两千吨藏羔肉品加工新建项目可行性策划书

第一章总论2000吨藏羔肉品加工新建项目可行性研究报告第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1概况项目单位名称：XX公司所有制形式：有限责任公司发展历程：项目单位200X年2月在XX省工商局注册登记，于200X年立项筹资建设XX畜产品加工园区市场。200X年荣获XX省农牧业产业化重点龙头企业称号。现有的产品类型：牛羊屠宰、牛羊鲜肉、冷藏胴体、牛羊皮张、牛羊下水批发和销售等。主营业务：畜产品市场开发、牛羊育肥、屠宰、加工和销售等。管理制度：按照现代企业制度管理，实行董事会领导下的总经理负责制。在牛羊收购、屠宰加工等具体生产环节上，实行TQC（全面质量管理）管理系统。坚持以自然资源为依托，以市场为导向，以开拓创新为动力，以科技服务为宗旨，不断创新农牧业产业化经营，聚精会神搞草原肉食品加工业、服务业，努力研发特色产品，致力于消费者对绿色食品的需求。管理模式：企业始终奉行“忠诚、敬业、协作、服务”的企业精神，坚持以市场为导向，以经济、生态、社会三大效益为中心；以羊肉、牛肉产品为主；走“公司+基地+农牧户”的产业化之路，把优质的产品奉献给广大国内外的朋友。人员结构：现有职工XXX人，其中管理人员18人，生产工人XX人，常年带动近万人进入园区从事相关生产和经营。公司下设管理部、产品研发部、业务销售部、财务科、保卫科等部门。公司实行员工编制、定岗定位制度，依靠XX省牦牛藏羊资源和人才、品牌、市场优势以及国际领先技术和先进设备，引导基地农牧民进入国际大市场，走产业化经营的路子。研发能力：项目单位具有一支责任心强、作风过硬、经验丰富、长期从事牛羊收购、屠宰、加工、销售、市场运作的技术队伍，进行研究和技术推广工作，技术力量可满足项目建设需要。多年来项目单位与XX畜牧兽医科学院、XX大学农牧学院等单位进行技术合作，从事过牛羊育肥、畜产品精深加工，牛羊屠宰血液、下水、脏器的综合利用，以及延长牛羊货架期等技术和项目的合作研究和开发。1.1.1.2财务状况企业注册资金XXX万元，截至200X年底，企业总资产XX万元；固定资产X万元；实收资本X万元；流动资产X万元，负债总额X万元，所有者权益X万元，流动负债X万元；截止200X年，企业未分配利润达X万元；银行信用等级AAA。自成立以来，企业经营业绩良好。1.1.1.3法人代表基本情况公司法人代表XXX，男，XX岁，XX西宁人，大专学历。XX年在XX省XX公司工作；19XX年任XX民贸公司XX分公司经理；XX年在西宁XX公司任总经理；2002年至今任A公司董事长，法定代表人。XX区政协委员，XX畜产品经营行业协会常务理事，优秀农民经纪人，XX区先进个人。无破产、银行欠资及其他损坏社会形象和诚信问题和记录。1.1.2项目建设条件XX省委、省政府将牛羊肉产业列为XX省优先发展的优势主导产业之一，“十一五”农牧业发展规划要求做大做强牛羊肉企业，发挥龙头带动作用，切实带动广大农牧民增收。项目产品的开发符合国家和XX省相关政策，是XX省重点开发的畜产品。项目依托青藏高原丰富的养殖资源优势和环境质量优势，具有优越的开发潜力；随着生活水平的不断提高，生产分割精细包装的冷却排酸肉品更是生肉产品的主要发展方向，也是食品安全方面的必然要求。项目单位目前拥有具有牛羊屠宰、冷藏、皮张处理、副产品开发等生产管理人员148人，每年有近8000多名季节性农牧民工从事相关产业生产。同时，拥有自己的科技开发人员负责新产品的开发，并依托省内外技术协作单位负责工艺技术设计、产品配方、操作规程、技术培训、现场指导等，为项目今后的发展及产品的研发提供有力的保障。项目采用生产工艺和设备先进、成熟、可靠，生产性能稳定可靠，为产品生产提供了技术保障；建设地点位于省会XX乐加湾畜产品加工园区供水系统，供水、供电、道路、交通运输、通讯等基础设施有保障。1.1.3项目建设方案项目名称：2000吨藏羔肉品加工新建项目建设性质：新建建设地点：XX路号产品方案与建设规模：年屠宰藏羔20万只，年产优质冷冻羔羊肉品2000吨，其中胴体、四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿和羊前腿分别为400吨、400吨、400吨、256吨、224吨和320吨。主要建设内容：购置安装羊屠宰生产线1条、胴体排酸轨道输送线1条、分割肉品生产线1条、包装设备1套、制冷系统2套、附属设备8台套和其它公用设备7台套；新建屠宰车间、排酸、分割、包装、速冻间和冷藏库1230m2，配套建设储冰、制冰、消毒、配电、检疫检测、急宰、管理等工作用房460m2，配套完善水、电、路等公用辅助设施。技术来源及先进、可得性：项目采用国内成熟先进的机械化悬挂吊宰工艺、一次冷却工艺（高温蒸发制冷系统）、分割加工工艺和低温制冷工艺，工艺技术通过引进设备引入。进度安排：建设期为1年，其中前期工作及勘察设计3个月，土建工程施工4个月，设备购置、安装及调试3个月，人员培训1个月，试运转及竣工验收1个月。市场营销方案：利用已有销售网络，加强安全肉品知识的宣传和指导，加强经纪人队伍建设，聘请专业营销技术人才，对营销人员和员工进行专业化技术培训，建立高效率的产品营销体系。组织管理方案：公司实行董事会领导下的总经理负责制，在项目建设和运行中严格按规范进行设计、施工，实行项目招投标制和监理制，确保项目按期完工，并发挥社会和经济效益。资金严格国家农发项目财务管理有关规定执行，建立专账专户，实行专项管理。1.1.4投资概算及资金来源项目总投资1018.04万元，其中建筑工程投资197.45万元；设备购置费投资287.12万元，安装工程投资26.7万元；工程建设其他费用55.1万元，基本预备费28万元，建设期利息2.52万元，流动资金421.15万元。总投资中，申请中央财政资金280万元，地方财政配套112万元，企业自筹206.04万元，银行流动资金贷款420万元。1.1.5主要技术经济指标：项目达产后，年销售收入5445.6万元，年利润总额226.2万元，年销售税金及附加（含增值税）83.97万元；税后财务内部收益率23.44%；所得税56.55万元；投资利润率22.22%；动态投资回收期6.36年。1.2可行性研究报告编制依据国家农发办《关于印发2008年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知》；国家农发办《关于印发<2008年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲>和<2008年农业综合开发产业化经营项目摘要>的通知》；XX省农牧业和农牧区经济“十一五”发展规划；国家有关规定和项目单位提供的相关资料。1.3综合评价必要性：项目单位依托XX州丰富的藏羊资源优势，已建成了规模化的牛羊屠宰和冷藏冷冻车间，并在省内外建立了稳定的销售网络，初步形成了产供销一体化的产业化格局，在带动XX省农牧民增收，区域经济发展中发挥着积极的作用。但由于缺乏冷却排酸和分割加工冷链设施，产业链条不完善，无法生产加工冷鲜肉品，产品附加值低，制约了安全食品供给、农牧民增收和企业发展。可行性：目前企业已具备了规模化收购、屠宰、冷藏和相应场地、设施条件，并建立了稳定的“公司＋协会（经纪人）＋农牧户”的运作体系，牛羊肉市场销售网络健全、销售渠道畅通。通过采用技术成熟、设备先进的排酸冷藏、加工包装技术，将进一步完善产业链条，增加产品附加值，实现藏羊肉品质和加工方式的根本改变，促进农民增收，带动项目区畜牧业生产和相关产业的健康稳定发展。风险评估：雪灾、疫情等自然灾害会影响牛羊出栏，增加原料成本；新的竞争者介入或同行竞争能力的增强可能影响项目收益。带动作用：项目建设可直接带动农牧民1.41万户实现订单牛羊生产，带动劳力2.82万人，户均增收1030元，人均增收228.89元，同时促进了牧民群众以草定畜，加快了周转；带动337名经纪人参与贩育，推动生态畜牧产业以及运输、饲料加工、肉品加工、包装等产业的发展。