政策性金融与地区经济发展讲义讲义

政策性金融与地方经济发展政策性金融产生的理论基础和经济基础政策性金融：是在一国政府支持下，以国家信用为基础，运用各种特殊的融资手段，按照国家法规限定的业务范围、经营对象，以优惠性存贷利率，直接或间接为贯彻国家特定的经济和社会发展政策，而进行的一种特殊性资金融通行为。市场失灵理论是政策性金融存在的理论基础。由于金融市场的不充分竞争和金融机构本身的特性，导致不能有效地配置金融资源，即亦存在着“金融市场失灵”。政府通过创立政策性金融机构来校正，以实现社会资源配置的经济有效性和社会合理性的有机统一。纠正误解：政策性金融机制并不是完全同市场机制相反的行政机制，它具有财政“无偿拨付”和金融“有偿借贷”的双重性。从金融危机反思政府信用的作用政府干预和救市措施：一是以货币信用向市场注入流动性，稳定市场信心；二是以财政信用对企业实施国有化，避免企业倒闭的连锁反应和系统性风险；三是增加开发性金融机构的作用及其机构信用。这使我们重新审视政府与市场的关系，以及政府信用在市场中的重要作用。从金融危机反思政府信用的作用政府信用三种形式：财政信用由税收、预算等法律规定产生；货币信用由国家发行法定货币产生；法定机构信用是指国家通过立法或者隐性担保等方式对机构进行增信，美国“两房”就是这样的法定机构。这三种信用形式一方面靠政府信用支撑，另一方面靠业绩支撑；既是法定信用，又是业绩信用；既统一于市场，又都以国家经济实力为最终支撑。从金融危机反思政府信用的作用总结这次金融危机的教训反思：信用是连接所有经济活动主体和经济环节的纽带。建立一个完善而强健的信用体系，要以政府信用和准政府信用作为凝结剂和连接剂，把各种信用有弹性、强健地组织起来，构筑稳定的框架和体系，保护大多数人的最直接利益，如储蓄、基本消费、中低收入家庭住房、投资收益等。我国对政府信用和市场信用的认识和运用计划经济与市场经济下政府作用的区别：政府要在市场中采取不同的定位和方式，实现从直接操作物质生产到建设制度和信用的转变。政府不仅要在制定市场经济运行规则等市场的外部形态上发挥作用，更要在建设市场信用这一市场的内部形态上发挥作用，这是政府进入市场的唯一语言。我国的缺陷：对如何用好、用足政府信用存在很多模糊认识，对政府信用的运用往往局限在某个部门，对经济全局的贡献也不够，金融体系和信用建设尚处在初级阶段；还存在大量信用及市场空白、缺损，要实现跨越式发展，就要先建设市场、建设信用，这也是政府支持发展的新的重要内容。我国对政府信用和市场信用的认识和运用中国的优势：把政府、金融、市场和企业等要素资源整合起来，加快形成完善的市场、信用和制度体系，孵化和培育健康的市场主体。通过多元化、市场化运用，把政府信用的高能量和组织协调优势用于治理结构建设、法人建设、现金流建设和信用建设，就能够孵化出市场信用，培育大小不一的、健康运行的市场主体。比如，在基础设施建设领域，政府对投融资平台企业等进行组织增信，能够提高信贷与财政融资的联动效率，并为平台企业走向资本市场创造条件。在这个过程中，政府在市场中的作用通过组织增信的方式实现，这是基于市场的平等关系，而不是盲目的外部干预。对于支持瓶颈领域发展，这种方式比财政补贴力度更大，作用面更广，而且更可持续。经济发展阶段及对应的金融形态经济发展一般要经历三个阶段：建设阶段：特征是以建设为主，产业和消费从属于建设。这个阶段是经济发展的起步阶段，基础设施建设任务艰巨，产业处在上升期和发展期，消费处于初级阶段。产业阶段：特征是产业发展对资金、技术和人才等社会资源具有较强的调动力，对经济贡献最大，建设和消费都受产业拉动。消费阶段：特征是经济高度消费化，建设和产业都由消费拉动。这一阶段有形的物质产业在经济中的比重降低，能源和材料的消耗量减少，服务业成为经济的主体，个人消费开始展现出巨大的生命力，成为推动发展的主要因素。三个阶段的关系：逐级演进，时间上有先后，但空间上可以并存，在不同时期侧重点不同，有主要矛盾和次要矛盾的区别。经济发展阶段及对应的金融形态中美分别处在建设和消费阶段：中国东部沿海相对发达地区的基础设施已接近国际先进水平，广大中西部地区和农村的建设任务仍然很重，消费还远没有成为拉动经济的主力。美国2008年的消费是10万亿美元，占其GDP71%，美国利用全球资金和产品来维持高消费。2003—2008年间，中美两国对世界经济增长的总贡献超过40%，其中美国为25.6%，中国为15.8%，中国的建设和美国的消费是带动世界经济发展的两个主要发动机。在建设阶段开发性金融的作用更有效，与产业阶段相适应的是以企业为中心的资本市场，与消费阶段相适应的是消费金融。经济发展阶段及对应的金融形态融资空白：以资本市场对建设阶段融资，就会造成新项目融资空白、不匹配问题，特别是中国这样大量新项目同时上马，融资空白问题就很突出。市场出清：美国经济已经发展到消费阶段，而融资仍停留在以资本市场为主体的华尔街金融阶段，其运转的前提是市场出清，即只有在企业可以破产的情况下，这种金融形态才有效。在金融危机中，个人或家庭不可能通过破产消亡来实现市场出清，这就丧失了华尔街金融赖以生存发展的基本前提条件。消费金融：既要运用政府增信，又要制定更严格的贷款条件，同时加大对无法获得贷款的中低收入家庭的保障力度，形成以政府增信下的资产证券化为基础、兼顾社会目标和盈利目标、同时增强监管确保资产质量的融资方式。开发性金融是促进经济社会发展的有效方法中国建设阶段的重要特征：首先，城市化是中国经济发展的基本动力和核心特征。工业化产生供给，城市化产生需求。城市化不仅是国土的物理景观和人口构成的变化，更是人身份的变化，农民变市民，产生大量的商品需求，改变社会分工、消费结构。其次，中国的城市化具有历史前所未有的同步性。西方城市化的动力是资本，利润是主要目标，社会平等受到制约。而中国是社会革命推动的城市化、工业化，13亿人民的小康和福祉要大体同步，统筹考虑城乡建设、产业和消费的协调发展，这就加大了时间和空间上的集聚性。再次，由于这种历史发展的集中，使中国建设阶段面临诸多方面的瓶颈制约，如基础设施、基础产业以及“三农”、中小企业、文教卫生等民生富民领域。对于这些领域的巨额建设资金需求，传统财政融资力量和作用有限，商业金融也不愿涉足，这是深层次的信用和市场落后、制度缺损的突出表现。开发性金融是促进经济社会发展的有效方法开发性金融的作用：开发性金融是连接政府和市场的桥梁，不是政策性、商业性的机构属性问题，而是一种金融方法。开发性金融通过融资推动，把政府、市场和金融等力量结合起来，完善微观制度和金融基础设施，用市场化方式实现政府的发展目标。开发性金融通过市场建设构造经济平稳增长的制度基础，发挥平抑经济周期波动的作用。即在经济快速增长期，开发性金融通过为项目构造市场出口，引入商业资金发挥作用；在经济下行期，开发性金融加大对基础设施等瓶颈领域的支持力度。开发性金融利用成本优势比商业金融更倾向于对规模较大的项目提供贷款。开发性金融利用成本优势比商业金融更倾向于对回收期长的项目提供贷款。得出结论：开发性金融的运行机理运行目标

