农源生态观光农业示范基地新建项目策划书

★优秀甲级资质可研报告★专业设计院设计★word格式可编辑★PAGE第一章总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目名称：abcdef农林科技发展有限公司所有制形式：私营发展历程：abcdef农林科技发展有限公司成立于二OO八年三月,注册资金200万元。是具有独立法人资格、实行独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体。主营业务：经营范围为农业科技服务，种植农作物、花卉，兼营农作物种子、种苗、花卉及农业观光服务。人员结构：现有员工80人，其中，农林专业管理层人员3名，abcdef农校园艺、植保专业应届毕业生7人,富有种植经验的45人。1.1.2财务状况2009年末，公司资产总额690.52万元，其中固定资产501.65万元，流动资产81.34万元，净资产390万元，负债总额300.52万元，所有者权益390万元，资产负责率43.52％。1.1.3法人代表基本情况项目实施单位法定代表人：abcdef,男，1972年1月出生，年龄37岁，毕业于中南林学院,大专文化,企业管理经验丰富。社会信誉良好,无破产、银行欠资等问题记录。1.2项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：abcdef市abcdef区1000亩农源生态观光农业示范基地新建项目建设性质：新建建设地点：abcdef市abcdef区abcde青草村1.2.2产品方案及建设规模项目建设规模和主要建设内容：建设生态观光农业蔬菜瓜果生产示范基地1000亩。全年生产蔬菜瓜果共9040吨。产品主要供应本市居民。1.2.3品种、技术、设备方案主要品种为哈密瓜、豆角、青瓜、苦瓜、丝瓜、菜心、菜椒、四季豆、小番茄、冬瓜、莴笋、茄子、菜花。主要技术来源为公司生产经营技术。公司拥有农林专业管理层人员3名，abcdef农校园艺、植保专业应届毕业生7人,富有种植经验的45人。市农业局负责提供全程技术支持。主要设备为洁净蔬果连续清洗生产线1套、保鲜分级成套包装设备3套。其他配套设备。建设简易生产和办公业务用房1000平方米，仓库5000平方米，服务用房900平方米，棚架400亩，购置蔬菜加工生产线及配套设施建设。建设期限为1年。1.2.4土建工程主要建筑物、构筑物名称、类型及工程量为：1.办公用房建设一层木板结构的办公用房4间，会议室1间。建筑面积150平方米（20×7.5m），地板贴耐磨抛光砖。2.果菜包装库房建设一层木板结构果菜包装库房，建筑面积为430平方米（43×10m），地板贴耐磨抛光砖。3.优选培育实验室建设一层木板结构优选培育实验室，建筑面积为105平方米（14×7.5m），地板贴耐磨抛光砖。4.员工宿舍建设一层木板结构员工宿舍2幢，建筑面积为450平方米（30×7.5m×2），地板贴耐磨抛光砖。5.餐馆和康乐室建设一层木板结构餐馆和康乐室2幢，建筑面积为450平方米（30×7.5m×2），地板贴耐磨抛光砖。6.仓库包括原材料和产品仓库5000平方米，根据建筑物的体型、高度、使用功能及抗震设防烈度，结合建筑平面布置，本工程拟采用框架剪力墙结构体系，屋面板均采用木板。地板贴防潮砖。7.停车场停车场面积315㎡（35×9m），C30砼，厚15㎝。8.菜蔬大棚建设菜蔬大棚400亩。1.2.5建设期限建设期1年1.2.6投资结构及资金来源项目总投资及资金筹措：项目总投资估算1927万元。其中固定资产投资1326.17万元，无形资产50万元，预备费用98.14万元，建设期利息17.82万元，流动资金434.87万元。资金来源：拟申请国家农业综合开发资金80万元，自治区财政配套32万元，abcdef区财政配套8万元。申请银行贷款600万元，企业自筹资金1207万元。1.2.7项目效益项目经济效益，祥见表1.1表1.1主要经济评价指标成果表序号项目数量1建设工程总投资1927.001.1固定资产费用1326.171.2无形资产50.001.3其他资产费用1.4预备费用98.141.5建设期利息17.821.6流动资金434.871.7资金筹措方案1.7.1项目资本金1327.001.7.1.1股东直接投资1197.001.7.1.2股票融资1.7.1.3政府投资资金130.001.7.2债务资金600.1.7.3其他资金02年均营业收入1693.093年均销售税金及附加4年均增值税(万元)5年均经营成本878.346年均总成本费用991.446.1其中：可变成本656.236.2固定成本335.217所得税前7.1财务内部收益率(FIRR)38.97序号项目数量7.2财务净现值(FNPV)(ic=6%)3649.527.3投资回收期(从建设期算起)3.798所得税后8.1财务内部收益率(FIRR)38.978.2财务净现值(FNPV)(ic=6%)3649.528.3投资回收期(从建设期算起)3.799项目资本金财务内部收益率(FIRR)61.5110年均利润701.6511投资利润率(%)36.4112投资利税率(%)36.4113年均所得税14年均息税前年均利润714.3615年均息税折旧摊销前年均利润814.7516资产负债率(%)10.5517流动比率(%)18速动比率(%)19利息备付率%2313.5720偿债备付率%292.0321经济内部收益率(%)34.3922经济净现值(FNPV)(ic=8%)2913.2123盈亏平衡点(%)31.85项目生态效益分析旅游开发的首要工作就是环境的美化、道路的建设与整治、景观建设、基础设施建设等，这些举措都对旅游地的生态环境平衡起着积极的促进作用。项目建设是在无公害蔬菜生产基地建设基础上的保鲜加工，技术设备先进，生产、加工过程不产生任何污染，对农业的生态保护有重大的意义。该项目符合当前农业产业化发展的方向。经综合考察论证，对项目分析途径是正确的，方法是科学的，方案是求实的，项目建设符合abcdef城区实际，投资重点突出，项目的经济、社会效益显著，切实可行，一次投入，多年受益。项目管理人员具有一定的理论和实践经验，项目投资风险小、收益好，加上强有力的组织领导和技术指导，项目建设完全会达到预期目标。建议金融机构对项目建设在资金上给予大力支持。项目社会效益分析（1）项目建设不仅为游客提供了一个特色鲜明、功能完善的休闲度假胜地，还为市中心区与农村搭起了一座便利而美丽的桥梁，对推动abcdef市旅游经济的增长将产生很强的联动效应，提高abcdef市的知名度以及树立良好的城市形象，有着不可替代的现实意义。（2）本项目的建成，不仅标志着该地区一个新的经济增长点的形成和可持续发展，而且对改善、整合与旅游业相关的市场资源都可得到有效的配置，还可能为社会提供众多的就业和再就业的机会，这对地区的社会稳定，对地区全面建设小康社会都将起到“实验田”的作用。（3）项目建成后，建立企业无公害蔬菜生产基地建设，促进全市农业结构调整，带动农民增加收入，促进创汇农业发展。