工作人员的招聘与培训；各项工作全面起动，完善与修改各项工程试运行中出现的问题；1.2.6投资结构及资金来源投资总额300万元。资金来源：申请财政资金82.5万元，自筹资金217.5万元。其中：土建工程150万元，机器设备65万元，种猪引进72万元，科技经费11万元，其它2万元。1.3项目效益1.3.1经济效益项目建成后，通过生猪扩繁，每年可向周边地区养殖户提供商品仔猪2万头，经育肥后出售实现年销售收入600万元，新增利润90万元项目投资回收期为3年。年产成品成本估算：510万元，成品营业收入：600万元，回收期最终利润为270万元。1.3.2社会效益项目实施后直接带动500户养殖户均增收6000元，可以解决750人的就业，人均增加收入4000元。采取定单农业方式带动1200户玉米种植农户均增收300元。直接服务农户2000多个。同时，还带动当地种植业的发展，使农民增加收入，优化农村产业机构，促进农村经济又好又快发展。1.3.2生态效益该项目的实施既为本场解决燃料用能，也为周边农户种植农作物提供有机肥，可促进农牧业发展，增加有机肥效，确保农作物稳产高产。据研究分析，有机肥效比在传统粪池中发酵的粪肥，其中氮和氨态氮含量分别14%和19%，推广有机肥，则可有效地转变目前普遍存在的过度使用化肥，致使土壤板结硬化的状况，对农业生产，尤其是粮食生产的稳产高产，具有相当重要的作用。通过该项工程的实施，还可以有效地带动和促进当地畜牧业的发展，形成良好性循环。项目实施后，将进一步减少农村污染源，改良土壤。畜禽粪污经过处理后，杀灭了大量有毒有害病菌，切断其生长周期，减少污染，变废为宝，有利于人畜身体健康。同时，由于在进行畜禽粪便有机肥料加工时，可消耗大量的秸杆粉，因此可以减少农村中另一污染源秸杆。另一方面，有机畜禽粪便肥料的使用，可大大改善土壤的颗粒结构，增加土壤肥力，增加农作物的产量，符合可持续发展战略的需要。并可极大地改善农村环境，促进生态农业的发展。随着生态牧业工程的实施，不仅改善了畜牧场周围的环境，同时也给附近的种植农户带来了良好的经济效益。1.4可行性研究报告编制依据一、《中华人民共和国畜牧法》二、《中华人民共和国动物防疫法》三、《中华人民共和国环境保护法》四、《安徽省实施动物防疫法办法》五、《动物防疫条件审核管理办法》六、《畜禽养殖污染防治管理办法》七、《畜禽养殖业污染物排放标准》（GB18569-2001）八、国家有关行业标准及法律法规1.4.1符合2010年国家农业综合开发产业化经营项目中的指南。项目建设单位具有20年养殖经验，扎实的养殖基础，先进的管理技术水平，完善的市场运营机制，标准的规模场管理，1.4.2符合国家“三农”政策，也是自身发展带动农民科技养殖，优化农村产业机构的需要。1.4.3《安徽省人民政府关于贯彻落实国务院关于促进生猪生产发展稳定市场供应意见的实施意见》（皖政[2007]89号）1.4.4《转发关于促进规模化畜禽养殖有关用地政策以通知》皖国土资[2007]207号。本项目紧跟生猪业发展趋势符合优质、安全的新消费理念，产品具有广阔市场消费空间。1.5综合评价实施这个项目有其外部形势的需要，也有其自身发展的需要，一句话：大形势，大发展，经济、社会、生态三方共赢。项目与时俱进，具有一定的科技含量和前瞻性。符合国家“三农”政策，也是《安徽省人民政府关于贯彻落实国务院关于促进生猪生产发展稳定市场供应意见的实施意见》（皖政〔2007〕89号）中提出的“推动我省生猪产业健康发展，稳定市场供应，满足消费需求，增加农民收入”。项目的具体实施，具有丰富的资源优势。以大专院校为技术依托。以龙头企业为载体。采取八统一的服务方式，从建立良种繁育基地为切入点，实现畜产品的安全生产，从根本上提高产品质量，也在一定程度上缓解消费者对“健康优质”畜产品的需要。国内的健康养殖主要是以“规模化和集约化养殖”的形式体现的，项目的实施也将为今后国家倡导健康养殖开创新河,对能源的综合利用、“节能减排”做出有效的示范带动，对养殖业今后发展提供新思维，新品种创造高附加效益。