医疗保险业务原理与我国医保政策

医疗保险原理与我国医保政策社会保障系统社会福利社会保障社会保险社会福利（狭义）社会救助（济）社会优抚非社会保障性福利公共福利设施公共教育社会服务文化活动……第一节 医疗保障系统概述一、医疗保障系统 医疗保障是社会保障系统的重要组成部分（医疗保障是社会保障系统的一个子系统）。1.医疗保障系统的基本内容医疗保障系统非社会保障性医疗保障社会医疗保障社会医疗保障系统社会医疗保险社会医疗救助社会医疗福利（狭义）社会医疗优抚

减少被保障者利用医疗服务的经济障碍，保护生命和健康不受侵害的一种保障形式。非社会保障性医疗保障商业医疗保险社区医疗保障企业医疗保障慈善事业非社会保障性福利1)医疗保险 为抗御疾病而建立的保险。 合同：预缴保险费、建立保险基金、发生费用后由医疗保险机构给与经济补偿。2）医疗救助 为因疾病而陷入困境者、或因生活困难多必须的医疗服务无力支付者提供经济支持的保障形式，包括资金支持、免费或低价的医疗服务等。3）狭义的医疗福利 由政府在医疗方面为公民提供社会医疗保险以外的经济支持的一种医疗保障形式，主要采取医疗补贴等形式。4）社区医疗保障 通过社区筹集资金并组织提供医疗保障的一种保障形式。 责任主体是社区组织、筹资来源主要是社区成员和社区生产单位、保障形式有卫生服务费用的补偿和建立为社区服务的卫生保健服务机构等。（五）企业医疗保障 由企业筹资或组织提供的医疗保障的一种保障形式。 责任主体是企业、保障对象是企业职工，保障形式有多种。二、中国医疗保障系统及其变革中国城市医疗保障系统的发展及变革医疗保险制度 20世纪50年代初建立：公费医疗制度 劳保医疗制度 卫生事业的长期投入不足，导致看病 难、住院难和手术难；

20世纪80年代初开始：城市医疗保障制度的改革。经历了三个阶段。第一阶段：1992年以前，以控制费用为中心。1985年以前，主要针对需方，实行费用分担措施；1985~1992年，主要针对供方，加强约束医疗服务行为。第二阶段：1992~1998年以提高社会程度为主，兼顾控制费用，为职工提供基本医疗保险。建立社会统筹与个人账户相结合的医疗保险制度。第三阶段：1999年至今，卫生体系的总体改革。卫生体系：卫生服务系统、医疗保障系统和卫生监督系统。三改联动：城镇职工基本医疗保险制度、医疗卫生体制及药品管理体制的同步改革。 卫生体系改革的总目标是：建立适应社会主义市场经济要求的城镇医疗卫生体制，促进卫生机构和医药行业的健康发展，让居民享有价格合理、质量优良的医疗服务，以达到提高国民健康水平的目的。第二节 医疗保险及其特点一、疾病风险和医疗费用风险（一）疾病风险及其特征由于患病或意外损伤而引起的风险，是人身风险。特点：具有更高的不可避免性和不可预知性、高变异性、社会性和群体性。（二）医疗费用风险及其特征患病或损伤后就医发生的医疗费用而引起的风险。