项目建成后可进一步扩大企业生产能力，提高企业知名度，有利于企业打造名牌。1.3可行性研究报告编制依据1、《中华人民共和国农产品质量安全法》2、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》3、《全国农业和农村经济发展第十一个五年规划》；4、《中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》；5、国家发改委《现代农业示范项目建设规划（2007-2010年）》；6、农业部《农产品加工业“十一五”发展规划》；7、《广西农业和农村经济发展第十一个五年规划》；8、《广西壮族自治区党委区人民政府关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》；9、中央经济工作会议精神和广西经济工作会议精神；10、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；11、《投资项目可行性研究指南》；12、《广西北部湾经济区发展规划》13、业主及有关部门提供的资料。1.4综合评价随着经济的发展和人民生活水平的不断提高，追求休闲旅游和食品健康已成为人们的共识。出于对蔬菜残留农药的担心，无公害蔬菜已成为菜市的新宠。根据《abcdef市城市总体规划》（2008-2025）到2025年，abcdef市中心城区人口将发展到130万人，城区面积234.97平方公里。要解决眼前的供求矛盾和长远的130万城镇居民的菜蓝子问题，必须尽快规划建设新的蔬菜基地，改善新的蔬菜基地的基础条件，完善配套设施，这对保障城镇蔬菜供应，促进农业产业结构调整、发展观光农业有着重要的作用。项目符合国家环保产业政策，有利于当地经济的发展；立项依据充分，前期工作到位；产品销售市场前景广阔，具有较强的市场竞争能力；项目规划区自然和社会条件优越，有利于项目的实施；项目设计方案合理可行，操作性强；项目投资少，见效快，风险小，回报率高，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益。实施该项目具有必要性和可行性。建议有关部门给予大力支持。第二章背景及必要性2.1项目区社会经济状况abcdef市位于广西沿海中部,2008年统计abcdef市总人口356万人，其中市区人口28.7万人。从目前来看，abcdef产业结构低度化，主要表现在(1)农业在国民经济中比重大,工业与服务业比重小（2）；三次产业内部比例水平低，农业以种植业和海产养殖业为主，农业科技含量低；(3)“产业链”始端产业所占比重大,末端产业比重小。调整农业结构也是今后发展的重点，重点扶持现代农业，提高农业中现代高效农业的比重，走集约化农业的发展模式。加强农业与工业、服务业的联系，提高农业生产过程中机械、信息化的含量。2.2abcdef市蔬菜生产的现状2008年，全市蔬菜种植面积104.7万亩，年产蔬菜131.8万吨，其中城区常年蔬菜基础约2500亩，主要分布在近郊的沙埠镇和尖山镇，其中叶菜类点75%，茄果类和瓜豆类占25%。受传统栽培习惯的影响，农民将追求高产放在首位，轻视产品质量，造成收获产品有害物质含量超标，直接影响到产品贸易。技术方面，蔬菜生产过程中农药、化肥使用规程虽然多年前就开始宣传引导，菜农也有一定认识，但由于多种原因、限用农药、化肥仍然大量使用。蔬菜生产中存在的主要问题

主要表现在：1.化肥施用过量，有机肥投入不足，特别是氮肥用量过多，导致土壤养分失调，蔬菜产品亚硝酸盐含量超标。传统蔬菜栽培中氮肥施用量普遍偏高，磷、钾肥施用量不足，导致土壤养分严重失调，土壤环境恶化，生产效益降低。硝态氮肥和含硝态氮的复合肥在蔬菜生产仍然广泛使用，造成蔬菜产品品质下降，失去竞争优势。据资料报道，任何品种的化学氮肥施用过量都会导致收获品亚硝酸盐含量升高，不仅仅是硝态氮肥的施用。

2.农药残留超标现象严重，病虫害防治中重治轻防，盲目用药。生产中大量使用剧毒、高毒农药的现象仍然普遍存在，如3911、甲胺磷、水胺硫磷等部分区域作为主要使用品种，农药施用浓度偏高，一种农药在同一作物的生产期内多次重复使用，造成病、虫产生抗药性，迫使用药浓度越来越大，形成病虫越防越重的恶性循环局面。菜农综合防治意识谈薄，对病虫害发生规律认识不足，用药适期抓不准，用药器械不规范，品种不对路，是造成蔬菜产品农药超标，环境污染的主要原因。3.菜农科技意识淡薄，无公害蔬菜生产技术宣传培训力度不够，是限制无公害蔬菜生产的智力因素。由于我县农民文化素质偏低，对无公害蔬菜生产的必要性、现实性认识不到位，阻碍了示范推广的顺利进行。提高菜农的科技素质，增强“市场、竞争、经营”意识是往后技术宣传培训的重点。4.政府对无公害蔬菜生产投入资金不足。无公害蔬菜生产需要各级行政部门、农技部门、技术监督部门、环境保护等多方面的共同配合，技术部门是生产实施的关键，无公害蔬菜生产作为一个全新课题，要改进农民长期的生产行为需要技术人员做大量的工作，生产过程要随时指导监督，产品需抽样检测，一系列工作运行必需一定的资金保证，而目前没有无公害生产配套专项资金，限制着此项工作的正常开展。2.3项目建设的必要性2.3.1.项目建设是大力实施“以港兴工，三化互动”农业是国民经济的基础产业，提供着社会生产和生活最基本的物质必需品，是其他产业乃至整个国民经济赖以发展的基础。农业丰则基础强，农民富同国家盛，农村稳则社会安。abcdef市近年大力发展“以港兴工，三化互动”发展战略，在大力发展临海工业和加快城市发展的同时，积极发展现代农业，是科学发展观在农业农村工作中的具体运用和落实，是社会主义新农村建设的首要任务，是促进粮食稳定发展、农村持续增收的根本途径，是实现农业可持续发展的必由之路。经过近30年的改革开放，abcdef市经济已进入工业化和城镇化发展时期，正处于传统农业向现代农业转变的关键时期。发展现代农业，既符合经济区的实际，又尊重农业发展规律。我们建设社会主义新农村，目的就是要繁荣农村经济，增加农民收入，实现城乡协调发展，促进经济区现代化进程。为此，只有积极发展现代农业，通过产业融合、城乡融合和不断提高劳动者素质，才能实现“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、民主管理”的目标。建设现代农业的目的，就是要通过对传统农业的改造，依靠科学技术进入到农业的产前、产中和产后各个领域，渗透到农业自然再生产与经济再生产相结合的整个过程中，从而促进农村生产力的不断提高和发展。可以说，建设现代农业的过程，就是转变农业生产方式、经营方式和农民生活方式的过程，就是提升农民科学文化素质。充分发挥农民是建设新农村主休作用的过程。从这个意义上说，发展现代农业，是发展农村经济，推进新农村建设的切入口和着力点，只有通过建设现代农业，促进生产发展，增加农民收入，改善生态环境，才能为新农村建设奠定坚实的基础。因此，本项目建设是大力实施abcdef市“以港兴工，三化互动”战略的需要。