第二章背景及必要性2.1项目建设背景发展生猪产业是国家畜牧业经济发展的需要。生猪是我国畜牧业发展的主要品种，同时也是XXX市畜牧业的传统饲养品种，根据国家有利政策和当前XXX市畜牧业发展的有利形势，把生猪作为重点产业来抓，将是提高XXX市畜牧业综合生产力和行业竞争力的有效突破口。XXXXXX是“省级农业科技示范园区”和市级农业产业化的龙头企业，是的外三元种猪繁育养殖示范基地。该场现外三元猪饲养规模达1.2万头，其中常年存栏种公猪及后备种猪39头，其中大约克母猪30头、长白公猪2头、杜洛克公猪7头；二元母猪及后备母猪800头，其中能繁母猪620头、后备母猪180头；仔猪2800头、育肥猪3000头。每年向社会提供商品猪1.2万头，仔猪0.3万头，预测年经济收入可达700万元。公司管理体制健全，市场化运作能力较强，已建立一整套市场营销网络，产品基本上供应上海等长三角市场。2.2项目建设的必要性一是发挥山区资源优势，提升传统养殖业、推进产业化经营和增加农民收入的需要。为适应形势发展的需要必须是高起点、高标准；规模大高科技含量的道路，利用资源的科学配置，充分发挥资源优势，市场优势和技术优势通过种养结合，生态循环，形成生物嫁接，种养加结合形成良性循环生态综合发展模式，促进农业可持续发展。二是提高产品质量和市场竞争加需要。农副产品质量特别是卫生质量愈来愈引起人们的关注。实践健康养殖、促进农业资源深层次利用，提高产品质量，有利推动农业产业结构调整。延长生物食物链条，实现能流、物流的循环多层次利用是生态农业建设的重要原则。进行无公害生产成为市场准入标准和可持续发展的必由之路。通过本项目建设将进一步树立产品在国内外市场的知名度和竞争力。三是改善农村生态环境，实现农业可持续发展的需要。通过该项目的实施，积极探索生物共生的种植，养殖和种养结合生态循环建设模式，探索动物、植物、微生物之间有机结合的生物生态农业建设模式。通过资源深层次利用，以良种良法改变产业结构，提高经济效益。改善生态环境，实现经济发展与资源环境的良性循环都是有重要意义。综上所述，本项目建设既符合以市场为导向，以科技为支撑，实现经济社会生态效益相到协调和农业可持续发展的国家产业政策与农业科技发展方向，又符合省、市、县因地制宜发挥资源优势，调整农业结构，发展优质农产品的发展规划，对加快农业和农村经济的发展和农业现代化进程都是十分必要的。2.3项目市场分析优质农产品是当今人们必不可少的食品。随着生活水平的提高，对优质绿色农产品的销售供不应求。特别是XXX是国际旅游胜地，国内外旅游人数日益倍增，市场需求量逐年增加供不应求，尤其发展生态农业为观光旅游业，具有广阔的市场发展前景，通过多年的努力，初步形成以上海农工商总公司为主导，XXX各销售点为辅的多渠道网络，稳定的营销队伍，平稳的市场运作机制、完善的服务平台、销售服务自成体系，销售渠道流畅，实施品牌策略，以拓展更大的市场空间。第三章建设条件3.1项目区概况本项目建设地点安徽省郑村镇棠樾槐塘村，是全国农业生态示范县，独具区域优势和地理环境，郑村镇是一个农业大镇，位于县城5公里，有着丰富的农产品资源，种养业都居的前列；项目区位于风景区的北面，距徽杭高速公路出口10公里，东、西、南分别与XXX、合肥、江浙沪相毗邻；距合铜黄高速公路出口4公里，与徽州区临接；距屯溪市区20公里，XXX机场30公里，交通便利，区域优势明显。这里自然资源、生产条件较好，交通方便，具有丰富的养猪资源和广阔的市场，县、镇、村领导和当地群众都非常支持和发展养猪业。3.1.1建设地点选择项目建设地点安徽省郑村镇棠樾槐塘村地处北亚热带，属于湿润性季风气候，具有温和多雨，四季分明的特征。阳光充足，雨量充沛，平均年降水量1670毫米，最高可达2708毫米。年平均气温15-16度，无霜期236天，适宜多种生物生长。繁育基地位于非居民区荒山坡地上，有着优越的地理环境。