问题及解决方案：鲜肉直接上市或胴体直接冷冻，严重影响了肉品的质量和档次，产品附加值低、肉品质量差仍是目前存在的主要问题；项目建设是完善畜产品生产加工冷链体系、解决资源深度开发、扩大农民增收、增强企业竞争力的有效途径。结论与建议：项目符合国家产业政策，拓宽和稳定了农民增收渠道，提升了产品质量和档次，促进了农牧业产业化龙头企业的可持续发展，产品市场竞争能力强，工艺成熟可靠，建设条件好，符合环保节能建设要求，社会、经济效益明显。建议给予支持，立项建设。第二章背景及必要性第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1项目提出的主要依据中共中央、国务院指出“发展农产品深加工，实现转化增值，对于扩大农产品市场需求，带动农业结构调整，提高农业的综合效益和市场竞争力具有重要意义”。全国食品工业“十一五”及2015年发展规划建议中明确提出，“十一五”期间，我国肉类食品发展重点的产品是冷却肉、分割肉、小包装肉和直接食用的熟肉制品。分割包装的冷却肉已是我国生肉消费的主要发展方向，已逐渐被广大消费者认可和接受，市场份额逐年扩大。在我国目前生肉市场热鲜肉、冷冻肉和冷却肉三种形式中，热鲜肉由于没有经历僵直、解僵软化和成熟，肉温较高，保质期很短，营养差，虽主导国内市场，市场份额逐年下降；冷冻肉解冻过程中汁液流失较多，致使肉的营养物质和风味发生劣变；冷却肉克服了热鲜肉和冷冻肉两者自身所固有的缺陷，其特点是肉嫩卫生、滋味鲜美、气味芳香，容易咀嚼，便于消化与吸收，营养价值高，能阻止微生物的侵入和生长繁殖，还能减少肉体内部水的蒸发，是目前公认的安全健康肉品。“十一五”期间，XX省委、省政府将大力推进农牧业结构调整、增加农牧民收入，在全省实施设施畜牧业、“西繁东育”和草原生态建设工程，并在2006年XX省政府工作报告中将牛羊肉加工列为XX省优先发展的优势主导产业，要求各级部门加大对有发展潜力企业的扶持力度，狠抓产品质量，全面提升企业产业层次和经营素质，尽快将XX省牛羊肉企业做大做强，发挥龙头带动作用，切实带动广大农牧民增产增收。2.1.2我国是世界上人口最多的国家，也是产肉大国，年产肉产品6590多万吨，占世界总产量的20％以上，人均占有量已超过51千克。在生肉消费中，由于冷却肉具有安全卫生、肉嫩味美、便于切割等优点，更能赢得消费者的认同。目前，欧美发达国家几乎不食用冷冻肉或热鲜肉，而全部消费冷却肉。近几年，在北京、上海等国内经济较为发达的地区，冷却肉也已占到了生鲜猪肉消费10％左右的市场份额，形成了“热鲜肉广天下，冷冻肉争天下，冷却肉甲天下”项目单位于2003年立项筹资建设的XXXX畜产品加工园区，经过近几年的发展，已发展成为XX省乃至西北地区具有较大影响力和辐射力的畜产品产业化园区，并在全省广大农牧区建立了稳定的牛羊生产收购体系和较完善的市场销售网络体系。2005年起，为便于统一管理，进一步稳定农民增收，项目单位依托已形成的销售网络，开始以订单形式收购、屠宰、批发牛羊肉产品，企业迅速发展，并与2006年通过农业综合开发项目完成了1500吨冷藏库设施建设，初步形成了牛羊收购-屠宰-鲜肉销售-冷藏-反季节销售的产业链条，解决了产品受季节因素影响无法均衡生产和保证肉品冷藏实现食品安全的突出问题，综合市场功能得到了初步完善。但随着产业链条的延伸，肉品销售市场的不断扩大和人们对肉品质量要求的提高，肉品生产环节产品低档次循环，在生产更安全、高质量肉品方面缺乏冷却排酸和分割加工工艺的矛盾日益凸现，严重制约着XX省肉品肉市场的发展。因此，为了进一步完善和健全项目单位肉品加工的综合性配套功能，提高产品质量和档次，保障畜产品质量安全，亟需完善产业链条，加强冷却排酸和分割加工设施建设。2.2项目建设的必要性2.2.1培育壮大优势主导产业发展畜产品加工及流通产业是XX省加快畜牧业经济发展的重要一环。本项目建设极大地推进农业产业化经营规模，提高农业经济组织化程度，解决农户分散经营与大市场对接难题。项目建设有效培植和壮大农牧业龙头企业，带动畜牧业优势产业发展，成为提高农产品附加值，增加农民收入的主要途径，也将成为农业产业化经营快速发展的必由之路。2.2.2调整优化农牧业和农牧区经济结构党的十六大提出全面建设小康社会，其重点和难点在广大的农村牧区。按中央经济结构调整的决策和省委、省政府《关于加快发展农牧业产业化经营的决定》和《XX省农牧业产业化“十一五”发展规划》等文件精神，推进牛羊肉品加工业发展是促进XX省农牧业生产结构调整的有效途径，通过项目建设，可进一步推动畜牧业向订单农业发展，优化农牧业产业结构，壮大养殖规模，向区域化、产业化和规模化发展，增强市场竞争力，提高养殖效益。2.2.3完善产业链条、促进农业产业化经营项目通过企业、协会、农牧民经纪人、广大农牧民、运输专业户将牲畜饲养、屠宰加工、冷却排酸、分割包装、冷冻冷藏及销售等环节有效地组织起来，分工协作，构成完善的产业链和完整的畜产品生产加工冷链系统，实现牛羊肉品市场、加工和销售一体化，促进当地牛羊养殖、运输、饲料加工等相关产业向着产业化经营方向发展，对调整畜牧业结构，安置农牧区富裕劳动力，增加农牧民收入，繁荣城乡经济具有积极作用。2.2.4提高农牧民收入2.2.5通过项目建设推进农牧民牛羊养殖、育肥、饲草料生产加工、疫病防治等技术的普及和提高，并通过项目建设对生产工人采取请进来，派出去的方式，进行轮换培训，使他们掌握新近的先进牛羊肉加工、包装、运输、销售营销和流通等技术，以提高项目产品质量和市场竞争力。2.2.6提高企业效益、增强服务“三农”、服务社会的项目的顺利实施，将进一步完善和延长产业链条，引进和培育现代企业管理模式，提高企业效益。项目单位的发展强化了牛羊养殖、贩运、屠宰等环节上的广大农牧民、经纪人队伍和从业工人合作关系。通过对农牧民进行牛羊养殖、育肥、疫病防治、农牧民经纪人培训，可进一步提高生产技能和文化素质。企业在良好运营的前提下，为了回报社会，将从收益中每年拿出部分资金，扶持项目专业户进行草场改良、牛羊育肥等，服务“三农”和社会。第三章建设条件第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围XX省位于我国西部，青藏高原的东北隅。东部和北部与甘肃省相接，西北部以阿尔金山为界与新疆维吾尔自治区接壤，东南部与四川省相邻，西南部以唐古拉山为界与西藏自治区毗连。南北跨纬度8度，宽约800公里，东西跨经度13度之多，长约1200公里，总面积72.23万平方公里,约占全国总面积的7.5%。项目主要原料藏羊遍及全省各地，来源主要集中在XX省3.1.2自然资源状况3.1.2.1气候条件：XX省畜牧业主要分布在XX省境内海拔在3000米以上的地区，占全省面积的五分之四以上地域内。气候属高原大陆性气候。其主要特征是平均气温较低，热量条件较差，而且地区间很不平衡，年均温1.37℃，这样的热量条件造成了本省宜于发展种植业的面积很有限，绝大部地区只宜发展畜牧业。夏季温凉，冬季寒冷，在草地利用上，表现出明显的季节性，季节草地一般按冷、暖两季划分。降水量少、地域差异大，年降水量为17.6-774mm，一般为300-400mm，雨量多集中在7-9月，多夜雨。全年日照时数在3.1.2.2草地资源：XX省是我国主要牧区之一，草地资源丰富，全省有草地面积5.1亿亩，可利用草地面积4.74亿亩，其中冬春草场2.38亿亩，夏秋草场2.36亿亩。草地主要分布在环湖地区、青南牧区和柴达木盆地，占全省可利用草地的95.35%。畜牧业在全省国民经济中占有十分重要的地位。3.1.3社会经济状况目前，全省共有人口543.20万人，共有33个民族。全省农牧业人口353.33万人，有农牧业劳动力201.46万人。据2006年统计，全省农牧业总产值100.6亿元，农牧业增加值69.6亿元，比上年增长3.5%。2006年，全省草食畜存栏2215.2万头（只），其中牛、羊是XX省主要的牲畜资源，占全省牲畜存栏总数的95%。