2.3.2随着社会的进步，人们生活水平的不断提高，对生活的质量也随之要求越来越高，特别是对口食方面的要求特别的高。为此，国务院制定了一系列的政策制度，确保食品卫生安全，包括粮油、蔬菜等方面，要求地方各级有关部门必须严格执行。随后，全国各省市也分别颁布了有关食品包括粮油、蔬菜质量管理条例。主要城市的蔬菜批发市场率先实行蔬菜准入制度，确保市民吃上放心菜。要求进入市场的蔬菜，只有具备明确的产地证明，才可以免检入市销售。对不符合免检入市销售条件的蔬菜，则需要进行蔬菜市场准入产品抽检，抽检合格之后才能进入市场销售。对于同一业主，其蔬菜连续三次抽检不合格，将取消该业主在市场的经营资格；来自同一产地的蔬菜连续三次抽检不合格，其产地同一品种蔬菜六个月内禁止进入市场。本项目建设，是以现代农业的生产方式，生产绿色蔬菜，可以部分满足abcdef市区居民追求蔬菜安全的需求。2.3.3.项目建设是满足abcdef随着国家批准实施《广西北部湾经济区规划》和《abcdef保税港区》。北部湾经济区迎来了“千年等一回”的历史机遇，掀起了大开放、大开发、大合作、大发展的新篇章。城市建设和小城镇建设的将快速发展，城镇人口不断增加，规划到2025年，abcdef城区面积达到234.97平方公里，城区人口达到130万人。因此，蔬菜的需求量与日俱增，蔬菜的市场潜力巨大，而且随着人们生活水平的不断提高，人们对蔬菜的需求已逐渐从数量型向无公害化、营养化、高档化的质量型和多样型转变，在条件适宜的中远郊发展城郊型蔬菜基地势在必行。2.3.4、是推动abcdef牢固树立和贯彻落实科学发展观，要按照建设资源节约型、环境友好型社会的总体要求，坚持开发节约并重、节约优先，按照减量化、再利用、资源化的原则，大力推进资源节约和综合利用，转变农业增长方式，推进农业结构调整，形成低投入、高产出，低消耗、少排放，能循环、高效率的农业经济体系。本项目运用现代化管理手段和生产技术，通过套种、间种、减少土地的化学污染，提高土地综合利用率和产出率，可以有效推进全市农业现代化建设。2.3.5据农业环境质量调查统计，在我国传统农业生产的影响下，我国因污水灌溉引起的耕地污染面积为3250万亩，占耕地总面积的2.3%，重金属污染农田面积1230万亩，农药污染农田面积1.36亿亩，化肥平均单用量高于世界平均水平，但肥料利用率低（氮肥利用率为30%，磷肥利用率为10%-20%，钾肥利用率35%-50%），因化肥过量施用而造成的水体污染问题日益突出，本项目实施，以现代设备武装农业，以标准化技术进行操作，以地膜或大棚薄膜复盖，使用配方施肥以及滴灌技术，推行物理防治和和防治病虫害为主，避免了化肥和农药对水土的污染，防止了水土流失，有效地保护了环境和农业经济的可持续发展。2.3.6为了减轻城市居民的工作和生活压力，人们很想离开市区，到市郊农村走一走，那里的自然风光很有特色:湖塘、沙地、草场、林带，连片分布，相互穿插，风物原始质朴，景观旖旎秀丽。但是，由于abcdef市旅游业起步晚，对旅游产品的包装、宣传力度不够，旅游区的基础设施、接待能力相对滞后等，使旅游资源的优势未得以发挥，旅游业作为支柱产业的地位未能形成。因此，现阶段，急需在abcdef市区开辟能集文化、游乐、观光、休闲为一体的旅游风景区，使之成为吸引、留住前来abcdef市农业观光，游览的游客，从而带动旅游业的发展。2.3.7从近年来蔬菜发展的总体情况看，目前蔬菜产品的供求矛盾已经从单一追求数量转变为质量的提高。新一轮蔬菜结构调整的重点，关键是提高质量，增加效益。由于无公害蔬菜产品的生产自始至终都贯彻质量第一的理念，强调生产、加工、包装、交易过程的无公害化和各个环节的规范化管理，可以以统一的标准和良好的形象面对市场。因而能够更好地创造品牌，形成名牌。而在市场经济条件下，品牌就是市场，名牌就是效益。因此，发展无公害蔬菜能够实现生态效益、社会效益和经济效益的统一，成为提升产业层次、加快传统蔬菜向高效蔬菜转变的捷径，是提高蔬菜效益、增加农民收入的有效手段。本项目的建设，可有效地推动abcdef市无公害蔬菜的生产，具有明显的经济和社会意义。第三章项目选址与建设条件3.1建设地点选择建设地址为abcdef市abcdef区abcde青草村。3.2建设条件3.2.1自然条件3.2.2.1地形地貌条件1、地形项目用地地形为连片1000亩坡地和水田。2、地貌场地位于abcdef剥蚀准平原内，属微山丘坡脚地貌：场地总体地形平坦。3.2.2.2工程地质、水文地质条件1、水文。1）地面水本工程地址东到钦江约100米，属于钦江流域范围内。钦江多年平均径流总量为24.64亿立方米。年均径流量64.57m3/s，年径流深900mm，流量年内变频较大，汛期（4—9月）流量占全年流量的83%，10月—次年3月为枯水季。钦江站最高洪水位6.99米。最高潮水位3.33米，洪水最大水位幅约为4.5米，一般为3.5米，涨落洪历时一般2—3天，涨洪历时约1天，落洪历时约2天。2）地下水所揭露的地下水有潜水和裂隙水二类。潜水：主要分布于强风化带以上地层中，于填土层和砂层中者，水量丰富，于粘土中者水量贫乏，补给来源主要为大气降雨及生活用水，此水层的动态不稳定，水位随季节性而变化，钻探期间阴间小雨天气为主，测得其水位埋深一般为1.2—1.4m。裂隙水：埋藏于基岩的中风化带以下一地层之中，根据钻进时的渗流情况及所取得的岩心分析，水量会很丰富；水位相对稳定；由于其与强风化带以上、粘土层以下的潜水层连通性好，钻探时未能分层测得其确切的水位埋深，但按周边地带建筑孔桩的开挖及居民所打深水井的水位，该水层的水位埋深一般在5-6m左右。2、地质1）地质构造根据广西区域地质构造图，场地及近侧地带无断裂构造通过，由钻探所揭露的，也未发现其存在的迹象；但由于受北向断裂构造的影响，岩层的裂隙极其发育，密度一般为0.15-0.4m，并导致岩层的部分破碎，连续性甚差。据对岩心的观测，主要的四组结构面很发，但其倾向尚不清楚。2）岩土层分布及特征①岩土层结构覆盖层：以人工填土、粘性土为主，局部有冲积的砂类土，层位不稳定，厚度变化大，分布不均匀，覆盖厚度2.3-7.3m。基岩：为侏罗系上统（J3）的地层，由砂岩、粉砂质泥岩、泥质粉砂岩和泥岩组成，因后三种岩层多呈互层状及其物理力学性质相同或相近，为方便起见，以下统称为“粉砂质泥岩”；据区域地质资料，其属滨湖相三角洲相沉积岩系。②岩土层特征按钻探揭露，场地岩土层的分布自上而下为：第四系（Q4）覆盖层：（1）素填土①（Q4ml）：暗红、褐红等杂色，主要由粘性土混杂部分建筑垃圾组成，其中砖石碎含量各处有异，其堆填时间虽已近10年，但其孔隙度均很大，呈疏松状，为高压缩性土层，分布于整个场地的顶部，揭露层厚1.6-2.2m。（2）耕土②（Q4pd）：暗灰-黑灰色，为软塑状的粘性土，含植物细根、碳质和有机质，属高压缩性土层，分布于大部场地，层厚0.3-1.0m。（3）粘土③（Q4al）：黄红等色，饱和，可塑状，粘韧性好，切面光滑，其层面埋深1.6-2.6m，揭露层厚0.5-5.0m。