项目建设单位具有20年养殖经验，扎实的养殖基础，先进的管理技术水平，完善的市场运营机制，标准的规模场管理，强大的市场带动能力，和睦的群众关系。3.1.2原料材条件项目实施单位地处得天独厚的地理环境适应多种作物生长，原材料生产丰富，并建立了玉米生产基地，基本满足生猪饲养的供给，本单位建立外三元种植繁育基地，充足的原材料资源为项目实施夯实了坚实的基础。3.1.3建设用地条件该项目总体规划用地130亩，其中猪舍占地100亩，沼气工程用地3亩，基他建筑用地7亩，实施单位采取从农户用地中一次性转让形式，保证了项目实施用地。3.1.4交通条件交通便捷，国道徽杭高速公路，合、铜、黄高速公路，省道215段，皖赣铁路，东西南北贯彻全境，XXX国际机场四通八达，同时，县、乡、村三级公路网络通畅，从而整体构成了本县与苏、浙、沪、赣等地区及省内物质流通的重要通道。3.2经营管理能力XXXXXX是集饲料加工、生猪自繁自育自养、产供销一体化经营的民营龙头企业，科技力量雄厚，先后与中科院、武汉大学、安徽农业大学等院所建立稳定的技术依托，新技术和新产品的研发能力很强，是武汉中农大的科技示范基地，安徽农大园艺学院猕猴桃实验场，又是县科技特派员试点示范点，企业先后与上海农工商总公司和杭州签订了长期生猪产销协议，市场供销稳定。3.3主要障碍因素及解决方案2009年“连大”开始了第三次扩建，预计固定资产总投资2000万元，资金是制约企业发展的主要因素，中央、省级资金主用于种猪的引种、场舍设备的购置及对农户进行技术培训。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析主营生猪品质优良，一直主销杭州、上海、XXX市及周边区县市场。其售价同比其他产品单价高出0.3-0.4元/斤，占领了XXX市场的半壁江山，形成供不应求的局面。为此扩建的生猪销售目标市场仍在江南一带，以XXX市为中心，东到上海和杭州，西向江西扩延。绿色优质农产品是当今人们必不可少的食品。随着生活水平的提高，对优质绿色农产品的销售供不应求。特别是XXX是国际旅游胜地，国内外旅游人数日益倍增，市场需求量逐年增加供不应求，具有广阔的市场发展前景。4.2市场风险分析4.2.1项目产品市场风险因素分析通过20年的努力，初步形成稳定的销售市场。先后与上海农工商总公司为主导，并与杭州签订了三年销售生猪10万头的购销协议，XXX各销售点为辅的多渠道网络，稳定的营销队伍，平稳的市场运作机制、完善的服务平台、销售服务自成体系，销售渠道流畅，实施品牌策略，以拓展更大的市场空间。目前，养殖生猪的主体仍在农村。特别是规模生产优质畜产品市场前景广阔。农民增收入潜力极大，因此，大力发展外三元猪具有较强的抗风险能力。但是，养殖量受限因素就非常多，养殖量的变化辐度经常是大起大落。随着农村城镇化改革的深入，大量的农村劳动力转移，在短时间内规模场难以满足日益增长的猪肉需求。综上几点，扩大生猪良种繁育是一个比较稳妥的项目，市场风险在近几年还是比较小的一个项目。4.2.2防范和降低风险的对策本场历年来饲料采购原材料、配方自已设计、加工一条龙生产线，生猪采用自繁自养模式，生猪疾病控制技术多年来采用华中农业大学先进的疫苗技术，从种猪引种、种猪繁育、饲料加工、疾病控制等多方入手，加强企业内部管理，以降低生猪的养殖及市场风险。第五章建设方案5.1建设规模XXXXXX现有常年存栏种公猪及后备种猪39头，其中大约克母猪30头、长白公猪2头、杜洛克公猪7头；二元母猪及后备母猪800头，其中能繁母猪620头、后备母猪180头；仔猪2800头、育肥猪3000头。在现有生猪良种繁育基地新建良种繁育砖混及钢架合成猪舍5000平方米，引进长、大约克种猪400头，新购产床130台、保育房130台，公猪精液检测仪1套，疾病检测仪1套，新建污水暗道排污渠道600米，聘请专家培训等。项目实施后。5.2建设规划和布局该项目由安徽省XXX市XXXXXX采取公司+基地+农户的运作模式进行实施。