富临精工2023年度内部控制自我评价报告

2023年度内部掌握自我评价报告绵阳富临精工机械股份2023年度内部掌握自我评价报告依据《企业内部掌握根本标准》及其配套指引的规定和其他内部掌握监管要求(以下简称企业内部掌握标准体系)，结合本公司(以下简称公司)内部掌握制度和评价2023年12月31日(内部掌握评价报告基准日)的内部掌握有效性进展了评价。一、重要声明照实披露内部掌握评价报告是公司董事会的责任监视。经营治理层负责组织领导企业内部掌握的日常运行。肯定的风险。二、内部掌握评价结论定的要求在全部重大方面保持了有效的财务报告内部掌握。觉察非财务报告内部掌握存在重大缺陷。自内部掌握评价报告基准日至内部掌握评价报揭露出日之间未发生影响内部掌握有效性评价结论的因素。三、内部掌握评价工作状况完整、提高经营效率和效果，促进企业实现进展战略供给了合理保障。(一)内部掌握评价范围公司依据风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1、纳入评价范围的主要单位司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理构造：组织及架构：公司已依据《公司法》等法律法规和公司章程的要求，方面的内部掌握制度，明确界定了股东大会、董事会、监事会、治理层的具体权限和职责。董事依据相关法规及内掌握度行使职责。公司内部机构设置符合业务特点和内部掌握要求，依据职责设置商务部、人事行政部、财务部、企划证券部、技术中心等职能部门，各部门职的重大决策制定了相应的授权审批制度。报告期内，公司战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会各司其职，行职责、科学决策；董事会现有董事9人，其中独立董事3人，占董事会成员的三分之一以上，不存在《公司法》第一百四十七条规定的不得担当公司董事的情形，各董事均符合任职资格，任免按《公司章程》规定，履行董事会、股东大会批准程序，符合法律法规的规定；原则，勤勉尽责，诚信自律，对公司重大决策事项、战略规划以及内部掌握等方面能提出建设性意见。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，严格依据《公司章程》及相关规定履行职责，全面负责公司的日常经营治理活动，组织实施董事会决议。人力资源政策：公司制订了包含员工引进、使用、培育、考核、鼓励、退出和保护商业工作，2023年1合同期限、培训、业绩、转正、行为治理、用人部门等均作了相关规定。为了进一步保证公司利益，防止重要技术、质量、财务信息外泄，2023年5月，对公司保密制度工程增了相关规定，主要有现场拍照、外来人员进入公司要求、资料密级比照等。ISO/TS16949标准要求建立了全过程品质掌握治理体系，并取得ISO/TS16949证书；公司公司设立了工会组织，为促进企业文化建设和增加员工素养，2023年工会组织成立了各种兴趣社团，并相继开展了荧光夜跑和第一届”野生”蓝球竞赛以及华尔兹舞蹈教学等活动；公司遵循按纳员工社会保险，保障员工休息休假权利，并通过职工代表大会和工会组织维护职工权益。企业文化：公司以“超越客户期望、制造独特价值、追求奇特体验”为愿景。2023年，公司坚持“快速响应，奇特体验”的理念，坚持依法经营和标准运作追求企业、社会、环境和谐进展；通过《员工行为守则》宣传公司文化和精神，约束、标准员工认真履行岗位职责，遵守公司制度。业务流程层面：资金活动：公司设立了财务部，依照国家财经制度和本公司财务管理制度，标准公司银行帐户治理、现金治理、票据治理、银行印鉴治理、收付款申请审批程责任，并严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务。2023年公司加强了现金收支预算治理，每月将现金收支工程与打算收支工程进保证了公司生产经营有序进展又完成了工程的投资实施理财投资增加了公司投资收益。固定资产治理：公司制定了《固定资产治理制度拨、建立档案治理、分类、使用年限、折旧方法、费用归集等均作了具体规定。2023年各用率起到了促进作用。销售业务：公司的销售打算、客户信用治理、收款、发票开具等业务均依据公司《商务收账款分客户、分合同账龄分析，定期对账、收款等方法，对应收账款进展动态风险治理。2023年公司制定了销售打算，并依据客户销售动态信息准时调整内部生产打算，打算编制流程渐渐趋于完善，将库存商品风险掌握在可承受范围。工程工程：公司零星改造工程均与施工单位签有合同，并托付专业人员进展决算审核，请外部工程监理机构对工程质量和施工进度进展现场监视和治理进展支付。财务报告：为保证公司财务报告的准时与准确，公司重视会计根底工作，财务核算、稽核、本钱治理、税务治理、预算治理、经营分析、资产治理等处理程序划分清楚明确，会计机构健全，会计从业人员具有专业资格和丰富阅历。公司制定了《财务治理制度》等，在严流程，对财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、财产处置等日常治理事项做出了明确规定，确保了财产的安全完整。