（包括参加医保或未参加医保者利用医疗服务后所发生的风险）。特点：1、医疗费用水平与保险赔付水平的相关性；2、医疗费用发生的主动性；3、对医疗费用发生必要吸光能判定的模糊性。二、医疗保险的概念和基本特点（一）医疗保险的概念医疗保险是为了抗御疾病风险而建立的保险。具有保险所有的特点和职能。医疗保险对被保险人进行补偿的形式有两种：医疗费用支付给医疗机构；被保险人自行先付费给医疗机构，然后到医疗保险部门报销获得全部或部分的经济补偿。（二）医疗保险的特点1、保险基金给付的专指性、费用给付依患者的病情而定；2、由于疾病风险发生的不可避免性和疾病发生的概率等因素，为避免发生逆向选择，医疗保险是自愿参保；3、由于疾病发生频率、种类和严重程度与年龄相关，因此医疗保险存在代际转移特点；4、可出现医疗服务过度消费和过渡提供的现象，这将导致不合理医疗费用的发生；5、可通过提供低成本高效果的预防健康服务，降低医疗费用。（三）医疗费用风险与医疗保险医疗费用风险与医疗保险密切相关。1、医疗费用风险信息是医疗保险费率测算的前提；2、医疗费用的风险特征决定了医疗保险费率测算的复杂性；保险机构被保险人医疗服务提供者医疗服务付费按项目付费赔付保费第三节医疗保险系统一、医疗保险系统及形成医疗保险系统组成： 医疗保险人 被保险人 医疗服务提供者。医疗保险人、被保险人、医疗服务提供者及政府之间的相互作用形成了医疗保险系统运作的动力。 简单→复杂（一）早期的医疗保险医疗保险形成的动因有两种。1、医疗服务的提供者保险人（医生）被保险人提供服务付保险费2、医疗服务消费者被保险人保险机构医疗服务提供者提供补偿付保险费付费提供服务（二）医疗保险系统的的基本结构医疗保险机构医疗服务提供者被保险人支付费用付保险金提供服务（三）现代医疗保险系统被保险人医疗保险机构医疗服务提供者政府补贴税收分配补偿报销付保险金提供服务付费选择服务确定服务项目支付服务费用监控服务质量二、医疗保险系统中各方的关系及作用保险人、被保险人、医疗服务提供方和政府组成三角四方关系，四方围绕医疗费补偿问题相互作用、相互影响。主要表现在以下方面：（一）保险方与被保险方 是医疗保险服务供给与消费的关系。保险人起到为被保险人选择医疗服务的作用，通过某些约束措施，控制医疗费用。（二）被保险方与医疗服务提供方 被保险方处于自身的经济利益选择必须的医疗服务，减少不必要的服务，影响医疗服务供方行为。（三）保险方与医疗服务提供方保险方与医疗服务提供方之间是经济关系。保险方通过医疗费用的支付作为影响医疗服务提供者的行为。（四）政府与各方1、在社会医疗保险系统中政府的作用 筹资和分配、规范各方的行为。2、在商业医疗保险系统中政府 的作用 通过政策、法律、行政和经济等管制措施，规范保险市场、维护市场规则、避免恶性竞争，保护医疗保险供需双方的基本利益。三、中国城市医疗保险系统的基本结构及特点