1、以融资支持经济发展2、通过制度建设和市场建设弥补制度缺损和市场失灵3、维护国家的金融安全和稳定指导思想

政府热点、雪中送炭、规划先行、信用建设、融资推动运行模式政府开发性金融机构信用主体协调优势融资优势治理结构法人建设现金流建设信用建设政府协调治理结构项目法人制体制现金流信用缺损市场失灵市场化投融资体制现代企业制度经营现金流信用体系政府入口开发性金融孵化市场出口我国政策性金融的功能评价政策性金融机构不以国家权力代表的身份出现，在法律地位上没有任何操纵、干预商业性金融机构的特权，而是作为与商业性金融机构一样的平等主体参与产业融资活动。功能：（一）政策性功能（二）诱导性功能（三）区域经济梯度整合的功能（四）补充性功能（一）政策性功能政策性银行是以贯彻国家产业政策和区域发展政策为基本出发点，通常以优惠的利率水平、贷款期限和融资条件对国家政策支持发展的产业和地区提供资金支持。表现在基础产业和农业方面：农业是任何国家的基础性产业，需要政府直接的财政补贴和政策性金融的大力支持。政策性金融对国民经济的基础性产业和战略性产业给予巨额的、持续性的、强大的直接信贷扶植。（二）诱导性功能政策性金融机构的资金投放，导致间接地吸引商业性金融机构从事符合政策意图或国家长远发展战略目标的高风险新兴产业或重点产业的放款，充分发挥其首倡性、引导性功能，从而对政策扶植项目的投资形成一种乘数效应，达到以较少的资金推动更多的资金投入需要扶持的领域和项目的目的。例如：政策性金融机构对处于成长前期、发展前途不明的重点产业先行投资，表明了政府对这些部门的扶持意向，从而增强了商业性金融机构的投资信心。当商业性金融机构对某一产业的投资热情高涨后，政策性金融机构就逐渐减少其投资份额，把该投资领域让给商业性金融机构，转而扶持别的行业，形成一种政策性金融对商业性金融投资取向的倡导和诱导机制。在一般情况下，某一项目政策性投资只占20％-30％，并且大部分行业对政策性资金的依存度会随时间的推移而由高向低逐渐下降，这就形成一种政策性金融对商业性金融资金运用方向和规模的诱导机制。（三）区域经济梯度整合的功能政策性金融根据生产力的梯度分布，把区域信贷政策和产业倾斜政策结合起来，配合政府进行梯度整合，从而有效调动经济资源，推进区域经济一体化发展。政策性金融正是社会主义市场经济体制下贯彻政府产业政策和区域发展战略等宏观经济调控措施的必要工具。例如：政策性金融的主要活动领域，例如农业、中小企业、某些基础性产业以及边远落后的地区和行业，正是商业性金融不愿或不予选择的领域，政策性融资活动对这些领域的正常发展，特别是对产业结构调整、地区均衡发展等方面发挥了积极作用。这也是我国西部大开发战略中政策性银行的主要功能之一。（四）补充性功能政策性金融机构主要承担商业性金融机构无力或不愿承担的长期资金信贷业务，主要是补充完善商业性金融机构的功能。这表现在两方面：一方面，对技术、市场风险较高的领域进行引导补充性投资，对投资回收期过长的项目及低收益的基础设施补充投资；另一方面，直接对风险企业、低收益企业、低资信企业融资，间接地对企业信用形成担保，以引导商业性金融机构对其融资。我国政策性银行改革和完善思路明确定位政策性金融，完善其内部经营机制。政策性金融既具有财政的特性，又具有金融的特征。其财政性表现为，政府必须在其中起主导作用，政策性银行必须按国家的产业政策从事业务活动，不以盈利为目的；其金融性表现为，资金来源中负债较多，资金运用是有偿的，须还本付息，并有一定收益。既不能把政策性银行当作第二财政，随意扩大业务范围，不计成本，不求效益，又不能允许其经营商业性业务，与商业性金融机构争市场、争业务。只有从理论上明确政策性金融的实质，才能在实践中把握政策性金融与商业性金融和财政投资的界限，避免相互串位。我国政策性银行改革和完善思路拓宽筹资渠道，优化负债结构。财政部门要量力而行，根据每年实际拨付给政策性银行的资本金或补贴退税额来确定政府对政策性银行的核定任务数，给政策性银行一定的自主权，增加其筹资渠道。提高政策性银行内部或行际之间调拨资金的流动性，挖掘内部资金潜力，减小利息负担。由于财政拨付资本金数额巨大、稳定、且无偿付红利或股息的后顾之忧，因此要建立财政拨付资本金的固定化、合法化机制，这是最主要的低成本资金来源。我国政策性银行改革和完善思路政策性银行需要具备完善的组织机构体系。改变过去那种认为政策性银行无需设立分支机构的想法，要明确是否设立分支机构，应视业务发展的情况和需要而定，本着精简、高效的原则设立或撤并。改变由政府指定代理行的做法，引入竞争、择优机制，通过竞标决定代理行，同时制定相应的代理规则，严格规定代理行的资格和条件以及授受双方的权利、责任等事项。只有这样，才能提高委托质量，降低委托费用，消除“寻租”现象。我国政策性银行改革和完善思路制定政策性金融法规。政策性银行必须全部经营活动纳入法制化轨道。在规范政策性银行经营行为的同时，明确界定其与政府、央行、商行、企业等各方面的关系，摆脱外部主体超越法规的干预。法规应包括两个层次：一是国家制定的政策性金融机构法。二是各类政策性金融机构或主管部门制定的内部规章制度。这类法规是国家专门法的补充和具体化，如贷款项目评估办法、风险管理办法等等。开发性金融在中国的实践____天津案例开发性金融支持天津市基础设施建设，促进财政健康快速增长案例背景：天津作为老工业城市，基础设施建设滞后，城市基础设施老旧已成为制约经济发展的主要因素，主要问题是资金短缺。2003年国务院作出关于加快投融资体制改革的决定，为天津市政府破解资金瓶颈问题指明了方向。国家开发银行天津分行积极与政府合作，探索构建了“以城市基础设施投融资体制改革为突破口，依托政府掌握的城市资源，走城市资本运作的路子，尽快形成政府主导，市场融资，公司化运作投融资体制新格局。”经深入调研和论证，分行以天津市政府控制的土地资源为依托，分行对城市土地发展潜力进行了严格评估测算，以外环线内96平方公里土地的未来15年预期政府净收益为质押条件和还贷主渠道，与天津城投集团、天津土地整理中心签订了城市基础设施建设项目大额贷款合同，用于海河综合治理、市区快速路、地铁、城市环境、城际铁路和土地整理项目建设。自城投集团与分行正式签订贷款合同以来，围绕“借、用、管、还”四个环节发挥好投融资平台的作用，目前合同履约状况良好，项目建设进展顺利。城投集团承贷的开行城市基础设施大额贷款规模为476亿元，分为海河开发、市区快速路、地铁2、3号线、城市环境和京津城际铁路5个项目，计划总投资为686亿元。截止到2006年8月底，累计发放贷款329.46亿元，占其贷款总规模（496亿元）的66.42%。国家开发银行贷款发挥效应前后天津市主要经济指标比较单位：亿元案例点评：开发性金融的先进性作用，促进了天津市财政朝着良性方向好转，实现本地区经济发展的大循环，从而使贷款与财政资金良性互动，共同支持了经济发展和重大项目的实施，有利于防范化解金融风险和财政风险，主要体现在：一、将财政引导作用与金融杠杆优势紧密结合，不断改善经济发展的基础条件和政策环境，积极培育新的经济增长点。二、合理控制债务规模，建立风险预警系统。按照量力而行、审慎适度的原则，充分考虑经济发展水平和财政承受能力，合理确定政府债务规模。三、加强政府债务管理，切实落实还款责任。按照“谁举债、谁偿还”的原则，严格确定偿债责任单位，确保落实偿债资金来源，并按合同规定按期还本付息。开发性金融发展与中国经济增长间的描述性统计分析国家开发银行年度贷款余额与我国GDP总体变化趋同,呈现了一定的正相关关系。经过SPSS计算得出,1994年至2005年间,二者间的相关系数高达0.985,呈高度正相关。结论开发性金融有更强的政策性。开发性金融肩负着重要的政策使命，其贷款投放的方向与力度，与政策导向密切相关。开发性金融有很强的政策执行能力。从制度设计来说，开发性金融无论其贷款期限、利率，还是融资手段，都有着独特的优势，可以以市场手段实现政府的发展目标。开发性金融可以相对超脱于即时经济的运行，能够注重弥补市场缺损、信用缺损，从市场建设的角度构造与客户之间的关系，在培育市场的过程中开拓业务，为商业性金融的后期介入起到“铺路搭桥”的作用。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见一、完善银行业机构服务体系，提升金融服务质量和效率（一）鼓励大型银行在巴中增设网点，完善服务体系。工行、农行、中行和建行四家国有商业银行在巴中市现有机构网点数量原则上只增不减，机构网点的服务功能只能增强不能削弱。