（4）粉细砂④（Q4al）：灰色，松，由石英砂泥质及少量云母组成，主要分布于一号剖面及ZK11号钻孔中，层面埋深1.8-7.3m，揭露厚度0.5-1.4m。侏罗系上统（J3）基岩：本场地的基岩以砂岩为主，部分地段存在的泥岩、泥质粉砂岩多以夹层状出现，根据岩石风化程度的强弱，将其分为四个风化带。（5）全风化带⑤：砂岩⑤1：灰-灰黄色，松软，常夹薄层泥质粉砂岩，岩石结构已完全风化变异，手易捏呈泥砂状，泡水即崩解，干钻可钻进，中等压缩性，此层主要分布于3、4号剖面的中西部地段，层面埋深2.3-6.5m，揭露厚度0.9-7.4m。粉砂质泥岩⑤2：灰紫、暗红等色，中薄层状，其多与泥岩、泥质粉砂呈互层状出现，岩石结构已完全风化变异，原岩矿物颗粒间的内聚力已基本消失，手易捏散，泡水崩解迅速，干钻易钻进，原岩层理清晰，以分布于场地的中东部地段为多，揭露层面埋深3.1-5.0m，层厚0.7-2.5m。（6）强风化带⑥：砂岩⑥1：浅黄色、灰等色，中细粒砂质结构，中层状为主，主要成份为长石、石英，次有少量云母，除石英外，其他矿物已风化变异，岩质松软，手可捏散，裂隙极发育，内充满泥质，上部岩石泡水不久即软化崩解，岩体的基本质量等级为Ⅴ级，与下卧的中风化岩呈渐变关系，此层分布于大部场地，揭露层面埋藏标高-2.44-1.72m，分带厚度0.7-3.3m。粉砂质泥岩⑥2：暗红、灰紫等色，泥砂质结构，中薄层状，主要成份为长石、石英、粘土矿物及部分云母，含少量铁质泥砾及砂岩园砾；结构风化变异显著，岩质松软，微层理和裂隙均很发育，裂隙内充满泥质，岩石手可捏碎，泡水易软化，岩体的基本质量等级为Ⅴ级，以分布于中东部地段为主，与下卧中风化岩的分界线不大明显，揭露层面埋深2.9-7.2m，分带厚度0.7-4.2m。（7）中风化带⑦：砂岩⑦1：常夹薄层粉砂质泥岩，灰色，细粒砂质结构，中层状，以长石、石英砂、泥质及少量云母组成，硅泥质胶结牢固，岩石的坚实性好，钻进困难；岩层裂隙极其发育，裂隙面为铁锰质染呈铁黑色，岩心基本呈碎砾状，取心困难，渗水现象较严重。RQD值一般＜5，岩体基本质量等级为Ⅴ级，层面埋深5.3-12.2m，多分布于场地的中西部，揭露厚度1.0-12.3m。粉砂质泥岩⑦2：暗红、灰紫等色，砂泥质结构，中薄层状，微层理发育，裂隙密度大，岩石的坚实性好，锤击声哑，钻进较困难，岩心多呈碎砾状，少量短柱状和长柱状，钻进时有渗水现象。RQD值一般＜10，岩体基本质量等级为Ⅴ级，多分布于场地的中东部地段，层面埋深6.0-13.7m，揭露厚度1.0-7.6m。（8）微风化带⑧：砂岩⑧1：灰色，岩石的物理力学性质与中风化的砂岩不同之处为：裂隙密度较其小，岩心多呈短柱状和长柱状，弱渗流，RQD值一般＞30。粉砂质泥岩⑧2：暗红、灰紫等色，岩石的物理力学性质与中风化的粉砂质泥岩不同之处为：裂隙密度相对较小岩心多呈短柱状和长柱状，弱渗流，RQD值一般＞35。3）岩土参数（1）各岩土层参数的统计与确定本次勘察共取得6件原状土样，12件岩样分别作土工试验和单轴抗压试验，结构详见《土工试验成果报告表》、《岩石物理力学试验报告》，数理统计值见《土层的物理力学指标统计表》。土层的物理力学指标的最终确定，是在本次的室内与现场试验的基础上，并参考了场地近侧地带的岩土试验资料，再结构全地区的经验而最终确定。（2）岩土层参数值据室内土工试验、岩石单轴抗压试验、原位测试并结合本地区经验，确定岩土层各设计参数值如下表：表3.1岩土层主要参数建议值表指标岩土名称天然重度γ（KN/m3）内聚办标准值Ck（kPa）内摩擦角标准值Φk（°）承载力特征值Fak（kPa）压缩模量Es（Mpa）素填土①19.044耕土②19.0752.5粘土③19.043.711.31806.0粉细砂④19.83231303.5砂岩⑤120.2251620010.0粉砂质泥岩⑤220.2301820010.0砂岩⑥120.2461840015.5粉砂质泥岩⑥220.2552040016.0砂岩⑦120.31700粉砂质泥岩⑦220.31500砂岩⑧120.52500泥质粉砂岩⑧220.52300注：中风化岩与微风化岩主要是根据其完整程度来划分。4）地震烈度据区域地质资料，本地址处于abcdef向斜中北部的东翼部位，侏罗系岩层倾向西，倾角约15º—18º（参照岩芯微层理及层面斜角）。场地区域内无大断裂通过，钻探深度内无次级断层存在。按《建筑抗震设计规范》（GB50011—2001）附录A划分，abcdef市区的抗震设防烈度为6度，设计基本地震加速度值为0.05g，设计特征周期0.35s，设计地震分组为第一组；从场地的性质判定，属于Ⅱ类场地土，属于抗震有利地段。以上自然条件，适合本项目蔬菜生产。3.2.2政策、资源、科技支撑条件等广西列为我国西部地区，享受国家西部大开发的优惠政策。广西北部湾经济区于2008年1月获得国家批准，无公害蔬菜是国家和自治区鼓励发展的传统产业。abcdef市人民政府就加快发展蔬菜产业以文件形式作了专门决定，制订了一系列优惠政策；就农业产业结构调整方面下发了专门文件，全面推行政府组织引导，以农民投入为主，国家扶持为辅的农业产业结构调整战略，实施菜篮子工程，激发了广大投资者的积极性。从近年来蔬菜发展的总体情况看，目前蔬菜产品的供求矛盾已经从单一追求数量转变为质量的提高。新一轮蔬菜结构调整的重点，关键是提高质量，增加效益。由于无公害蔬菜产品的生产自始至终都贯彻质量第一的理念，强调生产、加工、包装、交易过程的无公害化和各个环节的规范化管理，可以以统一的标准和良好的形象面对市场。因而能够更好地创造品牌，形成名牌。而在市场经济条件下，品牌就是市场，名牌就是效益。因此，发展无公害蔬菜能够实现生态效益、社会效益和经济效益的统一，成为提升产业层次、加快传统蔬菜向高效蔬菜转变的捷径，是提高蔬菜效益、增加农民收入的有效手段。本项目的建设，可有效地推动abcdef市无公害蔬菜的生产，具有明显的经济和社会意义。3.2.3基础设施条件本项目建设地，东临钦陆一级公路，交通十分方便。本项目生产用水从钦江抽取，生活用取采用井水。项目区位于钦江江泮，项目给排水有保障。abcdef市供电主要以广西主网电源为主，abcdef电网拥有550KV变电站1座、220KV变电站3座、110KV输变电站11座、专用变电站2座。项目用电由abcdef市城市供电网络提供，电力充足有保障。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析2008年，全市蔬菜种植面积104.7万亩，年产蔬菜131.8万吨，其中城区常年蔬菜基础约2500亩，主要分布在近郊的沙埠镇和尖山镇，其中叶菜类点75%，茄果类和瓜豆类占25%。从总体上来说，蔬菜生产较缓慢，生产能力与城乡蔬菜消费日益增长的客观需求极不适应，突出存在种植分散，生产规模小，淡旺季明显，结构性和季节性供供需矛盾突出，劳动力素质低，种植技术水平低，缺乏龙头企业带动等问题，严重制约着abcdef市蔬菜产业的发展。