项目规划建设占地30亩，项目区位于风景区的北面，距合铜黄高速公路出口4公里，与徽州区临接；距屯溪市区20公里，XXX机场30公里，交通便利，区域优势明显。布局在原有养殖场基础上，按照《蓄禽养殖管理条例》、《动物防疫法》等法律法规要求，规划有生产区、养殖区、办公区等。5.3建设标准和产品标准按照农业部无公害农产品认证标准组织实施（产品认证编号：MGH-09-08455）。5.4技术方案5.４项目建设按照总体设计方案统一规划、统一建造、统一饲养、统一管理、统一组织实施。商品猪区和种猪区统称养殖区。根据人民政府政办〔2008〕40号文件《关于印发畜禽养殖小区建设指导意见的通知》，要求我场对养殖小区进一步做好生猪养殖的生态环境工作，按照《动物防疫法》、《畜禽养殖污染防治管理办法》安徽省地方标准DB34等规定提出了指导性意见，建设畜禽良种养殖小区有利于通过统一方式组织生产和销售，推行标准化养殖，有效地控制动物疫病的发生和流行，杜绝滥用药物及添加物，确保畜产品的质量安全，实现对畜产品从养殖到餐桌的全程质量管理。5.4.2品种从武汉神童育种公司引进长、大约克种猪400头，技术来源于华中农业大学，疾控中心检测技术依托华中农大、安农大，科学普及来源县科技局、农业委。5.4.3主要技术参数本项目严格按照相关技术要求实施，良种品种率为90%，成活率95%，死亡率5%，淘汰率2%，肉料比2.7：1。5.5设备选型方案序号设备名称单位数量单价（元）合计（万元）备注1产床台130300039自购加工2保育床台130200026自购加工3精液检测仪套1400004购买4疾病检测仪套1300003购买5.6主体工程方案新建砖混及钢架合成良种繁育猪舍5000平方米，投资150万元。5.7实施进度安排项目1年实施完成：2009年12月完成项目建设的准予，用地的征用与整形，猪舍的基建。2010年6月完成猪舍的基建（内部设施的安装），水电设施的配套安装；新品种的引种；疾病控制中心设备的添置。2010年7完成：二元母猪储备种猪的选择与引进；各项工作人员的招聘与培训；各项工作全面起动，完善与修改各项工程试运行中出现的问题。第六章环境影响评价6.1环境影响因本项目利用已建的污染治理工程，污水可基本实现达标排放。项目实施对养殖场区及周边地区生态环境将不产生新的严重污染，少量的空气污染，处于控制指标范围内，因而项目实施对环境污染较轻。同时猪粪尿等有机肥一部分可直接施入青饲料种植基地，从而减少青饲料基地无机肥投入，也将减轻化肥农药对土壤微生物循环系统，利于改善生产基地土壤生态环境，促进土壤生态系统能量有效转化，利于提高生态环境质量。6.2环境保护与治理措施6.2.1废弃物处理、污（粪）水处理措施本项目的主要技术路线是：建立污染物—沼气（生化）—有机肥料等各个生产环节相互关联的良性循环生态模式，以无害化生产和零排放为目标，综合开发利用各种资源，降低生产成本，为资源可持续利用及环境保护提供保障。污水治理与综合利用流程粪便场区粪便场区锅炉房烧热水锅炉房烧热水企业发电沼气净化计量贮存酸化调节池企业发电沼气净化计量贮存酸化调节池清洗污水清洗污水固体有机肥厌氧发酵池调节计量无公害产品专用肥固体有机肥厌氧发酵池调节计量无公害产品专用肥灌溉农田沼液贮存池灌溉农田沼液贮存池达标排放氧化塘生物净化达标排放氧化塘生物净化直排消毒后外排沉淀池雨水直排消毒后外排沉淀池雨水污染物进入酸化调节池，停留时间为3天，再泵入厌氧池。厌氧消化采用UASB工艺，容积为600M3，采用≥20℃常温发酵（冬季采用增温），污水停留时间为4天。经UASB工艺处理后可去除进水中75％-85％的CODcr，厌氧出水的COD沼液作为液体有机肥，用于灌溉农田，非灌溉季节少量未用于灌溉的沼液进入氧化塘污水净化工程，停留时间为7天，容积为1000M3，可以去除85％－90％的CODCr，82％－92％的BOD5，95％－98％的NH3-N，出水CODCr厌氧过程产生的沼气，经过脱水和脱硫装置，通过转子流量表计量后，输入湿式贮气系统，通过管道输送锅炉房和发电机组。