，明确了必需签订合同的经济业务事项纠纷产生，未给公司带来经济损失。(办公OA系统)、金蝶财务软件系统，技术档案治理系统(PDM软件)。以保证信息系统安全稳定运行。层能够准时、准确得悉信息并做出决策。关联交易业务：依据《中华人民共和国公司法与关联方四川富临成都机床有限责任公司发生选购设备及修理配件业务金额120，794.85元；与关联方绵阳川汽动力总成发生销售产品业务468，041.03元，上述采购和销售业务交易真实，价格制定遵循了公平、自愿、等价、有偿原则，业务审批流程和权限符合公司《关联交易治理制度》的规定。易所创业板上市公司标准运作指引》及《公司章程》等有关规定，公司制定了《防范控股股东及其关联方资金占用制度为的发生。2023年聘请立信会计师事务所(特别一般合伙)对控股股东及其他关联方占用资金状况进展了专项2023年度控股股东及其他关联方资金占用状况汇总表的财务信息在全部重大方面依据监管机构的相关规定编制以满足监管要求。对外担保业务：依据《中华人民共和国公司法金往来及上市公司对外担保假设干问题的通知圳证券交易所创业板上市公司标准运作指引》等法律、法规、标准性文件以及《公司章程》的有关规定，公司制定了《对外担保治理制度务发生。3、重点关注的高风险领域主要包括货币资金、销售与收款、本钱与费用及募集资金治理。出纳现金并准时核对各银行账户的存款余额，防范了资金流失风险。削减坏账损失的风险并保持在可控范围内。本钱与费用：公司建立了目标本钱治理与分析制度，年初对重要产品均设立掌握目标，各事业部下个工作期间的本钱治理目标，保证公司的利润指标得以实现。证券交易所创业板股票上市规章督责任，以确保募集资金的使用合法、合规，保护投资者的利益。主要内容是：①募集资金专户储存。公司依据募集资金工程分别设立了3个募集资金专项账户，募集资金分别存放况进展一次专项审计，并准时向审计委员会提交审计报告。2023年公司聘请立信会计师事务所(特别一般合伙)对募集资金存放与使效，未有违反相关法律法规及标准性文件的情形发生。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营治理的主要方面，不存在重大遗漏。(二)内部掌握评价工作依据及内部掌握缺陷认定标准公司依据企业内部掌握标准体系组织开展内部掌握评价工作。公司董事会依据企业内部掌握标准体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，全都。公司确定的内部掌握缺陷认定标准如下：1、财务报告内部掌握缺陷认定标准：承受定性和定量相结合的方法予以认定。(1)公司确定的财务报告内部掌握缺陷评价的定性标准如下：①重大缺陷迹象包括:a、掌握环境无效b、公司董事、监事和高级治理人员舞弊并给企业造成重要损失和不利影响c、外部审计觉察的重大错报不是由公司首先觉察的d、董事会或其授权机构及内审部门对公司的内部掌握监视无效②重要缺陷迹象包括:a、未依照公认会计准则选择和应用会计政策b、未建立反舞弊程序和掌握措施c、对于格外规或特别交易的账务处理没有建立相应的掌握机制或没有实施且没有相应的补偿性控制d、对于期末财务报告过程的掌握存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表到达真实、准确的目标C、一般缺陷包括:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部掌握缺陷(2)公司确定的财务报告内部掌握缺陷评价的定量标准如下：①财务报告内部掌握符合以下条件之一的，可以认定为重大缺陷：利润总额潜在错报错报≥利润总额5%资产总额潜在错报错报≥资产总额1%经营收入潜在错报错报≥经营收入总额1%②财务报告内部掌握符合以下条件之一的，可以认定为重要缺陷：利润总额潜在错报利润总额3%≤错报<利润总额5%资产总额潜在错报资产总额0.5%≤错报<资产总额1%经营收入潜在错报经营收入总额0.5%≤错报<经营收入总额1%③财务报告内部掌握符合以下条件之一的，可以认定为一般缺陷：利润总额潜在错报错报<利润总额3%资产总额潜在错报错报<资产总额0.5%经营收入潜在错报错报<经营收入总额0.5%2、非财务报告内部掌握缺陷认定标准：承受定性和定量相结合的方法予以认定。(1)公司确定的非财务报告内部掌握缺陷评价的定性标准如下：①非财务报告内部掌握存在重大缺陷的迹象包括:a、决策程序导致重大失误b、重要业务缺乏制度掌握或系统性失效，且缺乏有效的补偿性掌握c、中高级治理人员和高级技术人员流失严峻d、内部掌握评价的结果特别是重大缺陷未得到整改e、其他对公司产生重大负面影响的情形②非财务报告内部掌握存在重要缺陷的迹象包括:abc、关键岗位业务人员流失严峻d、内部掌握评价的结果特别是重要缺陷未得到整改e、其他对公司产生较大负面影响的情形③非财务报告内部掌握存在一般缺陷的迹象包括:a、决策程序效率不高b、一般业务制度或系统存在缺陷c、一般岗位业务人员流失严峻d、一般缺陷未得到整改(2)公司确定的非财务报告内部掌握缺陷评价的定量标准如下：重大