根据abcdef市区现有人口45万人及到2025年发展到130万人的状况分析估算，现需要蔬菜基础1.6万亩，15年内需要建成高产稳产蔬菜基地4.6万亩，但目前仅有0.25万亩。abcdef市蔬菜产业发展滞后，已严重影响着abcdef市居民的生活水平和质量，也严重制约了经济和社会的进步。本项目建设，立足当地消费市场，具有较大的发展空间和巨大的市场潜力。4.1.2观光旅游资源旅游客源市场包括本市旅游客源市场和市外旅游客源市场两大部分。本项目区旅游资源丰富多样，景观类型相得益彰，波光潋滟的江水、四季变幻的田园景观将吸引一大批钟情田园美景的游人。但从总体上来说，本市游客数量少，逗留时间短，市内旅游资源尚未进行完全开发和利用，有组织的旅游接待设施和机构也未完善，游人基本处于自发而来的分散状态。由此看来，abcdef市区旅游业尚处于基本封闭的初级阶段，旅游业未形成产业规模，还没有和国际、国内旅游市场接轨，更没有建立起自己特色的市场体系。4.1.3abcdef市近年来出产的无公害蔬菜在市场上十分畅销，广大客商纷纷前来订购，但因规模小，不能满足供货要求。根据《abcdef市城市总体规划》（2008-2025）到2025年，abcdef市中心城区人口将发展到130万人，城区面积234.97平方公里。随着经济的发展和人民生活水平的不断提高，追求食品健康已成为人们的共识，人们对蔬菜的卫生安全质量要求也越来越高，出于对蔬菜残留农药的担心，无公害蔬菜已成为菜市的新宠。其销量不断增长，而价格却一路攀升。4.2营销策略、方案、模式本项目产品的主要特点是卫生、安全、环保、无公害，顺应消费需求。生产和经营严格执行《中华人民共和国农产品质量安全法》和《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》的规定，本项目主要以生产无公害蔬菜和瓜果来适应市场需求，并以品种优、质量上乘、服务周到为营销策略。通过在abcdef市区建立直销网络和市场信息网络，不断开拓城乡新市场。观光旅游为游客提供休憩的驿站和就餐，游客可以亲自采摘自己喜欢的蔬菜及观光特色棚室，然后采摘完的蔬菜可以在棚室旁边的特色农舍亲手做出自己喜欢的口味或带回家中。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析项目产品市场风险，主要有以下几个方面：1、农资价格上涨，成本加大。近年来，农业生产资料价格一直保持较高价位，这对生产成本影响较大。2、价值规律：蔬菜生产中的价值规律自发作用形成的周期的影响。4.3.2防范和降低风险对策1、转变生产方式：推进全市蔬菜生产规模化、标准化、良种化的现代化种植方式转变，使整个蔬菜种植业“提档升级”，增强产业竞争力和抵抗市场风险的能力，逐步形成产业化。2、加强科技指导力度：以市场为导向，合理调整种植结构，保持市场的平稳供应，避免一哄而上、一哄而下局面出现。3、开辟新市场：搞好病毒防治，减少农药用量，降低生产成本。生产优质无公害蔬菜和瓜果，提高产品市场竞争力，开辟国内大中型城市市场，扩展流通渠道，促进蔬菜销售。4、开展宣传。以观光旅游为切入点，在市内开展多种形式的宣传，组织免费参观旅游。第五章建设方案5.1产品方案和建设规模根据市场需求预测、abcdef市abcdef区abcde青草村土地利用现状和abcdef农林科技发展有限公司的经济筹集能力，本项目确定建设规模为建设生态观光农业示范基地1000亩。全年生产蔬菜瓜果共9040吨。5.2建设规划和布局5.2.1建设规划建设生态观光农业示范基地1000亩,其中,建设生产和办公业务用房1000平方米，仓库5000平方米，服务用房900平方米。菜蔬大棚400亩。5.2.2总平面布置根据建设单位设想，业务用房总平面布置呈字形坐北向南布置，具有着通风、降温、透光都好的优点。本建筑位于abcdef区abcde，场地平坦，四周花草树木成荫。建设方案考虑布置假山、休闲设施、健身器械设施等，以美化环境。5.3建设标准和产品标准本项目种植蔬菜瓜果占地1000亩，蔬菜种植生产过程完全执行GB18406.1-2001，农药残留不超标，不含禁用的剧毒农药，其他农药残留不超过标准允许量；硝酸盐含量控制在432ppm以下，不超标；工业三废和病原菌微生物等对商品蔬菜造成的有害物质含量不超标，达到无公害蔬菜标准。5.4工艺（技术）方案本项目1000亩地拟种植哈密瓜、草莓、青瓜、苦瓜、丝瓜、茄子、圆白菜、菜心、菜花、菜椒、红菜苔、莴笋、豆角、四季豆、红帆紫叶生菜等品种。采用《广西地方农业标准汇编》中的蔬菜类（分册）生产技术规程。采用无公害生产技术。5.5设备方案本项目主要设备为生产和办公室类设备。详见下表表5.1主要设备表项目计量单位数量洁净蔬果连续清洗生产线套1.00保鲜分级成套包装设备套3.00装载篮个1000.00棚架亩400.00防虫网平方米144000.00薄膜平方米384000.00灭蝇灯个20.00抽水泵及加压泵个9.00肥水一体滴灌系统套3.0080Kva变压器配电系统套3.00小型耕地机台4.00育苗杯托批1.00农具批1.00电子摄像监控系统套1.00消防栓批1.00皮卡车辆5.00货车辆3.00推拉两用四轮运输车辆20.00空调台15.00办公台、椅套30.00文件柜只10.00保险柜只3.00电脑台6.00打印机台6.00门面批1.00指示牌批1网站个1休闲桌椅批15.6建筑方案办公用房建设一层木板结构的办公用房4间，会议室1间。建筑面积150平方米（20×7.5m），地板贴耐磨抛光砖。果菜包装库房建设一层木板结构果菜包装库房，建筑面积为430平方米（43×10m），地板贴耐磨抛光砖。优选培育实验室建设一层木板结构优选培育实验室，建筑面积为105平方米（14×7.5m），地板贴耐磨抛光砖。员工宿舍建设一层木板结构员工宿舍2幢，建筑面积为450平方米（30×7.5m×2），地板贴耐磨抛光砖。餐馆和康乐室建设一层木板结构餐馆和康乐室2幢，建筑面积为450平方米（30×7.5m×2），地板贴耐磨抛光砖。仓库包括原材料和产品仓库5000平方米，根据建筑物的体型、高度、使用功能及抗震设防烈度，结合建筑平面布置，本工程拟采用框架剪力墙结构体系，屋面板均采用木板。地板贴防潮砖。停车场停车场面积315㎡（35×9m），C30砼，厚15㎝。菜蔬大棚建设菜蔬大棚400亩。5.7实施进度安排建设进度安排如下：1、2009年11月完成项目可研及上报。2、2009年12月完成初设及土地平整3、2010年1月完成招投标。4、2010年2月建筑工程建设及设备购置和安装。5、2010年3月，生产和基地建设。6、2010年4月竣工验收。第六章环境影响评价6.1环境影响6.1.1项目建设中土地平整、挖土填土、建材运输及堆放、瓜果蔬菜种植等工程施工过程，将不可避免造成部分水土流失、植被破坏、粉尘污染、菌种废弃物等对环境造成不良影响。但是这些不良影响很小，不足以对项目区的环境造成损害。6.1.2种植主要污染物为：清洗去根时产生的废水和飘浮物，经沼气池或沉淀池进行厌气发酵分解后符合排放标准可直接排放；农作物秸秆可作有机肥利用。