支持建行巴中支行在符合审慎监管条件的前提下升格为二级分行，中行、建行力争3年内在巴中市设立县支行，逐步完善网点布局。适当增加对巴中市分支机构的授权，为巴中市上报的信贷项目开设“绿色通道”，简化审批流程，提高审批效率，对符合授信条件的要及时给予授信，对暂时达不到条件的，应通过建立“信贷孵化园”等方式帮助培育达到信贷审批条件。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（二）鼓励股份制商业银行、城市商业银行到巴中市设立分支机构和办理业务，对主动在巴中设立分支机构的银行，在机构和业务准入上给予政策倾斜。巴中银监分局要主动配合巴中市人民政府及相关部门，积极落实好“渝(重庆)巴(中)合作协议”、“西(安)巴(中)合作协议”，协调和争取西安、重庆地方法人银行机构到巴中市设立分支机构。（三）继续深化邮政储蓄银行体制改革。稳步推进二类网点的改革进程，鼓励在金融服务不足的边远乡镇设立营业网点。继续做好推广小额贷款批发中心的试点工作，大力发展资产业务，不断增加金融品种，提高金融服务质量。探索将邮政储蓄富余资金以市场化方式转入本市农村合作金融机构，加大邮政储蓄资金回流的力度。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（四）进一步深化农村金融体制改革。农业发展银行要进一步拓展业务范围,在继续做好粮油收购、储备和调控贷款业务的同时，要大力开展以产业化龙头企业、农业小企业、农村基础设施、农业综合开发、城镇基础设施建设等为主的商业信贷业务，充分发挥政策性银行在建设社会主义新农村中的骨干和导向作用。加快推进巴中农村信用社产权改革，通过采取扩大投资股、引进战略投资者、资产注入、资产置换等多种方式，完善公司治理，解决历史包袱，争取3-5年内组建农村商业银行，增强其支持县域经济发展能力，充分发挥支农主力军作用。鼓励和支持各银行业机构到巴中发起设立村镇银行，积极支持在巴中设立小额贷款公司、农村资金互助社等新型农村金融机构。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（五）积极引进和培养金融人才，为提升金融服务能力提供人才保障。各银行业机构在干部培养和选拔上要向巴中适当倾斜，力争将素质良好、业务过硬、经验丰富的高管人员和业务骨干选拔充实到巴中银行业金融机构。通过挂职交流、轮训轮岗、业务培训、经验交流等多种方式为巴中培养人才，提升巴中银行业服务于经济发展的能力，为更好地支持革命老区经济社会全面发展提供人力资源保障。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见二、加大信贷支持力度，促进革命老区社会经济全面发展（一）适度增加信贷投放总量。各银行业机构在每年制定信贷投放计划时，对巴中革命老区要给予一定的倾斜，确保每年对巴中的信贷投放增幅不低于上年，当年新吸收的存款主要用于当地发放贷款，涉农贷款增速要高于各项贷款平均增速，存贷比例要逐年提高，确保巴中的金融资源用于巴中经济建设。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（二）加大对重点基础设施等建设项目的信贷支持力度。各银行业机构要以在建和列入全国全省规划的高速公路、铁路、大中型水库等为依托，加大对交通、水利、城市改造、小城镇建设、供电、供水、广播电视等基础设施建设的信贷支持力度，大力支持保障性安居工程和廉租房建设。优先保证中央、省在巴中市投资计划内的在建及续建项目信贷配套资金足额到位，保障其早日完工。对符合项目开工和建设条件的拟开工中央、省投资项目要提前做好信贷资金安排。对符合国家新增投资投向、正在报批或需要继续完善新开工条件的项目，要加强与政府有关部门和项目单位的沟通，做好信贷支持的前期准备工作。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（三）大力支持以新村建设为综合载体的扶贫开发建设。各银行业机构应以新村建设为综合载体的扶贫开发项目为重点，巩固提高连片扶贫开发成果，不断创新农村金融服务，要根据全省秦巴山区扶贫开发工作会议精神，研究农村金融支持方向，开展农村金融扶贫试点，推动贫困户向小康户、贫困村向新农村实现跨越式发展。（四）及时满足重点领域、薄弱环节和重点企业的合理信贷资金需求。各银行业机构制定的信贷政策应向保障和改善民生、经济社会发展重点领域、薄弱环节、自主创新、节能环保、小城镇建设等方面倾斜。及时跟踪巴中市重大项目库的项目变化及投资决策进展情况，对符合政策导向和信贷条件的项目要适时开展培育和辅导，督促项目业主采取多种方式做实项目资本金，确保重点项目、重点企业获得信贷支持。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（五）积极支持特色产业和优势产的培育和发展。各银行业机构要把金融支持巴中特色产业和优势产业发展摆在突出位置，重点支持特色畜牧业、特色种植业和特色林产业、农产品深加工等现代农业产业，助推延伸产业链，提高附加值。要立足巴中的资源优势，支持天然气化工、矿产资源开发等优势产业的培育，加大对龙头企业固定资产和技术改造等中长期贷款的支持力度，充分发挥优势产业的辐射带动作用。要进一步加大金融对现代服务业的支持力度，积极支持商贸、餐饮、现代物流等服务业，培育和扶持旅游、文化、信息服务、社区服务等新兴服务业，特别是对红色旅游、绿色旅游等资源开发要给予优先支持。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（六）进一步做好中小企业和民生金融服务。各银行业机构要加强中小企业金融服务专营机构和专业支行建设，特别是大型银行分支行要进一步强化在巴中市的中小企业金融服务专营机构职能，按照“六项机制”、“四单”要求创新体制、管理和产品，逐步提高小企业贷款满足率、覆盖率和服务满意率。要确保小企业贷款增幅不低于各项贷款平均增幅。要积极探索和创新操作性强、多样化的民生领域金融服务模式，要继续做好下岗失业人员创业小额贷款、农村青年创业贷款、返乡农民工创业贷款、大学生村官创业贷款、生源地助学贷款等信贷业务。要做好“家电下乡”、“汽车下乡”、“万村千乡市场工程”、农民购（建）房、农机具购置补贴和农村信息化建设等配套金融服务工作，为广大农民扩大消费提供融资便利。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见三、大力开展金融创新，拓宽革命老区经济发展途径（一）积极推动金融服务创新示范区的建设。各银行业机构要以省市共建巴中市农村金融服务创新示范区为切入点，按照“风险可控、成本可算、规制先行、信息透明”的原则，切实落实《巴中农村金融服务创新示范区建设方案》的要求，及时总结前期开展的农村金融服务创新综合试点经验，并在全市大力推广，推动巴中农村金融服务创新工作再上新台阶。（二）继续强化特色金融产品和服务。要在拓展农户小额信用贷款和农户联保贷款、推动和发展“公司+农户”、“公司+基地+农户”、“公司+专业合作组织+农户”等信贷品种的基础上，积极探索经营权、租赁权抵押贷款，推行专业市场个体工商户生产经营类贷款，农民专业合作组织贷款，扩大企业和个人融资能力。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见（三）不断拓展金融服务渠道和方式。鼓励和支持银行业机构按照便民、利民、惠民的原则，不断改善城乡支付结算环境，增加银行自助设备数量和品种。通过金融超市“一站式”服务、电话银行、农民工银行卡、村村农家店EPOS等多种形式，积极推进金融服务的电子化、信息化和规范化。与此同时，要为企业和个人在银行结算账户开立、信用报告查询等方面提供便利。（四）积极探索融资担保新模式。各银行业机构要积极探索开办以大型农用生产设备、山林、水域滩涂、土地经营承包权、农户宅基地、集体用地等为标的的抵押贷款业务。规范发展应收账款、股权、仓单、货权、收费权、商标权、不动产租赁权等权利质押贷款。积极与各类融资担保机构开展业务合作，合理确定风险限额和授信额度，通过再担保、联合担保等多种方式，为借款人提供融资便利。进一步加强银保合作，通过采取开办农业贷款保证保险，拓展农村保险保单质押范围和品种，对参保农户给予信贷优惠，积极解决农村融资担保难的问题。四川银行业支持巴中革命老区跨越发展

