公司预算分析报告模版

XX公司预算分析报告所属时间：2012年XX月目录一、预算执行情况 3（一）资产负债表对比表 3（二）利润表对比表 4（三）现金流量表对比表 5（四）期间费用对比表 6二、差异原因分析 6（一）资产负债表分析 6（二）利润表分析 6（三）现金流量表分析 6（四）期间费用分析 6三、预算运行中的突出问题及改进措施 6（一）预算运行中的突出问题 6（二）改进措施 6一、预算执行情况（一）资产负债表对比表项目子公司1项目子公司1实际预算差额差异率(%)实际预算差额差异率(%)流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款减：坏帐准备预收款项应收账款净额应付职工薪酬预付款项应交税费应收利息应付利息应收股利应付股利其他应收款其他应付款减：坏帐准备一年内到期的非流动负债其他应收账款净额其他流动负债存货减：存货跌价准备存货净值一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计流动负债合计非流动资产：非流动负债：可供出售金融资产长期借款持有至到期投资应付债券长期应收款长期应付款长期股权投资专项应付款投资性房地产预计负债固定资产递延所得税负债固定资产原值其他非流动负债减：累计折旧非流动负债合计固定资产净值负债合计在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产所有者权益(或股东权益)：油气资产实收资本(或股本)无形资产资本公积无形资产原值减：库存股累计摊销额专项储备无形资产净值盈余公积开发支出一般风险准备商誉未分配利润长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计（二）利润表对比表项目子公司1本月累计实际预算差额差异率(%)实际预算差额差异率(%)一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置净损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额（三）现金流量表对比表项目子公司1本月累计实际预算差额差异率(%)实际预算差额差异率(%)一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额（四）期间费用对比表项目子公司1本月累计实际预算差额差异率(%)实际预算差额差异率(%)管理费用工资业务招待费差旅费保险费养老保险费社保镇保综合保汽油费河道费资产摊销费办公费用残疾人保障金印花税土地使用权摊销审计费咨询服务费低值易耗品工会经费认证费职工教育经费公积金职工福利电话费汽车开支会务费折旧费一部折旧费二部测试费折旧费汽车上市费用研发支出车船税董事会劳务费用房租运输保险费运输费报关费展览费广告费保险费产品保险费其他小计：营业费用工资业务招待费差旅费保险费养老保险费社保镇保综合保汽油费河道费资产摊销费办公费用残疾人保障金印花税土地使用权摊销审计费咨询服务费低值易耗品工会经费认证费职工教育经费公积金职工福利电话费汽车开支会务费折旧费一部折旧费二部测试费折旧费汽车上市费用研发支出车船税董事会劳务费用房租运输保险费运输费报关费展览费广告费保险费