6.2节能减排措施随着经济的飞速发展及改革开放的深入，我国现有能源已经满足不了当今时代的需要，而且能源开发缓慢，浪费现象突出，能源利用率仅为30%左右，因此，节约能源，提高能源的利用率，已成为人们生产和生活中要着重解决的首要问题。本项目在设计研究过程中，无论从工艺路线的确定，主要设备的选型，还是从公用设计到供热方式的选择，都把节约能源作为重要环节来考虑。项目在生产过程中主要能源消耗为灌溉用电，我们采用自然控制方法根据天气情况结合使用，最大限度地节约能源。6.3环境保护与治理措施从环保角度对项目的选址、建设过程、建成后的运行过程等的可行性进行充分的论证。即对规划和建设项目实施后可能造成的环境影响进行分析、预测和评估，提出预防或者减轻不良环境影响的对策和措施，进行跟踪监测的方法与制度。项目区内没有大型工矿及化工企业，工业“三废”排放少，工业污染对农业生产的不良影响小。项目区山青水秀，空气清新，水质纯净，生态环境良好，空气、土壤、水资源均无污染。农业生产上严格按照无公害农产品的标准进行生产，在农药、肥料、激素等的使用方法和种类上均符合无公害农产品生产使用准则。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1机构设置项目abcdef农林科技发展有限公司组织实施，公司机构如下图：经理经理财务室生产技术室办公室购销组财务室生产技术室办公室购销组7.1.2职能划分1、办公室：主要负责公司的公共事务管理，包括接待、协调、安全、清洁等工作。2、财务室：负责项目资金预算、管理和生产经营财务、仓管工作。3、生产技术组：负责生产基地布局、项目车间布局、设备选购和安装调试、生产技术质量控制等工作。4、营销组：负责种子及肥料农药及低值易耗品等原材料收购及产品销售工作。7.2劳动定员劳动定员详见劳动定员表：表7.1项目生产定员表序号岗位定员（人）备注1经理1总负责2副经理23生产技术人员104购销人员105餐饮服务人员156种植工人100合计1387.3经营管理措施认真按照国家发改委《现代农业示范项目管理办法》抓好项目的管理，特别是项目建设期资金使用管理。1、成立项目建设领导小组，负责项目实施的领导，协调、监督、检查等工作。负责组织制订建设项目实施方案和项目实施细则；组织和协调对建设项目施工、管理工作；对竣工项目进行预验收等。2、加强项目建设期和经营期管理（1）严格按照项目实施方案批复的建设计划、任务、指标进行实施。（2）按照国家有关规定，实行合同管理、项目建设单位要与施工单位签订承包合同，明确规定项目的投资额、工程规模、技术标准、完成的数量、质量和工期等，按照国家有关行业标准和质量要求组织实施，不能降低建设标准，不得搞泡沫工程。（3）加强项目资金使用管理，项目资金的使用要坚持申请审批制度，实行专户管理、专款专用，严禁挤占、挪作它用；项目建设的财务资料自觉接受审计部门审计，项目竣工验收时，附有审计部门的审计报告。（4）工程招投标。根据国家发展计划委员会发布的《工程建设项目招标范围和规定》及《建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定》的要求，对该项目所涉及的地质勘察、工程设计、工程监理、工程施工以及设备采购等相关采取工作均取招投标制，在招标过程中严格遵守《中华人民共和国招投标法》。（5）制定项目实施计划，领导小组定期检查项目实施进度，每月召开一次领导小组工作会议，听取项目建设情况汇报，协调、解决项目实施过程中存在的问题，保证项目各项指标的完成。（6）项目建设单位做好项目从规划到施工、竣工验收等各个环节的文件、资料、原始记录的收集和整理，分类归档，以便项目申报单位上报组织验收。（7）经营期项目管理实行经理负责制，按照现代企业管理的要求，结合本公司实际，认真制订生产经营计划和产品营销计划，按市场需求组织生产。加强与有关技术部门联系，抓好蔬菜生产基地建设，保证原料供应；加大新技术、新品种的研发，构建“产、供、销”、“企业+基地+农户”的农业产业化模式。7.4技术培训生产基地组织种植技术培训200人次，主要聘请专家到基地对种植人员进行业务知识培训，使他们熟练掌握种植技术，提高产品产量和质量。同时，组织技术人员到区内外同类企业或科技单位进行学习培训，培训合格后持证上岗。项目投产运行后，企业要引进先进管理人才、管理技术和管理方法，并定期邀请有关专家到企业进行技术指导，提高企业生产经营水平。7.5劳动安全、卫生与消防1、本项目在生产过程中虽然没有产生有毒气体和有毒物质，但要坚持“安全第一、预防为主”的原则，严格执行《国家劳动安全法》，对工人进行岗前安全操作培训，配备必要的劳保用品，管理人员要督促工人严格按照有关机械设备操作规程进行作业。2、成立安全生产领导机构。有专职安全生产监督员，负责日常安全生产的检查，有安全隐患时要停产整改，对违规操作的职工及时纠正，预防安全事故发生而造成损失。3、项目区建筑物布局和建设符合“消防法”等有关规定，厂区内采用人货分流布局，避开人流和货流交叉，以保障人员运输的安全，各种电器设备均设置有保护装置，并有接地和避雷装置，消防设施齐全。第八章投资估算和资金筹措8.1投资估算依据1.参照近期现行的材料单价及abcdef市工程造价指标进行估算。2.参照专业设计人员及有关专家提供的与项目投资有关的资料。3.根据广西壮族自治区建设厅、广西壮族自治区发展和改革委员会广西壮族自治区财政厅颁布的《关于颁布2007年广西壮族自治区市政工程费用定额的通知》（桂建标[2007]7号）。4.广西壮族自治区建设厅、发改委、财政厅（桂建标字[2008]5号）《关于调整建设工程定额人工工资单价和费用定额有关费率的通知》。5.广西壮族自治区建设厅、发改委、财政厅《桂建管[2008]37号》〈关于建设工程工伤保险费计算规定的通知〉。6.《abcdef市建规委办证相关单位收费标准表》。7.设计费按国家发展计划委员会、建设部《工程勘察设计收费标准》（2002年修订本）计列。8.招标代理费按桂计价格[2002]1980号文件规定计列。9.建设单位管理费根据广西壮族自治区财政厅桂财建[2003]1号文规定累进费率计列。10.预备费按桂计投资[1999]373号文件规定计列。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资1927万元。8.2.1.1建设投资1、土建工程建筑工程费根据建筑专业设计提供的建筑物工程量和单位造价指标计算，部分按现行材料价格水平进行调整。本项目土建工程主要有办公及生产车间、仓库、晒场、职工生活用房、服务用房、围墙、道路等。建筑工程费用总额估算为607.15万元，详见附表2《建设投资估算表》。2、仪器设备、生产工具购置及安装工程定型设备和非标设备采用询（报）价，或参照近期同类工程的订货价水平和有关价格资料估算。本项目仪器设备主要有蔬菜清洗设备、灌溉设备、办公设备和供电供水设备等。设备购置及安装费用总额为575.68万元，安装费用43.94万元，详见附表2-2《设备投资明细表》。