沼气作为一种高品质清洁能源，主要用于养殖场沼气锅炉加热用于猪舍保温，以及给厌氧罐冬季加热。沼气另一种用途是发电，发电作为生产机械动力用电和照明用电。污泥经浓缩干化脱水，形成含水率为85％的泥饼，用于制作固体有机肥。6.2.2产品质量安全方案按照《无公害农产品认证现场检查规范》（农质安发[2005]5号），建立质量管理体系、完善环境条件及设施、加强投入品管理和饲养管理。6.3评价与审批经实际评估，本项目按“三同时”原则，充分利用已建大型沼气工程，增建相应配套的污染治理工程，企业内部资源将得到循环利用，资源再生利用效率大幅度提高，对改善项目区环境具有明显的作用。故同意本项目技术方案和工程实施方案。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分实行场长负责制统揽全局，完善现代企业管理制度，降低市场风险，激活企业，经济效益显著。下设办公室，财务，生猪生产部，饲料部，种植部等：主分管和负责场内的各项事物。技术推广部：负责本场新技术推广与为农民服务。由于农户分散经营管理粗放，市场竞争激烈通过项目实施，采取“公司+农户+基地”和“公司+农民”的方式加大科技推广力度。通过统一组织、统一品牌、统一品种改良、统一技术、统一生产资料（饲料、兽药、饲料设备等）采购、统一防疫、统一仔猪和商品猪收购、统一仔猪生猪良种繁育和商品猪销售，为农户提供服务。7.2劳动定员项目完成后，新增长年用工15人。7.3经营管理措施全面落实科学发展观，坚持发展是企业第一要务，认真、科学、细致的做好财务年度预算、决算、审计、以及曰常核算工作，建立健全各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进企业管理水平和经营效益的提高；完善公司内部管理考核机制，实现资金运行的安全、规范、扁平、快捷，以获取最大的资金整体规模效益。（一）重视会计核算基础工作建设，不断完善内部财务管理制度，以扎实的基本功，顺利通过各级部门的各项审计检查。（二）认真做好清产核资工作。今年组织相关财务人员对本场进行了清产核资专项自查工作，做到全面彻底、不重不漏，以保证企业账帐相符、账证相符，在完善清产核资基础上建立健全了各项管理制度，堵塞管理漏洞，巩固清产核资成果，促进提高企业管理水平和经营效益。（三）坚持以效益为中心，以财务管理为手段，全面参与提高企业的经济效益为指导思想，以为企业内部经营活动提供服务为核心开展工作，以资金的价值实现为标准衡量工作成效。为与企业经营规模、贸易范围不断扩大相适应，我们积极参与到经营过程之中，了解经营项目资金需求，研究提出可行的筹资方案并切实落实到位。（四）我们本着量入为出，统筹调度的原则，通过资金预算来平衡资金的收支，实现资金资源效益的最大化。一是做到年度有资金总体预算，月度有具体预算，并在此基础上，根据经营活动的变化及需求，及时对预算进行调整，实时反映资金预算盈缺，为经营决策提供依据。二是根据预算不断对预算指标体系进行调整，突出重大收支项目在预算指标中的地位，并进行时间上的分解细化，使预算的编制更加科学、合理、准确、有效。三是在预算的执行过程中，我们与相关部门密切合作，充分考虑每笔资金使用的合理性，并在支付手续上严把责任关，严格按照用款审批流程操作，控制预算外开支项目，做到不合理的不付，可缓付的缓付，防止资金的流失。同时，我们加强对资金款项回笼计划完成情况的监控，保证资金链的连接，保持资金的高效、合理循环。7.4技术培训7.4.1本场内部技术培训制度一、每周一次例会，每月一次生产（质量生产）数据统计报告会，二、每月一次技术培训会。时间按生产等情况灵活掌握。三、内容主要以当前生产为主，针对生产中出现的情况，组织生产、技术培训等。四、聘请中科院、武汉农大、安徽农大专家建立技术托关系。五发挥加工、饲养、管理人员5人，其中大学学历2人，各类专业技术人员3人。7.4.2为农民服务一、通过组织先进种植户外出学习参观、当地集中培训和农艺师现场指导多种方式相结合。