当年肉类总产量27.17万吨，其中牛肉7.7万吨，羊肉9.57万吨，猪肉9.09万吨；毛类总产量1.77万吨；奶类23.80万吨。3.1.4项目建设地点选择项目建设地点选择在XX城东区XX畜产品加工园区，是XX指定的全省最大的屠宰区，水电路及污水处理等设施齐全。建设场地地处湟水河南岸Ⅲ级阶地后缘，属山前斜坡地带，地面绝对标高2277.34-2287.3m，地势南高北低，最大相对高差10m，与城市主干道昆仑东路相距1.5km，交通十分便利，周围无工业污染，是项目建设的理想地点。建设场地由形状规整的四方形地块组成，场地经过平整，地形单一、地势平坦，地质勘察表明，场地地层主要由自然土层、粉土、卵石和第三系泥岩强风化层组成。场地土中易溶盐含量0.38-0.55%，多属中等硫酸-亚硫酸盐渍土，对混凝土结构和钢结构均无腐蚀性。场地土层中的湿陷性黄土：状粉土经相应的地基处理后，可作为拟建物的基础持力层。场地在勘察深度内未见地下水，因此可不考虑地下水的影响。根据土质和地下水的埋藏深度进行判断，可不考虑地震液化的影响。地质勘察表明，项目区无不良地质现象，承载力标准为466kPa，卵石层厚度为12.7-14.8m3.1.5项目关联产业的发展现状3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1政策环境党的“十六”大提出的全面建设小康社会的奋斗目标，进一步加大农业结构调整，搞活农业经济，使农业增效，农民增收。各级政府充分认识到加大流通、冷冻、冷藏保鲜设施建设力度，是加快发展各类农产品产销的重要手段之一，出台了一系列扶持政策。XX省委、省政府将牛羊肉产业列为XX省优先发展的优势主导产业之一，“十一五”农牧业发展规划要求做大做强牛羊肉企业，发挥龙头带动作用，切实带动广大农牧民增收。3.2.2资源优势XX省有4.7亿亩可利用的天然草场资源，存栏羊1780.63万只和牛434.57万头；商品率27.06%，畜牧业产值56.04亿元（现价）。这些资源是XX省广大牧区农牧民赖以生存和发展的物质基础。3.2.3市场优势随着生活水平的不断提高，人们对肉食品的需求量不断增加，对其质量和品种的要求越来越高，生产分割精细包装的冷却排酸肉品更是生肉产品的主要发展方向，也是食品安全方面的必然要求。由于XX省牛羊生产环境相对没有污染，在崇尚绿色环保消费的今天，选择XX省的牛羊肉进行消费是首当其冲。同时，XX省乃至北方地区居住的人群喜欢吃牛羊肉，牛羊肉的消费具有很大的市场前景。作为XX省最大的清真牛羊肉屠宰加工和销售园区，年屠宰销售量达7.42万吨。但由于项目单位尚无牛羊肉冷却排酸和肉品加工设施，产业链条不完善，无法实现肉品质量和档次的优化提升，严重制约着XX省牛羊肉市场的健康发展。3.2.4科技优势企业目前拥有具有牛羊屠宰、冷藏、皮张处理、副产品开发等生产管理人员148人，每年有近8000多名季节性农牧民工从事相关产业生产。同时，企业拥有自己的科技开发人员负责新产品的开发，并依托省内外技术协作单位负责工艺技术设计、产品配方、操作规程、技术培训、现场指导等，为项目今后的发展及产品的研发提供有力的保障。3.2.5基础设施条件①给排水：项目建设场地南侧1.5公里的城市主干道昆仑东路下敷设有城市给水主管网，水质、水量和供水压力可以满足项目建设及建成后的实际需要，项目建成后生产过程中产生的废水经项目自备的污水处理系统处理后，可作为非生产生活用水循环使用。②供暖：建设场地内没有集中采暖设备。③供电：园区有城市输电线路，可满足项目用电需求。④交通运输条件：场地距拟建的凤凰山一级公路一百米左右，离西宁火车站东不足5公里，至XX市区约5公里，是XX的东大门，地理位置优越，区内水、电、交通便利，离居民区较远。3.2.6主要障碍因素及解决方案项目单位屠宰量大，鲜肉直接上市或胴体直接冷冻，严重制约了肉品的质量和档次的提高，产品附加值低、肉品质量差。但由于项目前期资金投入较大，企业现有经营项目为劳动力密集产业，社会效益明显，经济效益较低，难以筹集大量资金，暂时没有能力进行冷却排酸和分割加工设施建设。通过项目投资建设解决资源深度开发、扩大农民增收、增强企业竞争力。第四章市场分析与销售方案第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.14.1.1我国羊肉产量保持持续增长势头。2005年，我国羊肉产量达到435万吨，占世界羊肉产量的33.36%，是1961年羊肉产量的43.30倍。1986-2005年我国羊肉产量位于世界第一位。人均羊肉占有量2.8公斤/人。人均羊肉产量自1998年起超过世界平均水平。人均羊肉增长率远高于世界平均水平和发达国家。羊肉价格同比继续提高。2006年我国带骨羊肉均价为18.62元/kg，同比提高5.92%。羊肉主销区(北京、天津、上海、福建、广东)均价为21.71元/kg，同比提高2.41%；羊肉主产区(山东、新疆、河南、河北、内蒙古、四川、江苏)均价为16.95元/kg，同比提高4.82%。羊肉消费水平仍然较低，地区差距较大。根据国家统计局资料显示，2006年1-11月,我国城镇居民人均羊肉消费量为1.15kg，同比减少4.17%；人均消费额为20.羊肉出口增加、进口减少，呈现贸易逆差。2006年，我国羊肉出口额为6675.57万美元，占羊产品出口总额的94.66%，同比增加17.81%；进口额为5017.28万美元，同比减少7.93%；贸易逆差为l658.29万美元。羊肉出口和运送目的地主要是约旦、利比亚和中国香港，进口来源国主要是新西兰和澳大利亚。4.1.1.2省内羊肉市场分析：XX是我国重要的羊肉产区，受国内肉品市场影响，羊肉产量呈逐年增长态势，2006年羊肉产量9.57万吨，同比增长4.48%，占全省肉类总产的35.22%，XX也是牛羊肉消费水平较高的省份之一，2006年，XX省城镇居民人均羊肉消费量7.68kg，仅次于新疆，位居全国第二。XX藏羊肉具有纯天然、无污染、口感细腻、味道鲜美的特性，近年来，随着人民生活水平提高，越来越受到外省乃至国外消费者的青睐，市场需求量不断增大，除省外调出量不断加大外，目前，产品已打入国际市场，销往科威特、阿曼、利比亚、卡塔尔等中东国家和香港地区，省内羊肉市场多年来一直呈供不应求的趋势，仅项目单位每天需屠宰8000只羊才能保证西宁及周边市场的供应，而目前每天只有6000只羊可供屠宰，市场缺口较大4.1.1.3国内同类企业的布局及生产销售情况：目前，我国肉制品行业领先的企业主要有双汇实业集团、南京雨润肉食品有限公司、诸城外贸有限责任公司、山东金锣企业集团总公司、山东凤祥有限责任公司等。2006年上半年，全国屠宰及肉制品加工业规模以上企业实现销售收人1210亿元，同比增长21.29%，仍处于较高增长水平；行业规模以上企业实现利润总额40.57亿元。低温肉市场由于才刚刚起步，市场格局未定。冷鲜肉的销售收入大致仅占鲜肉市场的5％，即55亿元，未来的成长主要靠沿海发达地区的消费需求，由于基数尚小，成长速度较快，估计能达到30％～50％水平，这个市场未来的成长主要体现在商品化率的提高及屠宰企业达到规模要求两方面。我国羊肉主产区包括XX、新疆、内蒙古、山东、河南、河北和江苏等省区，目前，在牛羊肉加工方面实力较强的企业不多，以上大型企业仅有几家生产少量的牛羊肉制品，牛羊肉市场仍呈多元化竞争态势，其中草原兴发集团具有年屠宰肉羊600万只的生产能力，4.1.2市场前景分析：国际预计2007年全球羊肉产量将达1380万t，同比将增加2.7%；羊肉贸易量将达90万t，同比将增加4.6%。国内羊肉市场将继续保持稳步发展的良好态势，羊肉生产将会继续增加，羊肉供给能力将会继续增强，羊肉消费需求会继续增加，因此，羊肉产品市场前景可观。目前我国生产的羊肉主要是中、低档肉，主要满足国内需求。有关资料表明，羊肉在未来的肉类市场中存在巨大的发展空间，由于日韩、西亚各国以及俄罗斯生产的羊肉十分有限，预计在未来10-20年将成为我国最具活力的出口市场。但是，我们也要认识到，要使我国羊肉进一步打入国际市场，就必须按国际标准和卫生要求生产。