各项金融服务工作的指导意见四、完善信贷管理体制，满足革命老区经济发展信贷需求（一）实施差别化信贷管理模式。各银行业机构要结合巴中经济的特点，从信贷业务、资金调度、操作流程、内部控制、绩效考核、激励约束等方面着手，进一步不完善信贷管理体制，探索差别化的信贷管理模式，逐步建立适合巴中市特点的信贷管理考评体系，调动巴中银行业机构和信贷人员开展业务的积极性和主动性。（二）提高贷款审批效率。各银行业机构要在有效控制风险的前提下，积极推行对企业和个人贷款实行“一次授信，周转使用”的信贷产品，缩短信贷审批时间，提高信贷审批效率。对企业流动资金贷款、技术改造贷款、新上固定资产项目贷款和个人贷款，要在办公场所或营业网点明确公示办理流程和办理时限，主动接受公众监督。农村信用社开展农户小额信用贷款业务，在身份证件、农户小额贷款信用证有效的前提下，要做到随到随办。关于平台定义的把握对平台不同定义的解析与比较国务院19号文定义：指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体从主体看，单指地方政府及其部门和机构从设立看，强调财政拨款和地方政府资产注入从客体看，“功能、法人”双限定的“经济实体”对平台不同定义的解析与比较银监会定义：以5个特征和4个表现形式界定了融资平台从特征看，5条标准（即所谓“4+1”的标准）政府主导或绝对控制主要业务是融入资金其融资行为全部或部分由地方财政直接或间接承担偿债责任或提供担保所筹资金主要用于基础设施建设或准公益性政府投资项目政府部门直接作为借款单位的也纳入此范围对平台不同定义的解析与比较从形式看，具体4个类型：直接作为借款单位的政府部门，如铁道、交通、电力等政府单独设立的平台公司，如政府性项目公司、综合开发投资公司、市政建设公司等政企合一的融资平台，如土地储备中心、开发园区管理公司等其他政府融资平台（公司）从比较看，19号文定义指的是融资平台公司，我会定义指融资平台，在外延上增加了政府部门对平台不同定义的解析与比较把握的实质：有无政府担保政府是否具有连带还款责任经比较，统一归结分类为：融资平台的发展由来第二阶段第三阶段第一阶段地方政府融资平台最初出现在城市政府，是为筹措整治和收储城市土地为目的而搭建的土地储备中心一些地方政府借用市场化规则，将土储中心改造为城市建设投资公司，集中承借“打捆贷款”，分别用于各类城市基础设施等项目的建设金融危机爆发后，地方政府以城市建设投资公司为模式，核准组建水投、路投、铁投等多种形式的投融资公司，有的直接以政府财政或经济主管部门为平台进行融资地方政府融资平台是指具有地方政府信用为背景的，由地方政府及其部门主导或组建的投融资主体第一家融资平台公司1986年8月5日，国务院以“国函（1986）94号”文，批准上海采取自借自还的方式，扩大利用外资，以加强城市基础设施建设，加快工业技术改造，增强出口创汇能力，发展第三产业和旅游业。此项政策就叫“94专项”。为确保“94专项”的运作成功，上海市政府决定，尝试利用经济手段，通过成立专门的经济实体，对“94专项”进行统一的资金筹措、调剂和管理。1987年12月30日，上海久事公司应运而生，取名“94”谐音。作为上海市政府国有独资的综合性投资企业，先后投资建成了南浦大桥、河流污水改造一期工程、地铁一号线、市内20万门程控电话扩容、虹桥机场候机楼改造等项目。地方政府债务的现状根据审计署审计结果公告（2011年第35号），截至2010年底，全国地方政府性债务余额107174.91亿元。政府负有偿还责任的债务67109.51亿元，占62.62%；政府负有担保责任的或有债务23369.74亿元，占21.80%；政府可能承担一定救助责任的其他相关债务16695.66亿元，占15.58%。地方政府债务的结构从政府层级看，地方政府债务主要集中于省、市两级。截至2010年底，全国省级、市级和县级政府性债务余额分别为32111.94亿元、46632.06亿元和28430.91亿元，分别占29.96%、43.51%和26.53%。地方政府债务的结构从区域分布看，主要集中在东部省份。截至2010年底，东部11个省（直辖市）和5个计划单列市政府性债务余额53208.39亿元，占49.65%；中部8个省政府性债务余额为24716.35亿元，占23.06%；西部12个省（自治区、直辖市）政府性债务余额29250.17亿元，占27.29%。地方政府债务的结构从举借主体看，地方政府融资平台公司和政府部门机构是主要举债主体。2010年底地方政府性债务余额中，融资平台公司、政府部门和机构举借的分别为49710.68亿元和24975.59亿元，占比共计69.69%。