是由多种子系统组成、多种模式并存的大的系统。公费劳保医疗系统社会医疗保险系统商业医疗保险系统(一)社会医疗保险系统的基本结构及特点个人账户基金社会统筹资金门诊服务住院服务企业政府参保人（职工）保费再分配付费支付社会医疗保险机构医疗机构保费费用分担医疗服务确定保险范围监控服务质量（二）商业医疗保险系统的基本结构和特点医疗保险基金商业医疗保险机构被保险人医疗服务医疗机构赔付保费服务付费保险支付范围服务质量监督第四节医疗保险的基本模式与特征

政府（国家）医疗保险 社会医疗保险 商业医疗保险 其它医疗保险一、国家（政府）医疗保险模式1、国家医疗保险的内容及特点1）定义 由政府直接举办的医疗保险事业。（资金筹集、分配、服务对象等）公民纳税资金再分配医疗保险管理机构医疗机构为被保险人提供免费或低价格医疗服务2）特点1、保险基金来源与税收，以财政预算拨款分配给医疗保险机构；2、政府卫生部门直接参与医疗服务的所有工作（国家垄断性）；3、卫生资源配置具有较高的计划性；4、全体公民享有免费或低廉的医疗服务（公平性和福利性）；优点：居民能享有免费或低廉的卫生服务，健康得到一定保证；由于能有效地发挥社区服务和严格转诊制度，对卫生成本控制较为有效。存在的问题：是经费来源单一，政府负担过重；卫生资源配置的高度计划性导致医疗服务体系缺乏竞争性和活力，服务效率低；过度利用医疗服务，浪费现象严重。二、社会医疗保险模式1、社会医疗保险的内容及特点（1）定义 国家通过立法的形式强制实施的一种医疗保险形式，属于社会保险的一个子系统。（强制筹资、执行机构等）个人或企业缴纳医疗保险费政府财政资金医疗保险机构医疗机构为被保险人提供免费或低价格医疗服务保险人利用医疗服务后付费资金补偿（二）特征1、保险资金筹集有法律保证；2、医疗保险机构统筹管理，达到互助共济的目的；3、医疗保险金的管理原则大多是现收现付制；4、服务项目包括基本门诊服务、大多数病种的住院服务和基本药品服务；5、医疗服务费用一定比例分摊；6、医疗服务的给付方式不同。优点：多元化（承办者、参保者）、缴纳保费比例与收入挂钩、费用控制等；缺点：对医疗服务的提供方和需求方控制力度差；无积累，故不能解决医疗费用的代际转移。三、商业医疗保险模式1、商业医疗保险的内容及特点（1）定义由保险公司承办的、以营利为目的的医疗保险模式。（自愿保险）个人和企业缴纳医疗保险费商业医疗保险机构医疗机构为被保险人提供免费会低价格医疗服务保险人利用医疗服务后付费资金补偿（2）特点1、自愿参保，风险分担；2、保险人和被保险人是合同关 系，有权利和义务；3、医疗保障方式有两种（部分 或免费提供服务、病人先支 付后获补偿）；4、受市场调节；5、大多以营利为目的。四、 储蓄医疗保险模式1、储蓄医疗保险的内容和特点（1）定义 以储蓄形式强制性筹集医疗经费的医疗保险模式。一定比例的工资强制储蓄医疗保险金资金医疗机构被保险人服务（2）特点 采用纵向积累的方法。1、有利于控制医疗费用（减少浪费）2、避免医疗费用的代际转移。储蓄医疗保险模式： 保健储蓄、健保双全、标键基金。第五节医疗保险范围与基本医疗界定一、 医疗保险范围1、医疗保险范围广义：医疗保险的承保对象、医疗费用的负担比例及承包的卫生服务项目；狭义：医疗保险所承保的医疗服务项目，以及这些项目提供的数量、形式与限制等。2、确定医疗保险范围的意义 测算医疗保险费、医疗保险基金管理（筹集、使用、维持收大于支）、提高保险机构的竞争力（信誉度、吸引力）3、确定医疗保险范围的原则（1）与医疗保险目的一致社会医疗保险的目的： 保证全体公民在发生疾病时得到应有的医疗保健服务，保证公民不因疾病的发生而出现生活受到重大影响。商业医疗保险的目的：

获得商业利润及保证利润的最大化。（2）满足被保险人医疗保险需求 被保险人对医疗保险的需要和筹资方的支付能力。（3）充分考虑医疗服务供给状况（4）不断发展的原则 医疗保险目的改变、医疗保险需要改变、医疗保险支付能力改变及医疗服务提供状况改变等。4、确定医疗保险范围的程序