项目单位是我省最大的清真肉食品屠宰、集散基地，年屠宰羊200万只以上，具有稳定、完善的屠宰、冷藏、销售体系，项目采用的冷却排酸、加工包装工艺是保障项目区羊肉产品质量和品质的重要环节，是对XX藏羊肉产品走出XX、迈出国门的有力保障4.1.3从近年羊肉价格看，国内羊肉每公斤一般在13-18元，沿海地区高达20元以上，远高于猪肉和鸡肉。在国外，我国羊肉价格较国际市场价格低，只相当于国际市场价格的60-70%。当今，人们越来越青睐纯净、天然、无污染的绿色食品。藏羊是青藏高原高寒生态环境中特有的耐寒畜种，它对寒冷的气候，严酷的自然环境适应能力强，一般生活在海拔3000米以上的高原，食天然牧草，喝天然泉水，洁净的环境和天然牧草造就了其天然、无污染的优良肉质，是现代人所崇尚的、地地道道的绿色食品。其肉质具有“高蛋白、低脂肪”的特性，富含多种维生素和微量元素，热能大、营养丰富、肉质鲜嫩、口感好，有较高的营养价值。在积极的市场推动下，以现代营养理念为先导，以高科技的装备为手段，加工生产绿色畜产品必将获得巨大的发展空间，而其内涵的青藏高原文化色彩也将吸引众多的消费者。因此，项目产品竞争优势较强。4.2销售策略、方案和营销模式4.2.1销售策略：建立产供销一体化的经营组织，节省成本，强化市场开拓能力和提高营销利润水平。充分发挥劳动密集型产业，采用先进的产品质量标准和保鲜技术规范，进一步提高产品的质量，增强市场的竞争力。结合信息现代化建设加强畜产品经营销售网络建设，广泛密切联系经纪人队伍，充分发挥专业协会服务功能，为生产者、经营者、消费者提供优质、方便的信息服务。加快与农业部和全国各地畜产品生产销售网络的联网工作，以现代化的信息手段为发展畜产品4.2.2销售方案：项目产品分为四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿、去骨羊后腿和去骨羊前腿7类。根据市场分析，本项目最大的优势是充分利用XX省牛羊肉资源丰富，劳动力成本较低，开发绿色冷却冷藏肉品。所以在生产经营中扬长避短，通过规模化生产，降低生产成本，以质优价廉占领市场，实施价格竞争策略。稳定现有销售网络，积极开拓新市场，产品销售以省内外大中型超市为主，并采取由近而远的策略。首先，在省内和西北市场上扩大销售网点，建立较稳定的销售市场；其次，开发北方大中城市及国内外4.2.3营销模式：4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析：项目的市场风险因素包括市场需求、产品竞争力、产品价格和原料供应四个方面，项目依托牛羊原料生产基地，项目产品目前具有稳定的销售网络体系，产品市场需求量高，一直呈供不应求的状况；项目产品具有高原绿色产品特色，在国内外一直享有较高声誉，竞争能力强，目前当地零售市场主要为项目单位产品，产品价格随行就市，多年来随国内市场价格的上升而逐年递增；原材料市场风险低，只有在大面积雪灾、疫情等极端自然灾害情况下，会影响牛羊原料供应，增加原料成本；另外，新的竞争者介入或省外同行竞争能力的增强可能影响项目收益4.3.2防范和降低风险对策：利用公司现有优势，与农业部门和基地的广泛合作，进一步稳定原料基地，巩固“公司+经纪人+农牧民”的利益联结机制，不断扩大订单，壮大企业实力和产品竞争力；加强经纪人队伍培养和农牧民生产技能培训，及时向牧民提供政策、技术、市场信息服务，引导牧民按市场需求组织生产；扩大高原绿色产品宣传力度，巩固现有市场，进一步开拓新的销售市场，不断提高企业知名度；深挖企业内部潜力，进一步延伸产品加工链条，提高产品附加值；加强管理和培训，鼓励技术创新，降低生产成本第五章建设方案第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案：羊肉是XX省的优势畜产品，近年来，随着传统畜牧业向高效畜牧业的转型步伐不断加快，XX州牧民养殖方式有了极大地变化，以增加当年羔羊出栏为主的羔羊经济在当地迅速发展壮大；羔羊肉产品因精肉多、胆固醇低等优点也备受市场青睐，目前，国际市场上销售的羊肉主要是羔羊肉，美、英两国羊肉市场90%以上为羔羊肉，国内市场羔羊肉产品也深受消费者的欢迎。项目依托XX州藏羊资源优势，通过订单农业收购藏羔，采取先进的屠宰、排酸、分割、冷藏工艺，生产以胴体、四分体、六分体、羊排、前后腿为主的特色羔羊肉产品，顺应市场的需要，也5.1.2建设规模：年屠宰藏羔20万只，年产优质冷冻羔羊肉品2000吨，其中胴体、四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿和羊前腿分别为400吨、400吨、400吨、256吨、224吨和320吨，详见附表125.2建设规划和布局5.2.1建设规划：厂区占地面积15亩，现有建筑主要包括300m2的烫毛山羊屠宰车间1座、200吨冷藏库1座和其他用房200m2。根据项目单位发展规划，拟在现有肉品加工设施的基础上，进一步扩大生产规模，引进羔羊屠宰、加工生产线，完善冷却排酸冷链设施，扩大冷藏设施容量，以形成完整的肉羔收购、屠宰、冷却排酸5.2.2总平面布局：目前厂区规划为生产、行政管理两大区域，根据肉品加工工艺流程及有关规范要求，项目拟在生产区原有烫毛羊屠宰车间和原有冷库南侧，新建肉羔屠宰车间1座，肉品排酸、分割、包装间各1间，在拟新建的屠宰车间西侧，建成肉品速冻间和冷藏库各1座，利用联系廊道将屠宰车间、预冷、冷库相连接，形成完整的肉品屠宰、冷却、加工、冷藏冷链体系。使功能分区明确，厂区运输方便流畅，工艺流程顺畅，动力设施尽量靠近负荷中心和主要用户。规划上充分考虑到食品卫生、工艺流程、消防、环境等诸多因素，在设计上做到洁净区、非洁净区分开，成品流、原料流、人流各行其道，避免交叉污染，总平面设计布局合理，功能配套齐全，有效地利用了原有设施，以达到最大效益。详见附图25.3建设标准项目属食品加工项目，执行《建筑荷载规范》GB50009-2001；《冷库设计规范》GB50072-2001；《混凝土结构设计规范》GB50010-2002；《肉类加工厂卫生规范》GBl2694-1990；《洁净厂房设计规范》等标准，并积极推行GMP、HACCP体系，建设水平达到国内先进水平。具体建设标准包括（1）新建屠宰加工车间建筑面积400m2，净高6.0m，引进屠宰线1条，日屠宰肉羔1000只；（2）新建排酸间100m2，分两间，净高6m，总预冷量15T/24h；（3）新建分割间200m2（10m×20m），净高4.5m；（4）新建包装间和皮毛加工间各50m2，净高4.5m；（5）新建速冻库80m2，分两间，净高4.5m，冻结能力15T/20h，每日速冻2次，10h/次。（6）新建低温冷藏库350m2，净高4.5m，公称体积1575m3，共分4间，每间可容100T5.4生产工艺技术方案5.4.1近年来，随着全世界对食品安全的日益关注，肉制品质量已成为肉制品行业发展的一个重大方面。2006年的我国肉制品质量在国家有关部门的监督以及消费者对肉制品质量的关注下不断提高。ISO9000族标准和企业质量保证体系认证、食品生产良好操作规范(GMP)及危害分析和关键控制点(HACCP)等先进的质量管理和质量控制方法的要求，使得国内肉制品生产企业不但要从原辅料的挑选开始进行质量监控，而且要严格工艺流程和卫生管理，对加工工艺、包装、冷藏和运输等环节进行跟踪和监控。项目以青藏高原的特有畜种—藏羊肉羔为原料，在肉羔饲养和生产方面，由于XX州地方政府的大力支持，项目单位已建立了较规范的养殖基地，与养殖户签定了订单收购协议，并初步建立了规范肉羔饲养方法；在产品生产加工方面，项目采用的工艺技术主要包括肉羊屠宰工艺、冷却排酸工艺、分割包装工艺和速冻冷藏工艺等，项目单位拟按照出口肉类屠宰加工企业注册卫生规范、GMP和HACCP等生产和管理规范的要求，引进国内先进生产线和工艺设备，采取收购—屠宰—排酸—分割—速冻—冷藏等现代肉品生产工艺，消除生物、化学、物理性危害，生产优质低温冷冻羊肉产品，进一步完善和延长产业链条，提高产品质量。