二、根据不同的生产季节，不同的现时问题，不定期邀请有关专家进行讲座。三、依照农民生产需要对其养殖的畜禽进行检查7.5劳动安全、卫生与消防严格按照劳动安全保护法、食品卫生法与消防规定来维护工人的生命安全，保证畜产品及水果生产安全。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据根据市场及经验值8.2投资估算8.2.1总投资：300万元8.2.1.1建设投资：300万元8.2.1.2流动资金：8.2.1.3其他：8.3资金来源争取财政资金82.5万元,其余由XXXXXX自筹完成。首先承诺项目实施资金全部由项目承担单位自筹先期按照申报计划完成建设任务。目前已经完成部分土建基础设施工程建设，为项目建设奠定良好的基础8.3.1中央财政资金：55万元8.3.2地方财政配套资金：27.5万元8.3.3自筹资金及来源:自筹217.5万元8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理主用于:(1)生猪良种繁育室1000平方米，30万元；(2)购买产床40套，计12万元；（3）购买保育床40个，计10万元；（4）新引进大约克、长白原种种猪138头，计25万元；（5）科技经费包括聘请专家、培训费、疫病检测仪1台，计11万元；其他前期费用2万元。项目资金严格按照项目可行性报告及项目计划批复要求使用，实行专人管理，独立核算，资金使用接受县级农发部门指导和监督。项目自建完成后，第九章财务评价（附表）9.1财务评价依据依据现行市场、多年的财务报表，以及相关财务规定。说明：1、种养业免税2、项目计算期10年。3、产品计价:产品成本单价销售单价仔猪255元/头300元/头9.2销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算9.2.1销售（营业）收入项目完成后年出栏良种种猪20000头，年营业收入600万元9.2.2销售（营业）税金及附加9.3总成本及经营成本估算总成本510万元，经营成本478.53万元。9.4财务效益分析计算期项目净现值310万元9.4.1盈利能力分析从投资利润率（30%），投资回收期（3.12年、静态），财务内部收益率（26.7%）和财务净现值（310万元）等指标分析，有较强的盈利能力。9.4.2银行贷款清偿能力分析投产后年销售收入600万元，每年新增利润90万元，通过以上清偿能力分析，具有较强的偿还能力。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析该项目通过计算固定成本、经营成本和销售收入分析可以计算：保本销售量（头）=总固定成本396400/(销售单价300﹣单位变动成本235.18)=6115，从计算结果看，只要达到项目销售能力30.6%即可以保本（盈亏平衡），项目风险较小。盈亏平衡分析图如下:9.5.2敏感性分析敏感性分析表序号项目基本销售收入经营成本投资方案5%-5%5%-5%5%-5%内部收益率(%)26.735.1217.2019.1432.4625.3326.38从上表可以看出，各因素的变化程度不同地影响项目内部收益率，其中销售收入最为敏感，经营成本略次之，投资不太敏感。9.6财务评价结论该项目实施完成后，企业每年新增销售收入600万元、利润90万元，全部投资静态回收期为3.12年（含建设期），内部收益率为26.7%，项目具有较好的收益和抗风险能力，在财务上是切实可行的。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论项目实施后可以解决750人口的就业，人均增加收入4000元，带动10多个乡镇2000余户农民走向高标准、生态综合规模化养殖场道路，培养和造就一批技能全面、技术先进的新型农民，直接接受企业服务农户达1000多个，生态环境得到充分改善，粪便进行无害化处理，废液养鱼还田，循环多层利用资源，促进农业标准化、无害化生产和保持农业可持发展。