地方政府债务的结构从借款来源看，银行贷款占地方政府债务的绝大部分。2010年底地方政府性债务余额中，银行贷款为84679.99亿元，占79.01%。地方政府债务的结构偿债年度看，未来两年地方政府债务将集中到期。2010年底地方政府性债务余额中，2011年、2012年到期偿还的占24.49%和17.17%，2013年至2015年到期偿还的分别占11.37%、9.28%和7.48%，2016年以后到期偿还的占30.21%。融资平台贷款的风险平台公司法人治理结构不健全平台公司的人、财、物具有政府背景特征，其经营管理受制于地方政府信贷资金的使用与信贷资金的归还相互脱节，放大了地方政府规模扩张和过渡举债的冲动，对银行贷款需求仍然旺盛，甚至脱离地方财力的约束过度负债主要承担融资的功能，组织架构极其简单，无经营管理实际职责融资平台贷款的风险资本金不足、不实，关联交易复杂部分平台资本金少，负债率高，责任主体不清晰，操作程序不规范，投资标准过度超前政府股东并未实际承担出资责任，对平台资本金注入不到位，或弄虚作假虚增注册资本及抽逃注册资本关联企业多，内部资金往来频繁，贷款资金多次转手后“改头换面”变成其他项目的资本金，信贷资金被挪用现象时有发生融资平台贷款的风险地方政府违规提供担保，整体代偿性风险突出地方财政还贷承诺函、保证函、安慰函等直接担保或变相担保，与财金[2005]7号文件《财政部关于规范地方财政担保行为的通知》相抵触，担保效力上存在一定风险对于收费权抵押、质押贷款，由于收费权的政策性较强，不具备可转让性和变现性，面临较大的政策风险部分地区屡发违约事件，个别平台已无法按时还本付息融资平台贷款的风险商业银行争夺平台客户，多头授信问题较为突出平台公司治理结构不健全，关联公司众多，信息不透明，加上银行对平台贷款的无序竞争，加剧了多头授信、超额授信等问题随着扩内需、促增长政策的实施，地方政府基本建设投入力度加大，融资平台一时成为“香饽饽”，各行蜂拥而入，不惜放松授信条件，突击放贷融资平台贷款的风险还款来源单一，主要依靠土地出让收入及相关抵质押变现平台贷款主要集中于城市基础设施改造、交通基础设施建设、土地储备、开发区园区等项目多数贷款是以土地作为抵押或以土地收益权作为质押此外，还有大量的BT、BOT平台贷款，尽管其还款来源不直接体现为土地，但实质还款来源仍然是土地。融资平台贷款的风险土地出让收入作为还款来源的不可持续性。2011年各级地方政府土地出让年收入已经达到3.3万亿元的规模，相当于地方政府本级财政收入的63%(未包括在本级收入内)。土地出让收入管理的严格程度和透明度都很低。在财政部公布的《2011年全国政府性基金支出决算表》中，关于这项收入的使用只有两个数字：“国有土地使用权出让金收入安排的支出：预算数18260.64万元，决算数31052.26万元”。至于这笔相当于全国财政收入1/3的巨额资金用途没有任何信息。国家审计署还发现，各地土地出让收入任意减免、未纳入基金预算管理的情况非常普遍。土地出让收入把出让土地未来70年的收益，变成地方政府的一次性收入，抬高了土地价格和房产价格，导致当前的过度繁荣和对未来发展的透支。土地是不可再生资源，这种靠大规模土地开发出让推动的短期过度繁荣和政府高额收入，也是不可持续的。融资平台贷款的风险平台贷款期限普遍长于其他贷款，集中还款风险较大平台贷款项目主要是政府主导的基本建设项目，金额大，建设期和贷款期限长从统计情况看，近三年将面临偿债高峰，地方政府面临集中还款压力还款资金来源不稳定，可持续性存疑融资平台贷款的风险从债权方看，银行贷款审批和风险管理能力有所欠缺整贷整还宽限期远长于建设期采用基准利率下浮的定价方式贷后管理薄弱银监会的主要工作调研摸底，及时报告系统分析：2009年一季度，针对新增贷款向地方政府和“铁、公、基”集中问题，银监会迅速组织各银行调查研究，归纳为“地方政府融资平台贷款现象”实地考察：2009年6月，银监会会同有关部门赴黑龙江等6省，就融资平台问题进行实地调研，发现融资平台存在“运作缺规，管理缺才”、“管理分散，治理混乱”、“出资不实，东拆西补”、“大量融资，过度负债”、“重贷轻还，违规用贷”以及“银行贷款存在隐忧”等六大问题研究上报：2009年8月，银监会组织各银行对平台贷款情况进行了调查，摸清了平台贷款分布结构，专题上报国务院银监会的主要工作通报各省，预警风险经国务院同意，2009年9月7日，银监会联合人民银行分别向31个省（市、自治区）和5个计划单列市人民政府主要负责人发函，分别通报了各地融资平台的贷款情况，提请地方行政领导关注融资平台贷款风险银监会的主要工作全面清理，规范整改2010年，银监会会同财政部、国家发改委、人民银行等部委研究起草了国务院《关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发〔2010〕19号）提出“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的总体要求，在全国范围内开展了平台贷款清理整顿工作，具体包括“分解数据、四方对账、分析定性、汇总报表、统一会谈、补正检查”六个步骤银监会的主要工作出台规章，从严约束管理约束：2009年至2010年，银监会先后出台了“三个办法一个指引”，从制度上规范银行对融资平台信贷行为资本约束：2010年12月，银监会出台了《关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见》（银监发〔2010〕110号），要求银行针对全覆盖、基本覆盖、半覆盖和无覆盖平台贷款，分别按照100%、140%、250%和300%计算贷款风险权重拨备约束：要求平台贷款的拨备覆盖率和贷款拨备率均不低于一般贷款拨备水平银监会的主要工作建立台账，严格管理银监会建立了包括12大方面，99个要素、8张报表体系的全国银行业金融机构平台贷款明细台账，掌握了全国全部平台明细信息，并将平台贷款管理纳入日常监管统计制度，对各银行平台贷款信息进行按季统计。银监会要求各银行按法人原则落实台账管理，建立起包含平台名单、贷款情况、风险定性等信息在内的台帐管理体系。银监会的主要工作降旧控新，风险缓释2011年以来，银监会以“降旧控新”为目标，全面深入开展平台贷款风险缓释工作2011年4月，银监会下发《关于切实做好2011年地方政府融资平台贷款风险监管工作的通知》（银监发〔2011〕34号），提出了“四贷四不贷”的要求“四贷”指仅允许在符合《公路法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》（含保障性住房）、国务院审核或批准的重大项目、符合条件的在建项目等四方面适度新增“四不贷”指不得向“名单制”以外的融资平台发放贷款，不得接受地方政府担保承诺，不得接受公益性资产作为抵质押品，不得接受无合法土地使用权证的土地预期出让收入承诺作为抵质押2012年3月，银监会下发《关于加强2012年地方政府融资平台贷款风险监管的指导意见》，明确存量贷款风险缓释的具体路径，实行信贷分类制度关于整改要求的把握国发19号文提出“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的整改要求逐包打开将贷款包内的每笔贷款一一对应到合规的项目，甄别贷款包的潜在风险，确实存在合规性问题和风险问题的，要采取相应保全措施逐笔核对对平台贷款进行逐笔核实查对，从借款主体、担保主体、贷款管理等方面查找贷款存在的风险与问题

重新评估重新评估对应的项目的合规性和可行性，项目的效益性以及还款来源的充足性和持续性，项目资本金的可靠性，项目融资需求的合理性，项目资金使用的真实性的方面存在的风险与问题，确保项目债务水平与还款水平相匹配整改保全

针对自查发现的风险与问题，在制度建设、项目合规性、贷款管理、操作流程、还款来源、抵押担保等方面采取的整改保全措施

关于贷款分类的把握按层次分类：省级、市级、县级按项目分类：公益性（有投无回）准公益性（有投半回）非公益性（有投有回）按风险分类：无覆盖类：借款人自身有少量现金流（30%以下），大部分依靠财政担保半覆盖类：借款人自身有大部分现金流（70%以上），有少部分依靠财政担保全覆盖类：借款人自身现金流量充足、依靠自身可以还本付息

关于处置方法的把握（1）整体划转符合或整改后符合商业贷款条件的，纳入一般公司类贷款分离保全属于半覆盖类的，通过项目剥离、公司重组、增加新的借款主体和担保主体，经验收合格后纳入一般公司类贷款对主要以地方财政为担保、以财政收入为还款来源的地方融资平台，在保持原有债权债务关系的基础上，增加新的担保主体，追加土地和优质企业股权及有效收益权等合法足值的抵质押品，缓释信用风险规范退出

对闲置不用、挪作他用以及潜在风险较大的贷款，采取清收或退出措施

处置方法（2）分类处置

对贷款质量依据风险状况重新准确分类，相应提足拨备，严肃认真地做好坏账核销工作，做到账销、案存、权在

后续贷款项目须经有权部门审批符合审慎信贷规则指“三个办法一个指引”等信贷管理制度及银行自身信贷管理要求应遵循诚信信贷、协议承诺、实贷实付等信贷管理的基本要求至少具体包括：明确合法的承贷主体严格执行国家有关项目资本金的规定项目符合国家宏观调控政策、发展规划等要求还款来源充足

处置方法（3）后续贷款（2）“在建项目”——防止出现“半拉子”工程可妥善安排后续资金的在建项目：指2010年6月30前，经相关投资主管部门依照有关规定完成审批、核准或备案手续，并已开工建设的项目不得再继续通过平台贷款的：除《公路法》、《国务院关于加强国有土地资产管理的通知》等法律和国务院另有规定外，还款来源主要依靠财政性资金的公益性项目可暂继续执行既定融资计划的：符合法律和国务院规定可以融资的项目，以及经国务院核准或审批的重大项目

关于制止地方政府违法违规融资行为的通知

财预[2012]463号出台背景最近有些地方政府违法违规融资有抬头之势，如违规采用集资、回购（BT）等方式举债建设公益性项目，违规向融资平台公司注资或提供担保，通过财务公司、信托公司、金融租赁公司等违规举借政府性债务等。关于制止地方政府违法违规融资行为的通知

