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太平洋商厦交际费管理制度一、制度概述本制度旨在规范太平洋商厦的交际费使用和管理，确保资金的合理使用和管理，提高财务审计的效率和准确性，防止浪费和滥用资金，为公司的发展和稳定打好基础。二、适用范围本制度适用于太平洋商厦所有部门和员工，包括外派人员和合作伙伴。三、定义交际费：指为了开展业务活动或者礼仪、招待等活动发生的、用于接待和款待来往人员的费用。交际对象：指因工作需要，需要举行工作会议、招待客户、展会、业务考察、旅游等活动而要求支付交际费用的人员、单位或社会团体。款待标准：指为交际对象提供的食品、饮料、礼品等物品的数量和金额等规定。四、使用原则节约原则：在满足工作需要的前提下，尽量减少交际费用支出。合理原则：使用交际费必须是合理、必要和公正的，不能滥用私用。规范原则：遵守国家相关法律法规和公司内部管理制度，确保交际费使用和管理的规范和透明。五、使用程序申报程序（1）部门或个人提出申请，说明交际费支出的事由、用途、金额及款待对象等。（2）申请需经本部门或个人负责人审批备案，并报送财务部门进行预算控制。支付程序预算核准：财务部门对交际费支出提出申请的真实性、合理性进行审核，核定支出预算。支付流程：经财务部门核准后，根据不同情况分别采取预付方式和后付方式进行支付，需保留相关支付凭证和票据。记账管理：财务部门建立交际费的单独账户，对交际费用支出情况进行实时记录和管理。报销程序报销条件：交际费用是公司公务性出行产生的必要费用，符合公司相关报销规定和政策。报销制度：遵循公司的相关报销制度和流程，及时提交相关支出票据和费用明细，并经相关部门审批签字，被批准时进行结算。六、款待标准按照宴请、酒水、礼品三个品目分别设定标准。标准根据不同的活动目的、规模、时间、地点、参与人员等不同因素灵活设定，但必须在合理范围内，力求在满足开展工作和业务活动的前提下，节约开支、务实节俭。具体标准如下：1.宴请标准宴请对象行为标准客户午餐和晚餐人均不超过200元知名投资人午餐和晚餐人均不超过500元合作伙伴午餐和晚餐人均不超过300元企业家午餐和晚餐人均不超过500元2.酒水标准酒水标准标准红酒人均不超过100元啤酒人均不超过20元茶水免费供应3.礼品标准礼品对象礼品类型标准客户书籍、文具等人均不超过100元展会往来嘉宾纪念品、文创产品等人均不超过50元合作伙伴文创产品等人均不超过50元七、监督管理预算控制：控制交际费用的预算，确保资金在合理范围内使用，不漏洞或超支。审计监督：定期对交际费用的支出情况进行内部审计和监督，确保交际费用的合理性和合法性。外部监督：根据需要可以聘请外部会计师事务所对交际费用进行审计和监督。八、责任追究对于滥用、挥霍、浪费交际费用的违规行为，公司将依照公司规定进行严肃处理，情节严重的将追究相关责任人员的法律责任。

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