肉品冷冻分速冻和冷藏两个过程。其中速冻库温在-25℃以下，肉中心温度-15℃以下，方准转入冷藏库。冷藏库温控制在-18℃以下，肉中心温度保持在-15℃以下。项目采用的连续性冷链生产工艺对实现肉品质量的根本改变、减少肉汁流失、保护营养成分具有重要作用，同时也保障了肉品食用通过政府、企业、认证机构及整个行业的共同努力，将能建立从环境检测、产品生产、运输到加工、销售一整套合理、HACCP与ISO9000结合完善的质量管理体系，为提高藏羔肉品生产质量开创一个崭新的局面。5.4如下图所示。羔羊收购→宰前检疫→待宰→悬挂放血→去头蹄→扎食管→剥皮↓↓↓急宰副产品←头部卫检↓↓部位分割←剔骨←排酸←清洗←计量分级←晾肉←胴体卫检←开膛↓↓↓修割→计量→→包装→结冻→成品检验↓↓红、白下水销售←运输←冷藏↓↓销售←运输←冷藏←结冻←包装←计量←分类清洗←下水卫检项目生产流程简图5.4.3工艺技术来源的可靠性和可得性肉羊屠宰工艺、冷却排酸工艺、分割包装工艺和速冻冷藏工艺拟采用目前国内成熟先进的机械化悬挂吊宰工艺、一次冷却工艺（高温蒸发制冷系统）、分割加工工艺和低温制冷工艺，生产工艺技术引入主要通过引进设备引入，经过对比选择，建设单位已与国内著名肉品加工设备生产企业—南京市宏伟屠宰机械设备有限公司、宜兴市冰源制冷设备厂等签订了意向性订购协议，货源充足，稳定可靠。5.4.4工艺技术方案5.4.4.1悬挂吊宰工艺：项目采用目前国内先进成熟的机械化牛羊吊宰生产工艺，肉羔在屠宰之前先经过温水淋浴，放松休息。然后经赶羊跑道由牵羊机牵引进入气动翻板箱，吊挂后由提升机提升进入羊放血自动线放血。然后经过换轨，进入工步输送机，进行预剥、剥皮、开胸、取内脏等工序的操作。取出的红白内脏经过同步卫检线进行处理，而胴体则由手推轨道进入冷却排酸间排酸，以获得最好的肉质。拟引进生产线班屠宰能力最大可达到500只，由于项目区藏羊屠宰有明显季节性，一般屠宰季节约150天，前后可延长至200天，项目设计采用200天工作日，日均屠宰1000只，日三班，平均单班屠宰333只进行计算，屠宰率按42%估算，预计单班产肉3.33吨，预计年可屠宰肉羔20万只、2000吨。5.4.4.2冷却排酸工艺：

考虑到排酸间及分检包装间的蒸发温度相同（-10℃），故将二者的制冷系统合为一个系统，即高温蒸发制冷系统。项目采用的工艺技术为目前国内成熟先进的一次冷却工艺，分割和排酸间均采用-10℃蒸发系统，冷却前先将冷却间的干式冷风机融好霜，然后将冷却间的温度降至-3～-4℃，相对湿度在95%～98%后再入货。在轨遭上的肉胴体，保持间距3～5cm。轨道负荷每米定额以胴体计，羊为10个(约90～110kg)，肉体不能紧贴，以保证肉体受风良好，散热快速而且均匀；入货时应边入货、边供液、边开冷风机。入货后应使冷却间的温度≤0℃。冷却期间空气流速应控制在0.5～2ｍ/ｓ，当肉冷却8～10h后，室温应保持在-2～0℃，相对湿度在90%～92%。这样既能保证肉体表面形成干燥膜，抑制微生物繁殖，又能防止肉体水分过多蒸发而引起质量损失。再经10h左右使肉体大腿最厚部位温度降到0～4℃。项目设计的排酸间总预冷量15T/24h；室温-2～25.4.4.3包装加工工艺：藏羊胴体经冷却排酸后，需分割包装的，在保证冷却肉温度不回升前提下进入分割包装间，车间温度控制在8～12℃，将胴体按三个商业等级分割成四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿和带骨羊前腿等六种产品，计量包装后进入速冻间结冻，不需分割的胴体可由排酸间直接进入速冻间结冻5.4.4.4速冻冷藏工艺：速冻间及低温冷藏间的蒸发温度相同（-33℃），且冷藏间的耗冷量较小，故将二者的制冷系统合为一个系统，即低温蒸发制冷系统。制冷系统采用氨制冷剂，氨泵强制循环供液。胴体和分割包装肉品均一次性直接冻结，冻结间采用手推轨道吊挂，选用落地式冷风机，冻结量为10吨/日，冻结后入冷藏库贮存或销售。冷藏库公称容积500吨，冻结、冷藏采用-33℃/38℃蒸发系统，选用1台200KW以上的KA12.5CB（Y）或JZ2L2G型液氨冷却单级螺杆式氨压缩机；分割加工间和排酸间采用-10℃/385.4.4.5产品质检方案：质检室应具备理化、微生物等常规检验设备和清洗消毒设施，见附表2-2。产品检测指标分为感官要求、理化指标和卫生指标三部分，执行《牛肉、羊肉、兔肉卫生标准》GB2708-1994、《食品卫生微生物学检验

肉与肉制品检验》GB/T4789.17-1994、《鲜、冻胴体羊肉》GB9961-2001、《出口肉类屠宰加工企业注册卫生规范》相关质量标准要求，详见附表13。5.4.5工艺流程图：详见附图4。5.4.6物料消耗定额及平衡项目加工生产过程中主要物料消耗包括收购的藏羔、饲草料、包装材料、水、电、煤等。项目全年肉品生产物料消耗详见表5-1。表5-1肉品生产物料平衡项目年投入量（吨）年产出量（吨）百分比（%）备注原料肉羔4800平均毛重25kg/只产品肉品（冷冻肉）200041.67按平均屠宰率42%、库耗5%、平均产鲜冻肉10kg/只估算副产品(含皮张、头蹄下水、血等)144030按平均每只羊产皮张1.1kg、产血1.1kg、产头蹄下水5kg估算废物胃肠内容物（含水冲洗流失部分）136028.33多为固体废弃物，经发酵后用于农肥100另外，根据屠宰相关防疫检疫工艺要求，肉羊屠宰前需待宰饲养3日，每羊每日需消耗饲料0.2公斤、青干草1公斤，总计项目年需消耗饲料120吨、青干草600吨。根据包装需要，项目年需聚乙烯薄膜9吨、棉布袋6吨、纸箱13万个。电力动力需35kw/h左右，燃料为原煤，日消耗量约280公斤项目屠宰加工和其它用水通过市政管网引入自来水，根据项目屠宰加工量和同类工程类比调查，本项目日用水量306吨，年用水量6.12万吨，其中冷库:屠宰:其他用电比例约为80:13:7。5.5设备方案5.5.1设备选型：本项目选用生产设备均为国内先进成熟的定型设备和通用设备，其中拟选屠宰线日屠宰能力可达到1500只羊，可满足屠宰旺季项目需要；拟选制冷系统主要包括高温蒸发制冷系统和低温制冷系统两类，由制冷机、制冷系统、冷凝器、冷风机等设备组成，根据排酸间、速冻间和冷藏库制冷需要，制冷系统采用下进上出氨泵供液循环系统，选用2台200KW以上的KA12.5CB（Y）或JZ2L2G型液氨冷却单级螺杆式氨压缩机，配套屏蔽氨泵提供氨液循环；排酸间选用2台吊顶式冷风机预冷，分割包装间采用1台吊顶式冷风机配套相应的风道系统进行制冷；冷凝器选用2台ZNX600或CSV-481型蒸发式冷凝器对高温高压的氨气进行冷凝处理。附属设备主要包括污水处理设备和消防设备，排酸轨道输送线、分割肉品生产线和检验设备等，主要为肉品运输、加工和质量检验常规设备5.5.2设备来源：项目屠宰线、排酸轨道输送线和分割肉品生产线拟选用南京市宏伟屠宰机械设备有限公司的成套设备，根据肉羔产品生产加工需要进行调整；制冷系统拟以宜兴市冰源制冷设备厂产品为主。包装设备、附属设备和其它公用设备拟通过委托招标的组织形式向社会公开招标采购。5.5.3设备清单：项目选用生产设备主要包括羊屠宰生产线1条、胴体排酸轨道输送线1条、分割肉品生产线1条、包装设备1套、制冷系统2套、附属设备8台套和其它公用设备7台套，详见附表2-2。5.6原料和燃料供应方案项目主要原料为收购的藏羔，其次为肉品包装材料、质检消毒试剂和少量待宰期备用的饲草料等。项目达产年需收购藏羔20万只，所需藏羔主要来源于XX州共和、兴海、同德、贵南、贵德等县的广大牧区，项目单位长期从事牛羊屠宰、鲜肉和冷冻肉经销，与各项目县各类养殖协会、养殖大户和牧户均签订了长期供货合同，近年来，随着传统畜牧业向高效畜牧业的转型步伐不断加快，XX州牧民养殖方式有了极大地变化，以增加当年羔羊出栏为主的羔羊经济在当地迅速发展壮大，近年藏羔出栏均达到60万只以上，货源充足，这为项目实施提供了充足的原料资源。