财预[2012]463号严禁直接或间接吸收公众资金违规集资

地方各级政府及所属机关事业单位、社会团体等要严格执行《国务院办公厅关于依法惩处非法集资有关问题的通知》（国办发明电〔2007〕34号）等有关规定，未经有关监管部门依法批准不得直接或间接吸收公众资金进行公益性项目建设，不得对机关事业单位职工及其他个人进行摊派集资或组织购买理财、信托产品，不得公开宣传、引导社会公众参与融资平台公司项目融资。关于制止地方政府违法违规融资行为的通知

财预[2012]463号切实规范地方政府以回购方式举借政府性债务行为除法律和国务院另有规定外，地方各级政府及所属机关事业单位、社会团体等不得以委托单位建设并承担逐年回购（BT）责任等方式举借政府性债务。对符合法律或国务院规定可以举借政府性债务的公共租赁住房、公路等项目，确需采取代建制建设并由财政性资金逐年回购（BT）的，必须根据项目建设规划、偿债能力等，合理确定建设规模，落实分年资金偿还计划。关于制止地方政府违法违规融资行为的通知

财预[2012]463号加强对融资平台公司注资行为管理地方政府对融资平台公司注资必须合法合规，不得将政府办公楼、学校、医院、公园等公益性资产作为资本注入融资平台公司。严格执行《土地管理法》等有关规定，地方政府将土地注入融资平台公司必须经过法定的出让或划拨程序。以出让方式注入土地的，融资平台公司必须及时足额缴纳土地出让收入并取得国有土地使用证；以划拨方式注入土地的，必须经过有关部门依法批准并严格用于指定用途。融资平台公司经依法批准利用原有划拨土地进行经营性开发建设或转让原划拨土地使用权的，应当按照规定补缴土地价款。地方各级政府不得将储备土地作为资产注入融资平台公司，不得承诺将储备土地预期出让收入作为融资平台公司偿债资金来源。关于制止地方政府违法违规融资行为的通知

财预[2012]463号进一步规范融资平台公司融资行为地方各级政府必须严格按照有关规定规范土地储备机构管理和土地融资行为，不得授权融资平台公司承担土地储备职能和进行土地储备融资，不得将土地储备贷款用于城市建设以及其他与土地储备业务无关的项目。符合条件的融资平台公司因承担公共租赁住房、公路等公益性项目建设举借需要财政性资金偿还的债务，除法律和国务院另有规定外，不得向非金融机构和个人借款，不得通过金融机构中的财务公司、信托公司、基金公司、金融租赁公司、保险公司等直接或间接融资。关于制止地方政府违法违规融资行为的通知

财预[2012]463号坚决制止地方政府违规担保承诺行为地方各级政府及所属机关事业单位、社会团体，要继续严格按照《担保法》等有关法律法规规定，不得出具担保函、承诺函、安慰函等直接或变相担保协议，不得以机关事业单位及社会团体的国有资产为其他单位或企业融资进行抵押或质押，不得为其他单位或企业融资承诺承担偿债责任，不得为其他单位或企业的回购（BT）协议提供担保，不得从事其他违法违规担保承诺行为。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

加强土地储备机构管理国土资源主管部门统一归口管理土地储备工作，按照《土地储备管理办法》（国土资发〔2007〕277号）的规定，建立土地储备机构名录（以下简称“名录”）。市、县国土资源主管部门应将符合规定的机构信息逐级上报至省级国土资源主管部门，经省级国土资源主管部门审核后报国土资源部，列入名录并定期更新。国土资源部利用土地市场动态监测与监管系统，监测监管土地储备机构业务开展情况。列入名录的土地储备机构，应将纳入储备土地、已供储备土地、储备资金收支、各类融资等相关信息，通过国土资源主干网录入上传，尚未开通国土资源主干网的市、县，通过互联网录入上传，作为土地管理、财政预算、金融贷款监督检查的主要依据。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

合理确定储备土地规模结构土地储备机构要加强对当地经济社会发展及土地市场形势分析，根据用地需求预测及市场调控的方向提出合理建议，严格控制土地储备总规模和融资规模。土地储备机构应于每年第三季度，编制下一年度土地储备计划。年度土地储备计划是制定年度土地储备资金收支预算、确定年度土地储备融资规模的主要依据。年度土地储备计划中，新增储备土地规模（含本年度收储已在本年度供应的储备土地），原则上应控制在市、县本级前三年平均年供应的储备土地量之内。储备土地应优先用于保障性安居工程及其他公益性事业。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

加强储备土地前期开发管理加强土地收储及管护工作规范土地储备融资行为严格土地储备资金管理国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

规范土地储备融资行为土地储备机构确需融资的，应纳入地方政府性债务统一管理，执行地方政府性债务管理的统一政策。同级财政部门应会同国土资源主管部门、人民银行分支机构，根据年度土地储备计划，核定土地储备融资规模，经同级人民政府审核后，按财政管理级次逐级上报至省级财政部门。省级财政部门依据地方政府性债务管理法律法规和政策规定核准后，向土地储备机构核发年度融资规模控制卡，明确年度可融资规模并同时反映已发生的融资额度。土地储备机构向银行业金融机构申请融资时，除相关文件外，还应出示融资规模控制卡。银行业金融机构批准融资前，应对融资规模控制卡中的已有融资额度进行认真核对，拟批准的融资额度与本年度已发生的融资额度（包括本年度贷款已在本年度归还部分）累计不得超过年度可融资规模，对本年融资额度已达到年度可融资规模的土地储备机构，不得批准新的项目融资。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

规范土地储备融资行为列入名录的土地储备机构可以向银行业金融机构贷款。在国家产业政策指导下，银行业金融机构应按照相关法律法规及监管要求，遵循市场化原则，在风险可控的前提下，向列入名录的土地储备机构发放并管理土地储备贷款。银行业金融机构应按照有关部门关于土地储备贷款的相关规定，根据贷款人的信用状况、土地储备项目周期、资金回笼计划等因素合理确定贷款期限，贷款期限最长不超过五年。名录内土地储备机构所属的储备土地，具有合法的土地使用证，方可用于储备抵押贷款。贷款用途可不对应抵押土地相关补偿、前期开发等业务，但贷款使用必须符合规定的土地储备资金使用范围，不得用于城市建设以及其他与土地储备业务无关的项目。本《通知》下发前名录以外的机构（含融资平台公司）名下的储备土地，应严格按照《通知》的要求逐步规范管理。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

规范土地储备融资行为土地储备融资资金应按照专款专用、封闭管理的原则严格监管。纳入储备的土地不得用于为土地储备机构以外的机构融资担保。土地储备机构将贷款挪作他用的，有关主管部门应依法依规予以严肃处理；银行业金融机构应及时采取贷款处置和资产保全措施，暂停对该土地储备机构发放新的贷款，并按照法律法规的规定和借款合同的约定追究该土地储备机构的违约责任。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

严格土地储备资金管理土地储备机构应于每年第三季度根据年度土地储备计划，编制下一年度土地储备资金收支预算，经国土资源主管部门审核后，报同级财政部门审定。其中，属于政府采购范围的，应当按规定编制政府采购预算，严格执行政府采购有关规定。资金收支预算涉及土地储备贷款的事项，应征求所在地人民银行相关分支行、银监局的意见。国土资源部财政部人民银行银监会