10.2农业产业化经营及农民增收、农业增效由于农户分散经营管理粗放，企业市场竞争激烈通过项目实施，采取“公司+农户+基地”和“公司+农民”的方式，可加大科技推广力度，带动农民增收，实现经济、生态、社会效益三赢。(1)建立玉米原材料生产基地。与周边10多个乡镇定0.8万亩玉米产合同，实行订单农业。(2)通过三元外三元猪的繁育为农民提供20000头二元种猪繁殖，带动10多个乡镇500余户农民走高标准生态综合规模的养殖场致富路，自接服务1000多个农户，在原有基础出上增加2倍。(2)建立生猪疾病控制中心，为XXX市广大养殖户提供疾病控、防、治综合服务。10.3.对比分析项目实施后，直接带动500户种植业农民人均增加收入6000元，增长20%。附表目录附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资明细表附表2-4：生产性和公益性生物资产费用估算表附表3：流动资金估算表（种养项目用）附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表附表9：银行借款还本付息计算表附图目录1、地理位置图2、现状图3、总平面布置图4、其它附图附件目录附件1：营业执照复印件附件2：税务登记证复印件附件3：由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告附件4：土地使用证明附件5：环保部门审批意见附件6：自筹资金来源证明材料附件7：企业信用等级附件8：种畜禽生产经营许可证附件9：龙头企业铜牌附件10：无公害产地认定证书目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目概况 11.2项目代加工厂简介 11.3编制依据 11.4研究范围 21.5研究工作概况 21.6项目概况 3第二章项目背景与建设必要性 62.1项目背景 62.2本产品SWOT分析 9第三章项目选址与建设条件 113.1项目选址 113.2建设条件 13第四章营销战略规划 144.1市场布局 144.2目标消费群 154.3主导操作思路 154.4运作模式 164.5市场进入与运作思路及设计 164.6营销战术规划 164.7产品定位与细分 174.8价格策略 174.9十花汤250ML价格体系 174.10渠道策略 184.11渠道选择 184.12渠道拓展顺序 184.13渠道销量预测分析 194.14渠道、终端分析及定位 194.15促销思路概要及促销与推广细案 194.16上市渠道促销计划 194.17上市终端消费者促销计划 204.18上市终端推广计划 204.19媒介促销安排 214.20竞争中的机会 214.21十花汤品牌战略、策略、战术、品牌塑造 214.22十花汤品牌传播及通路策略 224.23渠道拓展要点 224.24市场预测 22第五章关于十花汤 225.1十花汤故事 225.2产品介绍 235.3招商内容 24第六章企业社会责任 256.1环境保护 256.2清洁生产评述 276.3综合评述 29第七章企业组织 307.1企业组织 307.2营销人员编制 317.3员工培训 327.4供应与经商 32第八章投资估算及资金筹措 338.1编制依据 338.2项目投资估算 348.3项目总投资 348.4资金筹措 35第九章财务分析 369.1基础数据 369.2成本费用估算 379.3销售收入与利税 379.4财务评价 37第十章研究结论与建议 3810.1研究结论 3810.2问题与建议 