明确保险目的，了解当地居民的基本情况（人口经济特征，医疗保险需求情况，政府、企业或居民对医疗保险的支付能力），了解卫生服务供给状况、了解其它医疗保险（保障）制度的提供情况、确定医疗保险范围。二、基本医疗界定1、基本医疗的定义（1）基本医疗字面含义个体基本医疗：为挽救生命、延长寿命、提高生存质量最需要利用或最优先利用的医疗服务和医疗措施。社会的基本医疗：改善全体公民健康、提高国民素质、推动社会发展贡献最大、最应该的医疗服务医疗措施。（2）个体的基本医疗生理学含义：个体为维持机体生存或正常发育和发展而采取的医疗措施。经济学含义：在经济能力允许范围内选择最希望、最迫切、最需要利用的医疗措施。保险学的含义：个人效用最大化从而最需要覆盖的医疗措施。生理学基本医疗的范围较广，经济学基本医疗范围较窄。保险学基本医疗建立在生理学基本医疗和经济学基本医疗的基础上。个体生理学基本医疗个体经济学基本医疗个体保险学基本医疗（3）社会的基本医疗生理学含义：社会有必要提供的医疗措施或服务。根据两种情况判断是否必要。1、健康问题影响范围的大小及其可防治性；2、健康问题的严重性和可防治性。经济学含义：充分利用资源，使资源能够最大限度改善人类健康的措施。经济学社会基本医疗是建立在生理学社会基本医疗的基础上。保险学含义：能够满足医疗保险目的（劳动者患病后及时就医、劳动者不会因病支付高额医疗费而沦为贫困）的医疗措施。社会的生理学基本医疗社会的经济学基本医疗社会的保险学基本医疗2、社会医疗保险基本医疗的界定原则保护生产力，促进国民经济发展，稳定社会秩序、保护社会安定团结，保证社会医疗保险基金的正常运营，医疗措施与健康问题相结合。3、 社会医疗保险基本医疗的界定（1）确定社会的生理学基本医疗明确影响大多数人日常生活的健康问题及临床必需措施;明确影响人类健康的重大问题及临床必需措施。正向哪些健康问题会影响……？哪些是解决问题的必需措施？负向哪些健康问题不会影响……？将其从基本医疗范围排除。1、已有资料分析：常规统计资料、疾病负担资料、既往研究结果；2、调查研究：专家咨询、民意调查、居民健康状况调查、卫生机构调查；3、实验研究：临床前期评价和临床对照实验。（2）确定社会的经济学基本医疗 1、专家咨询 2、经济学评价方法 （1）成本效果分析 （2）成本效益分析 （3）成本效用分析（3）确定社会医疗保险基本医疗选择纳入医疗保险范围的经济学基本医疗，选择纳入医疗保险的生理学基本医疗。4、我国城镇职工基本医疗保险制度1997年，对城镇职工医疗保障制度进行改革，建立社会统筹与个人账户相结合的医疗保险制度，并逐步扩大覆盖面；1998年对基本医疗保险范围界定（从四个方面）： 基本诊疗技术 基本药物 基本设施 基本偿付能力（1）基本诊疗技术的界定1、临床诊疗必需、安全有效、费用适宜的诊疗项目；2、物价部门制定了收费标准的诊疗项目；3、定点医疗机构为参保人员提供的定点服务范围内的诊疗项目。（2）基本药物的界定七部委联合发文，通过制定《基本医疗保险药品目录》管理基本医疗保险用药范围。（3）基本设施的界定由定点医疗机构提供的，参保人员接受诊断、治疗和护理过程中必须的生活服务设施。（4）基本偿付费用的界定以上三种“基本”所产生的医疗费用，可采用保险起付额、按比例共付、单病种限额、年度封顶等方式来确定基本偿付费用。第六节 医疗保险费用测算原理及方法一、 医疗保险费测算的基本概念1、大数定律及保险学意义大数定律：随着样本数量的增加，实际观察结果与客观存在结果之间的差异越来越小，最终趋向于0。（X/N–P）→0，（当N→∞）N：参保人数X：实际观测到的医疗费用X/N：实际观测到的损失率P：客观存在的损失率2、保险费测算的基本原则（1）充分保障：保险费（投保人购买保险时支付的费用）水平与提供充分保障的要求相适应。（2）收支平衡：根据具体情况科学测算医药费用和补偿比，确定能保持收支平衡的保险费。（3）防损原则：制定合理的保险费与保险补偿策略相结合。（4）相对稳定与绝对变动：保险费收取短期内的相对稳定和适时调整。（5）经济可行性：考虑投保人的经济支付能力。3、医疗保险费测算的主要内容（1）保险费 参保人应该缴纳的费用。 个人和单位分担。保险费纯保险费附加保险费第一附加金第二附加金（2）纯保险费保险机构用于对正常损失进行赔偿和给付的费用，占整个医疗保险基金的80%~90%。年人均医疗保险医药补偿费= 医疗费基数×增加系数×保险因子×补偿比（3）第一附加金（贮备金） 保险机构用于对异常损失进行赔偿和给付的费用。（四）第二附加金（保险营运费） 保险机构正常运营的费用。二、人均医药补偿费的测算1、测算方法M：人均医药补偿费，E：门诊及住院次均费用，R：医药费补偿比，P：年门诊就诊率或住院率，F：保险因子，I：增加系数，i：门诊医疗机构就诊级别，j：住院医疗机构级别，n：门诊医疗机构级别数量，m：住院医疗机构级别数量。2、门诊、住院基线数据的收集（1）卫生服务者提供 门诊总人次、出院总人次、门诊费用及住院费用。 病人的一般情况、病种、治疗情况、诊疗项目及药品、保险资料等。（2）卫生服务利用者所有家庭成员的人口统计学资料、家庭成员的疾病资料。3、保险因子测算 保险因子是反映医药费用随补偿比变化的指标，这是一个变化的指标。