项目所需饲料、包装材料、质检消毒试剂等均可在XX场购得，项目所需饲草可从共和县周边农区收购，共和县曲沟乡、龙羊峡库区四周均为农业区，水热条件好，区域农民有长期种植小麦、燕麦、青稞等作物的习惯，饲草资源丰富。项目所需燃料动力主要包括水、电、煤、燃料和动力用油等，厂内水、电来源于共和县城镇管网，完全可满足项目需要；动力用油可在XX场购得；项目年用煤量约56吨，可从本省热水煤矿购得。热水煤为高热低灰、低硫的优质煤炭，为大型煤矿，可以保证供应。详见附表14。5.7公用工程、辅助工程及其它配套工程5.7.1主要生产车间①屠宰车间：屠宰车间为单层钢结构，独立基础，建筑总面积为400m2。由放血间、屠宰间、内脏处理间、头蹄间等组成，为避免交叉感染，各间隔开。还应设置更衣、淋浴室、卫生间等，经通道与屠宰车间通廊相连。车间给水按屠宰工艺要求，提供温水和自来水，40T/日，蒸汽用量为200kg/h。每日排出的污水100屠宰过程中应注意预剥皮，减少皮张破损，注重动物检疫，去角、去后蹄、去前蹄，取红白内脏，把好皮检、胴检、脏器检疫关，注意保持胴体洁净，并达到清真要求，吊挂电子秤同步称量。确诊的病畜，在急宰间经刺杀、放血、剥皮，摘除内脏在卫检台上，进行比照卫检，如果属于非食用胴体和内脏，就送化制间加工，每只家畜都要对刀锯、台面等作严格消毒，车间内的污水经消毒后方可排入工厂污水管网。胴体进行简单整形加工后，进行包装，然后送入排酸间，冷却不少于20小时，每半小时检查一次库温。屠宰下脚料及修理下脚料进入暂存间，等待处理。屠宰车间应建立质量控制制度和工艺操作规范，严格按工艺规范操作。建立产品出成考核办法，最大限度提高出成率。建立动物检疫、生产质量和产品质量检查、检验、考核办法，严格动物检疫和全面质量管理。建立完善的食品卫生、安全生产管理制度。②排酸、分割、包装和速冻间：单层框架结构，独立基础，建筑总面积为430m2。其中：排酸车间建筑面积100m2，分快速冷却、病畜胴体和卸货走廊3个独立隔区，设计冷却量15T/24h；卸货走廊与分割间相连通，分割间建筑面积200m2，按工艺要求分3个隔区，其中前区主要为四分体、六分体分割区，后两区进行羊排、带骨羊后腿、带骨羊前腿的细分割。包装间位于分割间下游，建筑面积50m2。③冷库：单层框架结构，建筑面积为350m2，公称体积1575m3；设计容量羊肉和分割肉品500吨，设计库温-15℃—排酸、分割、包装、速冻间和冷库的墙体、顶层、底层的保温设计，按照国家和行业有关标准、规定进行设计。外墙、穿堂的隔墙均为三七墙中间夹300厚聚苯乙烯泡沫保温层。底层、顶层保温层为400mm。车间采用直接通向常温穿堂的平面布置，直接通向常温穿堂的冷库门上安装空气幕，并采取防结露、避免阳光直射措施。地坪、外墙及屋面三者的隔气层相互搭接连成整体，地坪与外墙的隔气层相互搭接。车间与低温空气接触的混凝土构件及面层采用325号普通硅酸盐水泥，混凝土的水泥用量≥275kg/m3，标号M＞35。围护结构的隔气层设置在隔热层的高温侧，以防止湿气由高温侧向低温侧渗透而使隔热材料受潮失效。地坪、外墙及屋面三者的隔气层相互搭接连成整体，地坪与外墙的隔气层相互搭接。在管理上追求高起点，实现科学管理。按照国家和行业有关规范、标准和规定进行设计。各生产车间建筑物情况详见附表2-1。5.7.2辅助生产用房①制冰室和储冰室：制冰室和储冰室设计为单层框架结构，建筑面积60m2，条形砖基础，基础下设300mm三七灰土垫层、持力层为粉质粘土层，基础埋深不小于1.5m。砖墙应采用＞M10的砖，用≥MU5水泥砂浆砌筑，砂浆须饱满无空隙，外墙的抹灰面宜做浅色以减少太阳辐射热的影响。制冰方式采用②氨压缩机房、变配电室和控制室：建筑总面积140m2，控制室采用框架结构，其他为砖混结构，条形基础；按现行国家标准《建筑设计防火规范》GBJ16的规定，氨压缩机房的火灾危险性分类应属乙类，因此机房的耐火等级、层数、面积、防火间距、防爆、安全疏散等要求，均需按照该规范中对乙类生产厂房的规定执行③待宰圈和隔离圈：围建面积130m2④其他辅助用房：质检室、检疫室、消毒室、化制间、磅秤室、机修间、材料库、管理用房和职工宿舍等，砖混结构，条形基础，建筑总面积285⑤站台：拟建面积60m2，钢筋混凝土结构，站台长度根据货运量吞吐高峰时汽车等停车数量，还要同回车场地结合起来确定，高度一般在0.9-5.7.3给排水及消防：场区及各车间给水依托共和县现有城镇管网，给水可直接引入，水质符合国家标准，水量充足。生产区最大用水量300吨/日，消防最大需水量为108吨。配水管网采用生活、消防合一的管网。厂区需增设一座循环蓄水池，置于排酸车间侧，采用钢筋混凝土结构，容量为60m3。消防给水系统室外按规范设消防井，建筑物内配置消火栓。室外增设5.7.4供热供电：项目需新增1T/h燃煤锅炉1台满足生产车间供热、供汽，敷设供热管线150m。经测算蒸汽成本价为42元/m3，年需蒸汽量为1.5万m3。厂内外需增架电力线路600m；速冻、冷藏库（含制冰室等辅助用房）总用电830千瓦。在项目区速冻、冷藏库北侧新建一间面积为80m2的配电室，砖混结构，建筑面积为50m2，布置在速冻、冷藏库北侧，并配置一台S9-250/10变压器，以满足速冻、冷藏库的用电需求。车间供电采用配电柜，并设置连锁开机、停机控制系统及自动保护。照明线路暗敷穿管，照明灯具采用防尘、防爆型。速冻、冷藏库照明开关均采用气密开关或瓷质防水拉线开关，开关装于各冷间门外。速冻、冷藏库、储冰间、制冰间、机房的照明照度可采用10～20勒克斯。项目防雷等级为三类，在车间、库房屋顶檐口设Φ12镀锌圆钢做避雷带。锅炉成套设备详见5.7.5道路及绿化：为满足环保需要，厂内需铺设硬化路面和水泥地坪300m2，绿化面积5.8节能减排措施给排水节能：a、依据水质水压要求，在厂区内设立生活-生产-消防联合管网形式，生产-生活增压设备选用变频式气压给水设备。b、各用水点安装水表，以节约用水。电气节能：a、负荷采用需用系数法计算，合理选择各级配电线路及开关设备。b、除了用电总计量外，在各主要用电场所设分计量。c、照明灯具以节能型荧光灯具为主。d、单相用电设备负荷均匀接于三相网路，供电网络的电流不平衡度不大于5%。5.9实施进度安排工程施工区地处XX州共和县内，地理位置优越，交通便利，为项目实施提供了良好的施工条件。预计项目建设期为1年，其中前期工作及勘察设计3个月，土建工程施工4个月，设备购置、安装及调试3个月，人员培训1个月，试运转及竣工验收1个月。实施进度安排见表5-2。表5-2实施进度安排序号工程名称2009年1234567891011121前期工作2土建工程3设备购置安装调试4人员培训5试生产及竣工第六章环境影响评价第六章环境影响评价6.1环境影响6.1.1项目建设地点位于共和县恰卜恰镇，大气环境功能二类区，周围多为农田。项目施工期，在清理施工现场、地基开挖、建筑施工等工序段，将产生噪声、粉尘、污水、固体废物等污染物。其中噪声主要来自施工现场的机械设备和施工中的运输车辆，噪声源强最大90dB（A）。由于施工机械具有流动性、分期性、间歇性等特点，其产生的噪声也是非连续性的，对当地声环境质量的影响呈瞬时性的特性，以及施工主要在昼间进行，夜间很少施工，因此施工机械所产生的噪声随着施工期的结束而随之消失；污水主要来自施工人员无组织排放的生活污水、冲洗施工机械而排放的冲洗污水，其主要污染物是SS、COD、BOD、NH3-N等。但此类污水就地抛洒于土层表面，对当地地表水体不产生影响；粉尘主要来自施工行为和车辆运输过程中产生的二次扬尘，这将在一定范围内影响环境空气质量；固体废物主要来自施工人员产生的生活垃圾和施工过程中产生的工程废弃物。6.1.2项目投入正式营运后，主要产生粪水、生产污水、垃圾、噪声等污染物。其中粪水主要为活畜交易区和屠宰区的待宰圈，牲畜粪便、尿液等；生产污水主要来自牲畜屠宰冷藏区屠宰加工工艺冲洗产生的含油废水；垃圾主要来自畜产品及其包装，其类型有塑料、纸、编织袋等；噪声主要是运输车辆进出市场时产生的喇叭声，其噪声80-110dB（A）。