39附表：1.2012年十花汤具体推进计划第一章总论1.1项目概况项目名称：“十花汤”饮品生产项目地址：西安经济技术开发区项目生产单位：西安唐韵饮品有限公司注册资本：伍千万元整企业类型：有限责任公司法人：王海1.2项目代加工厂简介丹若尔石榴酒业公司四川蓝光美尚饮品股份有限公司西安殷荣饮品有限公司1.3编制依据《饮料通则》GBXX89—2007《果汁最新生产工艺质量检验参伪鉴别及通用标准实物》《饮料标准化作业》《饮料卫生标准》GB19297-2003《中华人民共和国环境保护法》《产品质量法》《中华人民共和国国家标准软饮料的分类》《投资项目可行性研究指南》《建设项目环境保护管理条例》项目承办单位委托书1.4研究范围（1）项目背景与建设的必要性（2）项目选址与建设条件（3）市场分析与市场销售（4）组织机构与人力资源配置（5）投资估算及资金筹措（6）研究结论与建议1.5研究工作概况组织有关专家及技术人员进行座谈，根据西安唐韵饮品有限公司目前发展情况和2012-2014投资三亿生产“十花汤”饮品项目建设地点及位置状况，就有关生产“十花汤”饮料的技术及问题与公司领导和技术人员交换了意见。根据目前饮料行业的发展形式，结合果饮料的实际需求情况，征询了有关技术专家的意见，在反复论证、研究的基础上编制完成了本报告。1.6项目概况1.6.1项目选址西安唐韵饮品有限公司生产“十花汤”饮料项目工程，位于西安市经济技术开发区。1.6.2建设条件“十花汤”代加工厂厂区基础设施完善，项目建设地点供水有保证；周边具备供电、排水等建设条件；周边地区煤炭产品供应充足，保证锅炉供气、供热、供水及食宿的优势明显；周围环境清洁，无污染。1.6.3建设规模本项目建设规模为2012-2014年间投资三亿。1.6.4环境保护本项目污染物为油烟、噪声、废水、固体废物，数量较少，经处理达标后排放，基本不会造成污染。1.6.5实施计划本项目生产计划为三年，自2012年至2014年。1.6.6项目总投资及资金筹措本项目计划总投资30000万元，资金来源为：融资借款。1.6.7社会和经济效益评价1.6.7.1社会效益该项目建成，将填补了西安地区饮料生产的空白，“十花汤”的生产将陕西省乃至整个西北地区饮品加工行业提高到了一个新的水平，为西安地区农副产品的深加工，农民的增收，农业的产业化带来深远的影响。西安唐韵饮品有限公司预投资三亿推广“十花汤”饮料生产项目的建成将为西北地区草本饮料生产起到一个带头和推动作用。一、带动了西安地区的经济的快速发展，同时也刺激经济的发展，拉动内需，带来良好的社会效益。二、该项目的实施，可以解决很多的就业岗位，为缓解当地的就业压力起到了积极的作用。1.6.7.2经济效益本项目计算期为三年。该项目投入生产后，年实现销售收入62893万元，年实现利润14276万元，年实现税收15723万元。目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目概况 11.1.1项目名称 11.1.2项目建设性质 11.1.3项目建设单位及性质 11.1.4项目单位负责人 11.1.5项目建设地点 11.1.6项目建设规模及内容 11.1.7项目建设期限 21.1.8投资规模及资金构成 21.1.9资金筹措 21.2可行性研究报告编制依据与范围 21.2.1编制依据 21.2.2研究工作范围 31.3研究结论 3第二章项目建设的背景和必要性 42.1项目建设背景 42.2项目建设必要性 62.3项目建设的可行性 82.3.1宏观政策面 82.3.2资金筹措的可行性强 82.3.3外部配套条件好 8第三章项目建设条件 93.1项目地址自然条件 93.1.1地理位置 93.1.2气候状况 93.1.3资源优势 93.2社会经济条件 103.3工程地质情况 113.4项目场外资源共享条件 123.5项目配套建设条件 133.5.1项目供电 133.5.2供水与排水 133.5.3供热及供气 13第四章项目建设单位基本情况 154.1主要职责 154.2内设机构 164.3派出机构 174.4人员编制和领导职数 17第五章项目建设方案 185.1建设原则 185.2指导思想 195.3功能分区与布局 19HYPERLINK\l"_Toc2965874