F(R)=1+B×RF(R)：保险因子，

R：补偿比，

B：待定系数，

R保险因子修正公式：F(R)=1+B×（R-R0）4、增加系数的测算（一）处方重复划价法（二）连续两年次均医药费用的比值（三）连续两年的人均费用比值（四）统计部门公布的数据（五）利用常规登记数据移动平均法∣R∣＜0.01：平衡0.01＜∣R∣＜0.05：基本平衡0.05＜∣R∣＜0.1：盈余∣R∣＞0.1：盈余较多5、医药费补偿比的测算根据决策者的意图提出，然后会将各级医疗机构门诊和住院的补偿比进行试算。医疗费的补偿比是否合理，用平衡系数（R）来判断。三、附加保费的测算1、储备金的测算新开展保险的地区：参考类似地区（≤10%）。已开展保险的地区：根据均方差决定或各年度保险基金赤字情况决定。2、第二附加金（保险运营费）的测算新开展医疗保险的地区：参考类似地区、保险规模、≤10%。已开展医疗保险的地区：根据上年实际发生费用估计。四、我国职工医疗保障制度改革方案的资金测算1、职工医疗保障制度的资金来源国家、单位、个人共同负担医疗费用。用人单位和职工个人是职工医疗保障制度资金的主要来源。2、职工医疗保障制度资金的测算依据用人单位和职工个人缴费率的测算必须遵循“以支定收”原则。用人单位缴费率：原则：低水平、广覆盖。 缴得起，6%左右。测算所需的基本数据：根据前三年公费医疗支出数，劳保医疗支出数，职工工资总额，享受公费医疗的离休人员、老红军医疗费实际支出，离休人员医疗费用支出数，确定合理的医疗费实际支出基数。测算基本公式：2、离休人员、老红军医疗费用测算参加医改，实际费用按前3年实际支出数或不同比例从总资金中划出；不参加医改，用人单位缴费率调整（降低），超支部分由原渠道解决（国家补偿）。第七节医疗保险基金的筹集和管理一、筹集原则1、医疗保险基金的作用和特点（1）作用1、增强抵御疾病经济风险的能力2、保障社会成员基本医疗需要（2）特点1、收缴具有强制性2、给付具有普遍性3、给付具有社会化特点4、筹集的特殊性（短期内收支平衡、以支定收、现收现付等）2、医疗保险基金筹集的原则（1）基本原则 以支定筹、收支平衡、略有结余。（2）具体原则 法制化、社会共同负担、效率、公平、首要保障基本医疗需要、相对稳定、略有结余、合理增值。二、医疗保险基金的筹集来源和筹集模式1、筹资对象和来源 被保险人、用人单位、国家。社会团体、个人赞助，发行社会福利彩票等。2、国家在医疗保险筹资中的作用（1）对医疗保险基金的补贴 直接参与筹集医疗保险基金，向特殊人群提供资金帮助，弥补医疗保险基金赤字。（2）对卫生服务供方的补贴及对卫生服务的购买3、医疗保险基金的筹集形式（1）社会统筹形式 对医疗保险基金实行统一筹集、统一管理、统一调剂、统一使用。（2）个人账户形式 储蓄型医疗保险（明显的优缺点）。（3）社会统筹与个人账户结合 具有横向筹集保险基金实现互助共济、风险分担、减轻企业负担，使医疗保险社会化；个人帐户基金积累，有利于基金的纵向共济和节约利用医疗资源。三、医疗保险基金的管理1、医疗保险基金管理的基本模式 政府举办的医疗保险：政府管理； 社会医疗保险：医疗保险基金管理机构（政府所属的事业机构，或委托、批准的民间组织）；我国城镇职工基本医疗保险管理： 医疗保险基金经办机构：筹集基金、运营、给付等； 医疗保险行政部门：规划、调节、监督，制定政策、法规、工作程序； 医疗保险基金管理监督组织：监督和指导基金的使用、提建议等2、医疗保险基金的管理手段 法律管理、监督管理和信息管理。第八节 医疗风险分级及控制一、医疗费用的风险分级1、风险分级概述（1）风险分级在医疗保险中的作用 风险分级：将被保险人按风险大小进行分组，获得相对同质的风险子集。 根据风险分级确定各组医疗保险费率，降低保险机构的经营风险。（2）风险分级变量及选择方法风险分级变量：反映数量特征的变量（年龄、收入等），反映等级特征的变量（受教育程度等），反映属性特征的变量（性别、职业等）。选择方法：单因素分析方法、多因素分析。2、医疗费用风险分级变量的分类（1）分类的目的 准确测算风险费率，为风险结构调整提供依据；控制医疗费用以降低医疗保险赔付成本提供信息。（2）研究现状1、医疗领域 主要有生理、心理和社会因素分类，环境、行为、生物遗传或卫生服务因素分类。但这些都不适用于对医疗费用风险分级变量的分类。