6.2环境保护与治理措施6.2.1项目拟采用的环境保护标准废污水执行GB8978-1996《污水综合排放标准》三级标准；噪音执行GB12348《工业企业厂界噪声标准》的Ⅱ类区域标准和卫生部、国家劳动总局《工业企业噪声卫生标准》（试行草案）；噪音环境质量执行GB3096-93《城市区域环境噪音标准》的二类标准；大气环境质量执行GB3095-1996《大气环境质量标准》二级标准。6.2.2环境治理措施1、建设单位应加强对施工队伍的管理，落实各施工阶段的环保管理措施，将施工期对环境的影响控制在已划定建设的界区内。2、粪水、生产及生活污水：采用生物处理技术，拟建设污水处理站1处，场内养殖、生产、生活混合废水进入处理池后，经过厌氧发酵、曝气、沉淀、排水、排肉等处理后，废水排入出水池，经检测达到《污水综合排放标准》规定的一级标准后，排入附近市政排水管网，剩余污泥送干化床干化后，定期外运作有机肥料，返回草原。本项目粪水、生产污水处理工艺流程示意图如下：废水池→格栅集水池→厌氧反应池→氧化池→沉淀池↓市政排水网←出水池←压滤机←污泥浓缩池↓有机肥料←干肉←干化床粪水、生产及生活污水处理设备及构筑物如下表：表6-1污水处理站构筑物及设备一览表序号构筑物\设备名称单位数量结构或型号技术参数1格栅m32.56砖混结构1.6×0.8×2(深),地下式2调节池m396.6砼浇注5×4.2×4.6(深),地下式3A级生物池m3105砼浇注5×5×4.2(深),地下式4污泥沉淀池m3100砼浇注4×5×5(深),地下式5过滤池m375砼浇注3×5×5(深),地下式6消毒池m348砼浇注3×4×4(深),地下式7污水提升泵台1KWQ15-10-1.5N=1.5KW8污泥提升泵台1IS50-32-160N=3KW9三相分离器台14×4×3(深),钢结构3、绿化：在场区建筑物周围，道路两旁和其他零星空地在不影响行车视线和车流的情况下种植绿色植物，以达到除尘、吸声、吸收二氧化碳以改善环境。6.3评价与审批经环保部门评价，建设项目存在的各种污染影响在可控制范围之内，只要落实本报告提出的各项污染治理措施，在保证各种污染物达标排放的前期下，本项目对周围环境质量影响较小，详见《建设项目环境影响登记表》。第七章项目组织与管理第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1组织机构：项目建设实行项目法人负责制，由XX省XX州晟通畜产品有限公司负责实施建设，成立项目部和相应建设机构；项目建成后，实行总经理负责制。项目单位组织机构图详见下图。董事会、监事会董事会、监事会总经理副总经理副总经理肉羊收购协会、经纪人肉羊运输肉羊屠宰、冷却排酸分割加工、冷冻冷藏冷冻肉销售副总经理财务部办公室后勤7.1.2运行机制：采用现代企业管理制度的管理模式和运行机制，在政府宏观政策调控下，实行以市场为导向，各方的经济利益为纽带，促进牧区生产发展，牧民增产增收。在经营目标上，不断完善壮大原料基地、提高生产效益。在用人机制方面，按定编、定岗、定任务，设立厂长基金，用于对技术创新等重大贡献人员奖励，职工采用劳动合同制。制定严格的经济目标责任制，形成以财务管理为核心的约束监督管理机制。7.1.3劳动定员：生产属连续作业，采用日三班制，项目共需新增管理技术人员和生产工人176人，遇生产旺季，可以聘请适量季节工或临时工，见表7-1。人员实行聘用制，质检员、管理人员和技术人员应具有大专以上文化程度，经培训后持证上岗。一般操作工要求高中以上文化程度，培训合格后上岗。主要技术人员和管理人员应具有大学以上文化程度。表7-1生产车间劳动定员一览表序号内容单位数量备注1管理技术人员人81.1生产经理人1正常日班1.2统计员人1正常日班1.3质检员人2正常日班1.4技术人员人2正常日班1.5车间主任人22生产工人人1682.1屠宰人/班次20日三班2.2排酸人/班次2日三班2.2分割人/班次15日三班2.3包装人/班次12日三班2.4装箱人/班次4日三班2.5码垛人/班次3正常日班7.2经营管理模式项目建成后，采用与牧户订单收购、排酸加工、冷藏保鲜、销售的方式经营。企业以项目建设为契机，进一步建立健全生产、经营管理体系，提高经营管理水平。巩固“定点屠宰，集中检疫，分散经营”的农牧业产业化经营模式，完善和延长产业链条，提高产品质量，按照“利益共享、风险共担”的原则，进一步加强产业化龙头企业和农牧户的联系，走产业化发展之路。7.3经营管理措施优化生产设计，提高资金使用效率。以质量管理为核心加强规范化管理及生产运行监控，提高生产效率。严格执行畜产品行业标准，产品质量合格率达到100%。严格按国家农发项目资金管理办法管理项目资金，实行专账、专户、专人管理，定期审计监督，确保资金的安全运行和合理使用，按期完成各项任务。扩大销售网络覆盖面，提高市场占有率，培养一批高素质销售人员，树立企业品牌，重合同、守信用，为客户提供快捷便利的服务，使产品更具竞争力。7.4技术培训技术培训分项目户、经纪人、生产职工和管理技术人员培训四方面，项目建设同时，采取现场指导、聘请专家集中授课、发放宣传材料等方式，对项目区重点养殖户和经纪人队伍进行羔羊饲养管理、早期断奶、快繁、疫病防治、市场和经营等相关知识和技能的培训，预计培训养殖户2000人次、经纪人100人次，发放宣传材料2万份；生产职工培训采用现场指导、集中授课等方式，重点为生产工人上岗技能培训，并培训质检及安全操作等技术，以掌握设备的性能、结构、安全操作规程、清洗消毒规程以及日常维护等知识和技术，做到熟练操作，预计培训150人次。管理及技术人员培训采用外出培训与聘请专家授课结合方式，培训内容以肉品生产加工专业知识、法律法规和生产标准、企业相关生产、管理知识培训为主。所有生产人员根据行业要求进行培训，经合格后方可持证上岗。7.5劳动保护与安全卫生根据《建筑设计防火规范》、《生产设备安全卫生设计总则》、《电器设备安全设计导则》、《工业企业噪声卫生标准》等安全生产规范和规定，从设备选型到土建及公用工程设计都考虑到安全第一的原则，确保人员和生产设施的安全，并设置相应的安全防护装置。项目生产性质属食品加工工业，从原料、辅料进厂到产品出厂，必须严格检验，并按相应规范进行监测。对设备和加工车间必须经常进行清洗和消毒，并在车间入口处安装紫外线光灭菌灯，进行无人灭菌处理，杀灭病原。工作人员要定期检查身体，必须有卫生部门颁发的健康证方可上岗。第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据8.1.1土建工程按《全国统一安装工程基础定额XX省单位估价表》2001年版；并参照当地类似工程造价进行估算。主要设备价格参考市场现价和厂家提供的报价单，其它设备参考《工程建设全国机电设备价格汇编》估算，设备运杂费和安装调试费按设备购置费的10%估算。8．1.2其他费用按有关规定并结合本工程实际情况估列。其中，勘察设计费等按工程费用的1.5%计取；工程监理费按工程费用的1%计取；项目前期费按财政投资总额的2%计取；建设单位管理费按工程费用的1.5%计取；联合试运转费按生产设备购置费的1%计取；预备费按工程费用、工程建设其他费用之和的5%计；流动资金贷款利率按银行贷款年利率8%估算。8.2投资估算8.2.1项目总投资1018.04万元，其中建设投资596.89万元，流动资金投资421.15万元。8.2.1.1项目建设投资总额596.89万元。其中建筑工程投资197.45万元；设备购置费投资287.12万元，安装工程投资26.7万元；工程建设其他费用55.1万元，基本预备费28万元，建设期利息2.52万元（详见附表2）。8.2.1流动资金估算采用分项详细估算法估算，估算值为421.15万元（其中铺底流动资金126.34万元），详见附表3。8.3资金来源项目总投资1018.04万元，其中申请中央财政资金280万元，地方财政配套112万元（省、州县财政分别配套89.6万元、22.4万元），企业自筹206.04万元，银行流动资金贷款420万元。