无形资产为土地使用费共50万元。8.2.1.2流动资金据测算，本项目达产后需要流动资金总额为434.87万元。详见附表3《流动资金估算表》。8.2.1.3贷款利息本项目贷款600万元，年有效利率按5.94%计算，借款期为5年，则固定资产投资利息为17.82万元。8.2.1.4其他本项目其他费用包括土地使用费、环境影响评价费、管理费、无形资产、预备费、前期工作费等，根据国家行业有关规定，结合项目建设实际情况，固定资产其他投资费用为99.4万元，预备费用98.14万元。详见附表2-3《科技投入明细表》。8.3资金来源8.3.1中央财政资金申请中央财政资金80万元。8.3.2地方财政配套资金申请自治区财政配套资金32万元，abcdef区财政配套资金8万元。8.3.3自筹资金及来源企业自筹资金1207万元。由企业自有资金解决。8.3.4银行贷款及筹措申请银行贷款600万元。8.4财政资金的使用范围申请财政资金120万元，主要用于该基地种植所需的灌排设施、土地平整、农用道路、输变电设备、种植技术示范及培训、项目可行性研究、环境评估费等。项目投资，实行专款专用，专帐管理。第九章财务评价9.1财务评价依据9.1.1收入计算依据项目收入为农产品，按照标准亩产计算。销售价格按照目前市场批发价格。9.1.2成本计算依据项目成本为农业生产资料。按照标准需用量计算，购进价格按照市场零售价格。9.1.3税收计算依据本项目为农业生产类，不需要征收税。9.1.4利息计算依据本项目无流动资金贷款，不需要计算利息。9.1.5财务评价依据项目贴现率（8%）、项目计算期（10年）。9.2销售收入、销售税金和附加估算9.2.1销售（营业）收入项目投产期(第2年)的生产能力为60%，达产年(第3年)生产能力为100%。各种产品达产期的生产销售情况见下表9.2：表9.2产品生产销售情况表产品名称播种面积（亩）亩产

（公斤）总产

（吨）每公斤销售价格（元）总收入（万元）哈密瓜10020002003.876套种草莓501800902.623.4豆8126红帆紫叶生菜501000100440青7127.5苦522.5丝472菜161.5圆白菜5050002501.537.5菜椒5030001502.740.5红菜苔5030001502.436四季863小番茄30025007502.8210空心菜1502500375275冬瓜300500015001.5225马铃854莴笋30030009001.25112.5茄子2001000020001.5300菜花10025002502.870合计27505680090401772从上表看出，全年生产蔬菜瓜果共9040吨，年销售收入为1772万元，则平均每吨蔬菜瓜果销售价格为1960元。通过计算，项目投产期产品销售收入为1063.1万元，达产期销售收入为1771.84万元，计算期平均销售收入为1693.09万元。详见附表7-1《营业收入、营业税金及附加和增值税估算表》。9.2.2销售（营业）税金及附加本项目属农产品生产和销售项目,无需缴纳税金。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算产品单位成本表：序号项目单位消耗定额单价（元/单位）金额（元）年消耗1外购原材料(万元)1478.061.1农家肥吨3.10400.001239.138519.001.2化肥吨0.082100.00169.53222.001.3农药公斤0.8736.0031.412399.001.4种子亩1.0038.0038.002燃料费、动力和水102.402.1燃料2.2电千瓦320.000.32102.40880000.002.3水0.003工资福利元1020.001.001020.002805000.004制造费用元442.511.00442.511216900.005修理费元103.451.00103.45284500.006折旧和摊销元344.871.00344.87948400.007单位产品单位成本3491.309.3.1.1外购原材料项目营运需要投入的原材料及消耗定额见下表原材料消耗定额估算表产品名称农药（公斤）农家肥（公斤）化肥（公斤）哈密瓜0.32150120套种草莓0.3350060豆角0.8500070红帆紫叶生菜0.75400085青瓜0.75200085苦瓜0.65000140丝瓜1.05220080菜心1.05150081圆白菜2.76000130菜椒0.725200050红菜苔0.65400020四季豆1.1250050.6小番茄0.7250150.6空心菜0.1250250.6冬瓜0.8250350.6马铃薯0.6250450.6莴笋1.41000100茄子1.75000125菜花0.53000135根据上表，种植2750亩蔬菜瓜果年需要用家药2399公斤，农家肥8519吨，化肥222吨。通过计算，投产期需要外购原材料为265.27万元，达产期需要外购原材料为442.22万元。9.3.1.2外购燃料和动力成本估算根据设备功率估算，投产期年用电53万kw·h共16.8万元，达产期年用电88万kw·h共27.9万元。9.3.1.3固定资产折旧和其他资产摊销估算房屋及其他投资残值率10%，折旧年限20年；设备值率10%，折旧年限10年。无形资产为第一年用地租金。通过计算，年固定资产折旧费为94.83万元，无形资产摊销50万元。详见附表6《固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表》。9.3.1.4工资和福利估算根据生产需要，各工序需要的工人和管理人员定员138人，工人的工资按每人每月1500元计算，专业技术人员和管理人员工资按每人每月2000元计算，职工福利按工资总额的7%计算。则年需要支付人员工资和福利为280.55万元。9.3.2项目总成本估算大修理费按折旧费的30%计算，其他制造费用为土地租用费和生产管理费用，管理费用按管理人员工资总额的2.5倍计算，营业费用按营业收入的2%计算。通过计算，投产期总成本为880.12万元,其中固定成本391.05万元,变动成本489.07万元，经营成本为698.58万元；达产期总成本为1025.83万元,其中固定成本348.71万元,变动成本677.12万元，经营成本为900.81万元。计算期（15年）年均成本为991.44万元，年均固定成本为335.21万元，年均可变成本为656.23万元。详见附表5《总成本费用估算表》。9.3.3经营成本估算经营成本包括外购原材料、外购燃料和动力、工资及福利费、修理费、制造费用、营业费用等。经测算，项目投产期经营成本为352.72万元，达产期为468.2万元。年均经营成本为878.34万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析9.4.1.1财务内部收益率、财务净现值和投资回收期根据国家发改委和建设部联合印发的建设项目经济评价标准，种植业基准收益率为6%计算，项目建设期1年，投产期9年，项目计算期10年。