关于加强土地储备与融资管理的通知

国土资发〔2012〕162号

严格土地储备资金管理加强国有土地收益基金的管理。国有土地收益基金要按规定比例及时计提，并按规定用于土地储备。土地储备机构必须按规定用途使用土地储备资金，不得挪用。土地储备资金预算执行中，需财政部门核拨资金的，土地储备机构应提出用款申请，经国土资源主管部门审核后，报同级财政部门审批。土地储备资金的支付要按照财政国库管理制度有关规定执行。土地储备机构应于每年年终，按规定编制土地储备资金收支决算，由同级财政部门审核并上报同级人民政府批准。融资平台贷款2013年清理规范要求融资平台贷款2013年清理规范要求严格监控，及时化解到期风险逐户按月统计到期贷款落实到期贷款偿还方案加强到期贷款风险监测逐户按月统计到期贷款各银行、各银监局要建立融资平台贷款今年到期情况的台账统计制度逐月统计融资平台贷款的到期时间、金额、偿债资金来源、实际偿还情况等，按季报送银监会融资平台贷款2013年清理规范要求严格监控，及时化解到期风险逐户按月统计到期贷款落实到期贷款偿还方案加强到期贷款风险监测落实到期贷款偿还方案对于今年到期的平台贷款，各银行要在全面调查统计的基础上，与平台共同制定详细的还款方案牵头银行，即最大债权银行要按平台名录负责测算和还款方案制定工作还款方案与2012年4月底前报送各银监局融资平台贷款2013年清理规范要求严格监控，及时化解到期风险逐户按月统计到期贷款落实到期贷款偿还方案加强到期贷款风险监测加强到期贷款风险监测各银行、各银监局要根据专项统计结果和银企共同制定的还款方案，密切跟踪融资平台运营状况和到期贷款的还款进度对不能按方案落实资金来源、可能造成还款违约和存在以贷还贷问题的，要及时采取处置措施，并专报银监会融资平台贷款2013年清理规范要求分类处置，切实缓释存量风险分类管理，区别对待，逐步化解自身现金流100%覆盖贷款本息且项目已建成达产、形成了经营性现金流的融资平台以现金流来源为基础，制定均衡的分期还贷计划专户集并、封闭现金流收入，确保及时足额清收到期贷款本息融资平台贷款2013年清理规范要求分类处置，切实缓释存量风险分类管理，区别对待，逐步化解自身现金流100%覆盖贷款本息，项目已建成但尚未达产形成经营性现金流的融资平台借款人的抵押担保、还款方式等方面整改合格经各银行总行审批，可在原有贷款额度内进行再融资，切实支持项目早达产、早创收，早日增加还款资金来源融资平台贷款2013年清理规范要求分类处置，切实缓释存量风险分类管理，区别对待，逐步化解自身现金流100%覆盖贷款本息，贷款到期而项目尚未建成的融资平台借款人的抵押担保、还款方式等方面整改合格经总行审批，可按照工程建设实际周期合理确定贷款期限，一次性修订贷款合同，使贷款期限符合项目建成要求.要求银行实施“收回再贷”和“据实定贷”的，必须经各银行总行审批同意，并及时向属地监管机构备案。融资平台贷款2013年清理规范要求分类处置，切实缓释存量风险分类管理，区别对待，逐步化解自身现金流不能够100%覆盖贷款本息，但项目能够吸引社会资金投资的融资平台各银行现有贷款余额不增加积极协助地方政府相关部门和借款人，制定资产重组、合并、转让或引入新投资者等市场化处置方案提高现金流覆盖程度，在项目建成达产后及时按约清收贷款本息融资平台贷款2013年清理规范要求分类处置，切实缓释存量风险分类管理，区别对待，逐步化解自身现金流不能够100%覆盖贷款本息，且工程项目不宜吸引社会资金投资的融资平台各银行不增加新贷与地方政府积极沟通，按原定承诺，量化还款数额，纳入财政预算，分期清收贷款融资平台贷款2013年清理规范要求严格标准，有效控制新增贷款严格降旧控新要求严格控制总量严格把握投向严格新增贷款条件严格降旧控新要求按照“保在建、压重建、控新建”的要求，严格准入标准和放贷条件，有保有压，调整结构对于仍按平台管理类的新增贷款进行重点监管对于退出类贷款的变动情况进行跟踪监测实现全年融资平台贷款的“降旧控新”融资平台贷款2013年清理规范要求严格标准，有效控制新增贷款严格降旧控新要求严格控制总量严格把握投向严格新增贷款条件严格控制总量今年各银行在年度信贷计划安排上不得新增平台贷款规模新增贷款支持对象明确要求，主要为符合条件的省级融资平台、保障性住房和国家重点在建续建项目的合理融资需求。对于现金流覆盖率低于100%或资产负债率高于80%的融资平台，要求银行对其贷款占本行全部平台贷款的比例不高于上年水平，加大贷款清收力度。融资平台贷款2013年清理规范要求严格标准，有效控制新增贷款严格降旧控新要求严格控制总量严格把握投向严格新增贷款条件严格把握投向优先保证重点在建项目，在避免“半拉子”工程的同时，也要防止借机套取贷款仍按平台管理类的新增贷款主要投向：符合公路法的收费公路项目国务院审批或核准通过且资本金到位的重大项目土地储备类和保障性住房建设项目农发行支持且符合中央政策的农田水利项目工程进度达60%以上，且现金流全覆盖的在建项目融资平台贷款2013年清理规范要求严格标准，有效控制新增贷款严格降旧控新要求严格控制总量严格把握投向严格新增贷款条件严格新增贷款条件（平台管理类）新发放贷款必须符合（财预〔2012〕463号）文件要求，即“不得承诺将储备土地预期出让收入作为融资平台公司偿债资金来源，不得授权融资平台公司承担土地储备职能和进行土地储备融资，不得将土地储备贷款用于城市建设以及其他与土地储备业务无关的项目”等条款。要求土地储备贷款必须符合（国土资发〔2012〕162号）要求，并且贷款主体为已列入国土资源部名录的土地储备机构，贷款必须在省级财政部门核发的年度融资规模控制卡额度以内并纳入地方政府性债务统一管理。融资平台贷款2013年清理规范要求审慎退出，加强退后动态管理严格平台退出管理严格平台退出条件严格平台退出程序严格平台退后管理严格平台退出管理以现金流覆盖率为抓手，严格把握退出条件。要求各银行总行对已实施退出的融资平台的合规性和风险性进行检查，将达不到退出类平台要求的情况及时向属地监管机构反馈并重新纳入平台管理。审慎评估退出后平台贷款风险，强化退出类平台贷款的风险管控融资平台贷款2013年清理规范要求审慎退出，加强退后动态管理严格平台退出管理严格平台退出条件严格平台退出程序严格平台退后管理严格平台退出条件符合现代公司治理要求，商业化原则运作的企业法人资产负债率70%以下，财务报告经审计自身现金流100%覆盖，各债权银行定性均为全覆盖存量贷款的抵押担保、贷款期限、还款方式等已整改合格诚信经营，无违约记录，可持续独立发展融资平台贷款2013年清理规范要求审慎退出，加强退后动态管理严格平台退出管理严格平台退出条件严格平台退出程序严格平台退后管理严格平台退出程序牵头行发起，各债权银行形成一致性意见各总行审批，分支结构将退出申请报各总行审核批准三方签字，与地方政府相关部门、平台公司沟通协商，三方签字确认退出承诺，地方政府明确承诺不再为退出类平台新增贷款提供任何担保，各银行承诺按审慎信贷原则进行贷款管理监管备案，牵头行将有关资料收集完整后向融资平台属地银监部门报备融资平台贷款2013年清理规范要求审慎退出，加强退后动态管理严格平台退出管理严格平台退出条件严格平台退出程序严格平台退后管理严格平台退后管理对退出类平台，各银行落实“名单制”管理的基础上，严格按照商业化原则加强风险管控监管部门实施动态监测，对于五项退出条件之一低于监管要求，违背承诺的，重新纳入平台管理退出类新增贷款应严格遵循产业政策、信贷政策和一般公司贷款条件不得向退出类平台发放保障性住房和其他公益性项目贷款融资平台贷款2013年清理规范要求完善制度，深化平台贷款管理实行信贷分类制度强化授信审批制度健全统计分析制度强化授信审批制度按照“统一授信、总量控制、逐笔审批、监督支付”的原则加强总行对仍按平台管理类贷款的集中审批和管理对于新增贷款，由总行统一授信、逐笔审批加强监督支付，防止贷款挪用融资平台贷款2013年清理规范要求完善制度，深化平台贷款管理实行信贷分类制度强化授信审批制度健全统计分析制度健全统计分析制度各银行、各银监局要加强对平台贷款的动态监测分析，继续按季做好台账统计工作。要求银行和监管机构建立包括银行贷款、企业债券、中期票据、短期融资券、信托计划、理财产品等在内的全口径融资平台负债统计制度；将购买持有融资平台发行债券的审批权限上收至总行，制定融资平台债券管理制度，实行总行统一授信、全口径监控和逐笔审批；并要求各银行不得为融资平台发行债券提供担保。融资平台贷款2013年清理规范要求明确职责，强化监管约束强化信贷约束实施现场检查严肃责任追究强化信贷约束不得向存在以下情形的平台新发放任何形式的贷款异地平台地区地方政府债务规模达到或超出限额地方政府以直接或间接形式为新增贷款提供担保承诺以公益性资产作为抵质押品以无合法土地使用权证的土地预期出让收入承诺作为质押存量贷款担保抵押、贷款合同等方面整改不到位资产负债率和现金流覆盖率不符合要求融资平台贷款2013年清理规范要求明确职责，强化监管约束强化信贷约束实施现场检查严肃责任追究实施现场检查按属地原则，上下半年各一次各银监局、银监分局组织实施围绕现金流测算、存量贷款风险缓释、新增贷款控制以及平台退出等方面上半年检查对象为年末退出平台贷款余额最大的一户下半年检查对象为上半年仍按平台管理类新增贷款最多的一户融资平台贷款2013年清理规范要求明确职责，强化监管约束强化信贷约束实施现场检查严肃责任追究严肃责任追究各银监局、银监分局通过现场检查和非现场监管，及时发现银行在平台贷款经营活动中的各种违法违规问题各银行应建立平台贷款风险管控的问责机制，出现问题的，要严格按照政策规定追究责任。银行法人总行职责：实施信贷分类，审批新增贷款，审批平台退出，审批存量贷款分类处置方案，控制平台贷款总量银行分支机构职责：正确执行信贷分类管理制度，正确发起平台退出，正确发起新发放贷款，正确落实存量贷款增新整改，正确计算现金流覆盖率，正确填报融资平台信息地方融资平台案例1——上海浦东新区上海浦东（发展）集团有限公司（简称“浦发集团”）成立于1997年，以国有资产为纽带，通过控股、参股等方式，吸纳7家子公司和80家有关企业组建的国有独资公司；截至2009年，公司总资产645亿元，所有者权益304亿元。浦东城投、浦建集团等全资子公司8家浦房集团、浦东建设、浦城热点能源等控股子公司11家上海浦东路桥建设股份有限公司为控股上市公司定位浦东新区政府赋予其重点工程和重大项目投融资与资产经营两大功能定位资产整合，公司资产在2008年迅速扩张：2008年6月，浦东新区国资委下发《关于将政府财力投资项目资产注入浦发集团的通知》，将836,792万元的政府投资项目资产注入公司资本公积；2008年8月，浦东新区国资委下发《关于将50亿元资本金注入浦发集团的通知》，将上海政府拨付世博会配套道路项目的建设资金50亿元，作为项目资本金注入公司资本公积。运营补贴土地储备，政府是投资主体，委托浦发集团进行一级开发，完成后政府回购进行出让；路桥、管网、绿化、污水处理等建设资金作为注册资本金注入浦发集团，公司代为投资建设，并与政府签订维护管理协议；水、电、气、热厂站和能源、公交项目，政府建立补贴机制，由浦发集团作为投资主体负责投资、融资、建设和经营折旧补贴——保持损益表的微利利润补贴——净资产6%的回报率投资方式量化补贴机制公用事业案例2：开发区融资平台体制建设开发区非竞争性领域社会公益事业科研文教市政公用事业体育卫生路桥、管网、绿化、污水、公用场所水电气热、能源公交建设资金作为注册资本金，公司代投代建，项目完成后总公司与管委会签订代管协议