8.3.1固定资产投资中，申请中央财政资金280万元。其中申请中央财政无偿资金70万元，有偿资金210万元。8.3.2地方财政配套资金地方财政配套资金112万元。XX省、XX州两级地方财政收入状况良好，省、州财政对项目出具了地方财政配套资金承诺书，地方财政配套资金有保证。8.3.3企业自筹资金206.04万元，资金来源为企业现有未分配利润。截止2007年12月31日8.项目流动资金贷款额为420万元，企业具有良好的银行信用等级（AAA），中国农业银行共和县支行承诺愿为本项目提供流动资金足额贷款，详见附件银行贷款承诺书。8.4资金使用和管理8.4.18.4.1.1财政有偿资金使用和管理项目所购屠宰线、排酸输送线和制冷设备投资较大，中央财政有偿资金210万元主要用于屠宰生产线、排酸轨道生产线和制冷设备购置。资金使用严格按国家农业综合开发财务管理办法执行，办理好借款合同和相应抵押手续，从第五和第六年由企业按规定分两年等额还本。8.4.1.2财政无偿资金使用和管理中央财政无偿资金70万元，主要用于科技投入和弥补公用辅助设施不足。地方财政资金主要用于公用辅助设施建设、辅助性基础和公用设备的购置等，详见附表2-3。资金使用严格按国家农业综合开发财务管理办法执行，设立专账管理，由专人负责，集中管理，保证项目资金专款专用。8.4.2银行流动资金贷款420万元，按与银行达成的协议，严格按期履行贷款合同，加强营销和资金管理，加速周转，年初贷款，年底还清。8.4.3自企业自筹资金206.04万元，用于项目固定资产投资和少量流动资金。严格按照农业综合开发项目和资金管理办法，建立起项目专账，并将自筹转入专户，实行专项管理。第九章财务评价第九章财务评价9.1财务评价依据项目财务评价是依据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、“2008年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲”、现行农业企业财务制度，以及项目生产技术方案和建设方案进行确定的。项目计算期：10年（含建设期1年）；生产负荷：投产期当年80%，第二年起100%；基准收益率：8%；利率：财政有偿资金占用费率0.2%；流动资金贷款8%。折旧：建筑工程20年，机械设备10年，其他5年，残值率5%；摊销：递延资产按5年均摊，无形资产按10年均摊；修理费按折旧费的40%计算；福利费按工资及福利总额的14%计算；其他制造费用：固定资产投资的5%；其他管理费用：人员年工资及福利费；其他销售费用：销售收入的2%；增值税税率13%，城建税5%，教育费附加3%；所得税25%；盈余公积金：税后利润10%。9.2销售收入、销售税金和附加估算9.2.1项目产品为保鲜冷冻羊肉制品和皮张、下水等副产品。售价采用近两年平均批发价格，适当下浮，其中胴体羊20600元/吨、四分体羊肉20700元/吨、六分体羊肉20800元/吨、羊排21500元/吨、带骨羊后腿22500元/吨、带骨羊前腿22100元/吨、皮张30元/张、头蹄下水等30元/副；根据设计建设规模，达产年分割羔羊肉总产2000吨，其中胴体、四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿、带骨羊前腿产量分别为400吨、400吨、400吨、256吨、224吨和320吨，皮张20万张、下水20万副，预计达产年销售收入为5445.6万元（详见附表7-1）。9.2.2达产年销项税额626.48万元，进项税额529.3万元，增值税97.19万元；城市维护建设税和教育费附加分别按增值税的5%和3%计算，估算值7.78万元。预计项目达产年应缴税总额为104.96万元（详见附表7-1）。9.3总成本及经营成本估算9.3.1项目原料主要为收购的肉羔，按当地藏羊肉羔平均毛重25公斤、屠宰率42%、肉品冷却和冷藏库耗5%计算，单只产肉约10公斤，项目区近两年肉羔收购价（到厂价）约为活重8.2-8.4元/公斤，考虑到给项目户让利5%的因素，确定项目肉羔收购价为活重8.8元/公斤，只收购成本为220元；项目原材料还包括包装材料和一些相关的质检防污费用等，燃料动力主要包括水、电和煤等。由于生产产品的不同，各产品的单位生产成本不尽相同，其中生产1吨胴体羔羊肉单位成本2.25万元（含税，下同），1吨四分体或六分体单位成本2.27万元，1吨羊排或带骨前后腿单位成本2.28万元，详见附表5-1。9.3.2项目总成本包括肉羔收购费用、包装材料费、外购燃动费、工资及福利费、修理费、折旧费、摊销费、其他费用等。达产年估算总成本费用5114.43万元。其中固定成本555.44万元，可变成本4558.99万元。（1）外购原料、燃料及动力费：达产年外购原料、燃料及动力费用4558.99万元。其中：肉羔收购费用4400万元，其他原料和燃料动力年消耗158.99万元。（2）工资和福利及构成：新增从业工人168人，年工资7200元/人；管理及技术人员8人，年工资14400元/人，福利按工资的14%计算，合计工资和福利132.48万元。（3）固定资产折旧费、无形递延资产摊销费、修理费、其他费用按本章9.1所述方法计算。财务费用主要是财政有偿资金210万元占用费和流动资金短期贷款420万元的利息。9.3.3经营成本估算：达产年经营成本5020.089.4财务效益分析9.4.1（1）所得税前：财务净现值（8%）=1100.65万元＞0；财务内部收益率=30.55%＞8%（ic）；动态投资回收期=5.19年，详见附表8-1；（2）所得税后：财务净现值（8%）=738.34万元＞0；财务内部收益率=23.44%＞8%（ic）；动态投资回收期=6.36年，详见附表8-1；（3）项目资本金内部收益率为46.06%，详见附表8-2；（4）利润及利润分配：项目达产年年产值5445.6万元，交纳所得税56.55万元，利润总额226.2万元，净利润169.65万元（详见附表7）。项目投资利润率为22.22%，投资利税率为32.53%；（5）财务计划现金流量分析：根据附表10计算可知，项目计算期内，经营活动净现金流量和项目各年累计盈余资金均未出现负值，说明项目有足够净现金流量维持正常运行，财务可持续性较好。9.4.2项目计算期内，预测的各年资产负债率大多维持在30-65%之间，还款期两年（计算期第五和第六年）的资产负债率分别为48.26%和41.2%，表明企业经营安全、稳健，对债权人的风险小。经计算，项目经营期前五年累计折旧摊销费278.55万元；项目经营期前五年累计未分配利润678.38万元，项目合计清偿能力达到956.93万元。项目有偿资金总额为210万元，项目借款额占前五年累计可还款金额的21.95%。因此，项目有能力从第5年起开始还款，分两年等额还本，详见附表9和附表11。9.5不确定性分析9.5.1以生产能力利用率表示的盈亏平衡点=固定成本/（营业收入-变动成本-税金）=68.69%。见附图5。该项目的盈亏平衡点为68.69%（达产年数据），综合年销售收入达到3741万元，就可以保本。从盈亏平衡分析的角度看，项目主要原料来源于当地养殖户，资源丰富，不存在短缺的问题。项目选用技术先进、可靠，加工效率高、质量优越，不可能会因技术、工程而影响生产负荷，市场分析表明，项目产品有具有一定市场竞争力，可抵御投产初期的财务风险，因此，项目可以达到设计生产能力。9.5.2对项目建设固定资产投资、销售收入、经营成本等因素进行了单因素不确定分析和敏感度系数、临界点和临界值计算（见附表16、附表17和附图6）。项目最敏感的因素为销售收入，其次为经营成本。销售收入和经营成本临界值分别为3.67%和3.92%。根据近年来市场趋势分析，项目产品销售价与主原料肉羔收购价往往同步上升或下降，肉羔收购价上升的市场风险会因销售价格的同步上升而抵消。根据多年来市场分析，牲畜收购价和肉品销售价格均呈持续稳定上涨趋势，因此，在生产经营中提高产品质量，并尽可能降低成本