国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益资产评估报告

浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜

涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司

股东全部权益

资产评估报告京亚泰兴华评报字（2023）第YT045号（共一册第一册）二。二三年六月二十六日浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益•资产评估报告浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益•资产评估报告第1第1页本册目录TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"\h声明 2资产评估报告摘要 4资产评估报告正文 8一、 评估报告使用人概况 8二、 评估目的 10三、 评估对象和评估范围 10四、 价值类型及其定义 11五、 评估基准日 12六、 评估依据 12七、 评估方法 12八、 评估程序实施过程和情况 20九、 评估假设 21十、评估结论 22十一、特别事项说明 23十二、资产评估报告使用限制说明 23十三、资产评估报告日 25资产评估报告附件 27亚泰兴华(北京)资产评估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益•资产评估报告声明一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、 本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、 本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、 本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、 评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其釆用签名、盖章确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、 资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、 本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。十、我们在评估过程中没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊交易方式可能追加付出的价格对评估结论的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变亚泰兴华（北京）资产评估有限公司 第2页YataiXinghua（Beijing）AssetsAppraisalCo.,Ltd亚泰兴华(北京)资产评估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd第亚泰兴华(北京)资产评估有限公司YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd第#页只能用于资产评估委托合同中载明的评估目的和用途；（二） 委托人或者其他资产评估报告使用人未按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任；（三） 除委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人；（四） 资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。（五） 本资产评估报告的全部或者部分内容被摘抄、引用或者被披露于公开媒体，需评估机构审阅相关内容，未经评估机构审阅相关内容，评估报告的内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体，法律、法规规定以及相关当事方另有约定的除外。（六） 本资产评估报告经资产评估师签名、评估机构盖章后方可正式使用。（七） 本评估结论是在以2023年3月31日为评估基准日时，对国华金泰股东全部权益市场价值的客观公允反映。发生评估基准日期后重大事项时，不能直接使用本评估结论。（八） 根据《资产评估执业准则一资产评估报告》之规定“当评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，才可以使用资产评估报告”，本评估结论的使用有效期为自评估基准日起一年，即从2023年3月31H起至2024年3月30日的期限内有效。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，委托人应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估。十三、资产评估报告日本评估报告正式提出日期为2023年6月26日,为评估结论形成的日期。谨此报告！资产评估师：梁秀涛二。二三年六月二十六日浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益•资产评估报告资产评估报告附件附件一：委托人及被评估单位《法人营业执照》复印件;附件二：委托人和相关当事方的承诺函原件：附件三：《资产评估师的承诺函》原件；附件四：评估机构《企业法人营业执照》复印件；附件五：评估机构备案文件或者资格证明文件；附件六：签名资产评估专业人员的资格证明文件复印件;附件七：资产基础法评估结果汇总表。第27页亚泰兴华第27页YataiXinghua(Beijing)AssetsAppraisalCo.,Ltd（评估机构人员）性别登记编号11210292单位名称年检信息：(2022-06-13)本人签名本人印鉴2023-所在行业组织：中国资产评估协会（扫描二维码，査询评估师信息）姓名：刘朋飞初次执业登记日期：2021-11-30资产评估师信息以中国资产评估协会官方网站査询结果为准官网査询地址：http://cx（评估机构人员）性别登记编号11210292单位名称年检信息：(2022-06-13)本人签名本人印鉴2023-所在行业组织：中国资产评估协会（扫描二维码，査询评估师信息）姓名：刘朋飞初次执业登记日期：2021-11-30资产评估师信息以中国资产评估协会官方网站査询结果为准官网査询地址：http://cx.cas.org.cn亚泰兴华（北京）资产评估有限公司被评估单位名称：国华金泰（山东）新材料科技有限公司资产评估结果汇总表评估基准日：2023年3月31日项目账面价值评估价值增值额增值率％ABC=B-AD=C/Ax100%1流动资产24,689.6724,689.67-2非流动资产468.68468.53■0.16■0.033其中：可供出售金融资产4持有至到期投资5长期应收款-6长期股权投资7投资性房地产-8固定资产30.0029.84■0.16-0.529在建工程207.55207.55-10工程物资11固定资产清理--12生产性生物资产-13油气资产--14无形资产-15开发支出-16商誉--・17长期待摊费用231.14231.14-18递延所得税资产19其他非流动资产--20资产总计25,158.3525,158.20■0.16-0.00£I22侃双贝侦 非流动诚丄也（漁4,1z,4/b.oU23 ,负崔国、12,476.3012,476.3024［电密资产12,682.0512,681.90■0.16-0.00表1法定代:资产评估结果分类汇总表评估基准日；2023年3月31日表2被评估单位名称：国华金泰（山东）新材料科技有限公司金额单位；人民币元序号科目名称账面价值评估价值增值额增值率％1一、流动资产合计246,896,712.49246,896,712.492货币资金139,368,962.92139,368,962.923交易性金融资产--4应收票据及应收账款--5预付款项493,500.00493,500.006其他应收款106,490,324.57106,490,324.577存货49,366.3749,366.378一年内到期的非流动资产--9其他流动资产494,558.63494,558.6310二、非流动资产合计4,686,826.654,685,271.14-1,555.51-0.0311可供出售金融资产12持有至到期投资13长期应收款14长期股权投资15投资性房地产16固定资产300,003.51298,448.00-1,555.51-0.5217在建工程2,075,471.682,075,471.6818工程物资--19固定资产清理--20生产性生物资产--21油气资产22无形资产--23开发支出-24商誉--25长期待摊费用2,311,351.462,311,351.4626递延所得税资产--27其他非流动资产--28三、资产总计251,583,539.14251,581,983.63-1,555.51-0.0029四、流动负债合计124,763,033.12124,763,033.12-被评估单位名称：国华金泰（山东）新材料科技有限公司资产评估结果分类汇总表评估基准日：2023年3月31日序号科目名称账面价值评估价值增值额增值率％30短期借款--31交易性金融负债--32应付票据及应付账款--33预收款项--34应付职工薪酬555,868.67555,868.6735应交税费--36其他应付款124,207,164.45124,207,164.4537