公司融资投资、建设经营，初始阶段政府设立补贴机制政府所有、委托经营、契约约束一级土地开发竞争性领域非竞争性领域社会公益事业科研文教体育卫生水电气热、能源公交公司融资投资、建设经营，初始阶段政府设立补贴机制政府所有、委托经营、契约约束一级土地开发财政资金作为注册资本金，委托总公司作为实施主体代开发（一）整合开发区资源资产（二）继续增加财政资金的支持力度

政府财政资金是融资平台的基础和后盾：1、增加国家资本金的形式增大总公司的资产总量：未来3年内每年计划需要增加注册资本金20亿元；2、将原由管委会投资的项目建设资金注资到总公司作为注册资本金，总公司代为完成建设任务的同时，提前增大公司净资产量，增强融资能力。财政资金注入投融资平台计划表

单位：亿元将政府投资转化为平台资产的途径

1、将政府建设资金注入公司作为资本金，公司代为完成建设任务；2、用新增注册资本形成的净资产发行中期票据（直接融资），获取低成本的项目资本金，撬动银行贷款；3、项目建设完成后，管委会与总公司签订“BT协议”，形成总公司的应收账款，在银行信贷紧缩时用作信托融资，保证资金链连续性和顺畅性。较低的租金销售价格国家资本金、建设资金政府公司项目招商引资政府贴息资产、现金流协议（做信托融资）政府补贴注册资本金税收银行贷款（三）盘活开发区内的固化的国有资产一、整合国有股权23.88亿元1、截至09年年底已将开拓热力、博大兴公司股权整合进入投融资平台，增加平台净资产3.69亿元。2、2010年计划将国资办持有亦庄国际20亿元股权进行整合，增加平台净资产20亿元。二、盘活固化的基建资产1、截止到09年底，已将开发区政府投资部分中的5.24亿元的决算资产注入投融资平台；2、开发区历年来累计基建支出未决算部分总计116亿元，在盘清的基础上选择可以划拨的部分进行决算，今年计划完成划拨40～50亿元，用于增大平台的资产盘子。

开发区投融资平台将盘活滞存的资产，实现资源集约利用和经营，探索出“资产资本化、资本证券化”的融资之道。（四）建立扶持中小企业发展的产业投融资平台以北京亦庄国际投资发展有限公司为主体打造开发区的产业投融资平台与普丰创投合作成立亦庄普丰国际创业投资管理公司；成立注册资本金为3亿元的担保公司；与柳工租赁公司洽谈合作打造开发区内的融资租赁平台；成立企业改制上市服务中心，扶持区内潜力中小企业上市；正在筹建注册资本金1亿元的小额贷款公司……总公司破解开发区中小企业融资难的问题2010年，开发区启动第一期中小企业集合票据的发行工作此项工作由发改局牵头，总公司投融资部负责具体实施；首期集合票据初步确定18家目标企业，并于4月6日召开推介会，发行准备工作正式启动；此次示范效应形成后，开发区计划以产业为主题发行系列中小企业集合票据，建立起中小企业融资的长效机制。中小企业集合票据作为开发区中小企业集合直接融资的首次尝试：将为开发区中小企业拓宽融资渠道、降低融资成本；增加开发区企业在资本市场的认知度；为培育并推进开发区企业上市建立良好基础。（五）以总公司为基础重组源资产亦庄控股集团（总公司改制）经营性模块“亦庄”市政公用模块“博大”1、延续总公司目前资产的经营模式2、采取专业子公司市场化经营的组织结构3、按国资考核标准考察国有资产保值增值能力1、参考各地城市建设投资公司的组建模式2、将区内基础设施、市政建设由政府直接投资转化为公司投资的模式，增强平台融资能力，提高市场化水平3、形成折旧性无盈利资产，此部分按照资产建设质量和运营维护质量考核亦庄国际开拓热力经开股份现有18家子公司新建基础市政部分亦庄国际开发建设公司旧有政府投资资产经开建设数字电视经开物业——以总公司为核心企业设立企业集团1、以资本为纽带的联合体，不具有企业法人资格，设立后颁发《企业集团登记证》；2、经核准的企业集团名称可以在宣传和广告中使用，如公司网站、对外信息发布等，但不得以企业集团名义订立经济合同，从事经营