通过计算，财务内部收益率(FIRR)为38.97%，高于行业基准收益率，说明项目盈利能力达到了行业的最低基本要求;财务净现值(FNPV)(ic=6%)为3649.52万元，说明项目在财务上是可以接受的；投资回收期(含建设期)3.79年，低于行业最低标准，项目投资回收期较短，投资能按时回收。项目资本金财务内部收益率(FIRR)61.51%，，项目投资盈利水平远远大于行业最低基本收益（行业标准为6%），项目投资是可以接受的。详见附表7、附表8。9.4.1.2利润项目计算期年均销售收入1721.22万元,年均总成本费用为977.01万元,，项目不需要缴纳税金及附加，则利均润总额为:利润总额=销售收入－总成本费用-年均税金及附加=1693.09-991.44-0=701.65（万元）年均投资利润率=年均利润总额/项目总投资×100%701.65/1927×100%=36.41%9.4.1.3财务生存能力分析通过计算，项目投产期财务计划现金净流量为218.09万元，达产期现金净流量均在724.6万元，说明项目生存能力较强；累计财务计划现金净流量在项目投产期开始出现正数，说明项目持续营运在财务上是可行的。9.4.1.4经济费用效益分析（ic=8%）2913.21万元，因此，项目在社会资源配置方面比较合理，对社会经济发展的贡献较大。9.4.2银行贷款清偿能力分析项目计算期年均资产负债率为10.55%，低于行业标准30%-50%，可见债权人风险较小。说明企业短期偿债能力较强，具备足够的资产偿还债务，能够保证债权人的资金安全，使企业的信贷管理步入良性循环的轨道。计算期年均利息备付率为23.14倍，偿债备付率为2.92倍，可见项目回收投资能力和项目清偿债务能力非常强。项目固定资产投资1492.13万元，息税折旧摊销前利润投产期为364.52万元，达产期为871.03万元。则达产年的1.29年即可收回全部固定资产投资。详见附表9《银行贷款还本付息计算表》。9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP==348.71/(1771.84－677.12-0)×100%=31.85%以上分析数据表明,项目年产品达到计算能力的31.85%,即年产蔬菜达到2880吨，年销售收入达到564万元，企业可保本生产,超过该点即可盈利。可见，项目抗风险能力较强。祥见盈亏平衡分析图。SKIPIF1<09.5.2敏感性分析设定投资、产品销售价格、原材料价格其中的一项因素发生变化,其余因素保持不变,对项目的内部收益率、财务净现值和投资回收期的敏感性进行分析。各因素变化对项目的内部收益率、财务净现值和投资回收期的影响程度。详见敏感性分析图表：1.敏感性分析图SKIPIF1<02.敏感性分析表祥见下表敏感性分析成果表序号项目变化率(%)所得税前所得税后内部收益率敏感度系数临界点内部收益率(%)财务净现值(万元)投资回收期(年)内部收益率(%)财务净现值(万元)投资回收期(年)1基本方案38.973649.523.7938.973649.523.792一、建设投资203.972.1增加投资537.003560.063.9037.003560.063.90-1.012.21035.193470.614.0235.193470.614.02-0.972.31533.513381.144.1333.513381.144.13-0.932.42031.953291.674.2431.953291.674.24-0.902.52530.493202.224.3530.493202.224.35-0.872.63029.123112.764.4629.123112.764.46-0.842.7减少投资-541.103738.983.6841.103738.983.681.092.8-1043.443828.433.5743.443828.433.571.152.9-1546.003917.903.4646.003917.903.461.202.10-2048.854007.373.3548.854007.373.351.272.11-2552.014096.823.2452.014096.823.241.342.12-3055.574186.293.1355.574186.293.131.423二、销售价格项目-138.293.1销售价格下降-534.563112.614.0634.563112.614.06-2.263.2-1030.062575.694.4130.062575.694.41-2.293.3-1525.432038.724.8525.432038.724.85-2.323.4-2020.651501.805.4420.651501.805.44-2.353.5-2515.67964.886.2715.67964.886.27-2.393.6-3010.43427.967.5410.43427.967.54-2.443.7销售价格上涨543.294186.443.5743.294186.443.572.223.81047.544723.363.3947.544723.363.392.23.91551.755260.343.2351.755260.343.232.193.102055.95797.253.155.95797.253.12.173.112560.016334.172.9960.016334.172.992.163.123064.096871.082.8864.096871.082.882.154三、原材料价格128.094.1原材料价格上升537.813507.043.8637.813507.043.86-0.64.21036.643364.613.9336.643364.613.93-0.64.31535.473222.12435.473222.124-0.64.42034.293079.74.0834.293079.74.08-0.64.52533.12937.214.1733.12937.214.17-0.64.63031.912794.734.2631.912794.734.26-0.64.7原材料价格下降-540.1237923.7340.1237923.730.594.8-1041.273934.443.6741.273934.443.670.594.9-1542.414076.923.6142.414076.923.610.594.10-2043.554219.353.5643.554219.353.560.594.11-2544.694361.843.5144.694361.843.510.594.12-3045.824504.323.4645.824504.323.460.59以上分析数据表明，项目动态经济指标对产品销售价格不敏感。当产品销售价格下降或上升10%时，内部收益率敏感度系数变