2、保险领域1）根据风险因素的性质分类 实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。2）根据风险因素产生的原因分类 这种分类考虑了风险与三个因素有关：自然状态的不确定性、人的主观行为以及两者结合的潜在后果。（3）医疗费用的风险分级1、医疗服务的需要因素2、决定利用和费用的倾向因素3、利用和费用的促进因素4、风险态度和选择因素（4）各类医疗费用分级变量的作用机理1、医疗服务需要因素2、决定利用和费用的倾向因素 人口学特征和社会特征。3、利用和费用的促进因素 经济、医疗服务供给、政策、风险态度和选择因素。二、医疗保险系统中医疗费用风险的控制方法1、医疗保险费用的概念及构成 概念：根据一定原则和方法确定的每个参保人应该缴纳的费用 构成：医疗补偿费、管理费和储备金。2、医疗保险费用控制的概念医疗保险基金主要用于对医疗费用的偿付，控制医疗保险费用就是对医疗费用采取控制措施。 首先要区别医疗费用是否合理，医疗费用的增长是否合理增长。3、主要控制方法（一）风险选择（二）确定医疗保险的范围（三）对需方行为的约束措施 设立起付线、共付、封顶线等。（四）对医疗服务提供者行为约束三、 医疗费用的支付方式及作用1、医疗保险系统中的医疗服务交换关系医疗保险之前： 医疗服务提供者和消费者之间的关系是直接的经济关系。医疗服务提供者医疗服务支付费用患 者医疗保险建立后：医疗服务提供者患者医疗服务支付费用医疗保险机构支付保费2、医疗费用的支付方式 医疗费用的支付方式关系到保险人和医疗服务提供者所承担的风险、影响到医疗服务提供者的积极性及由此带来的结果。 支付方式：按服务项目支付、按服务单元支付、按病种支付和总额预付制。第九节商业医疗保险系统一、商业医疗保险系统简介（1）定义 由商业保险机构以合同方式向保险人预收医疗保险费建立医疗保险基金，当保险人发生医疗费用时，由医疗保险机构给与保险人一定的经济补偿。（2）商业医疗保险的作用 国家的主体保险或国家社会保险的补充保险。（3）商业医疗保险和社会保险的区别性质不同发挥的作用不同权利和义务关系不同承担亏损责任的主体不同调整的法律依据不同选择参保对象的方式不同医疗保险基金的筹资来源不同2、商业医疗保险系统（1）构成1、商业医疗保险的供方——保险人2、商业医疗保险的需方——投保人、被保险人3、商业医疗保险的中介人——保险代理人、保险经纪人和保险公估人。（2）商业保险系统运作的主要程序展业（向客户宣传自己的产品）填写投保单（向投保人透露一切重要事实、投保人必须诚信）核保（保险人进行风险选择以决定是否接受）4、签发保单 保单是保险合同的主要凭证。 主要内容：投保人姓名、保险金额、保险期限、保险费费率、保险费交纳日期、保险人名称及签章、保险单签订日期、保险条款、保险责任、争议处理等。4、签发保单 保单是保险合同的主要凭证。 主要内容：投保人姓名、保险金额、保险期限、保险费费率、保险费交纳日期、保险人名称及签章、保险单签订日期、保险条款、保险责任、争议处理等。（3）商业医疗保险系统的运作机制 医疗保险合同、保险机构与医疗机构之间的协议、市场机制（供求机制、价格机制）、竞争机制、监督管理法律和制度。（4）影响商业医疗保险系统运作的主要因素 国民健康状况、国家卫生服务行业状况、国家经济状况、国家经济政策、保险机构自身经营管理。二、我国的商业医疗保险发展1、我国商业医疗保险的需求现状（1）人们商业医疗保险的总体需求 总体需求较低。（2）人们对商业医疗保险需求的变化 总体需求明显增加。（3）国民对商业医疗保险需求的影响因素 收入、价格、货币储蓄。2、我国商业医疗保险的供给现状（1）开展商业医疗保险的保险公司少→多，有竞争。（2）商业保险公司开展医疗保险业务（3）我国商业医疗保险发挥的作用3、我国商业医疗保险存在的问题（1）商业保险存在的共同问题 监督管理体系不健全，保险公司之间竞争条件不平等、秩序混乱，保险专业人员缺乏且良莠不齐、市场营运过程缺乏资金运用能力。（2）商业医疗保险存在的问题1、市场供给的医疗保险险种相对较单调；2、重大疾病保险为一次给付；3、商业医疗保险的价格让普通居民难以承受；4、医疗保险核保队伍亟待提高；5、保险公司对医院的控制力度较弱。年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，