保险业务基础知识讲座

保险基础知识讲座第一讲风险与保险一、风险与风险管理二、保险概述（一）风险１.风险定义：是指在特定客观情况下，在特定期间内，某种损失发生的可能性。２.风险组成要素：风险因素风险事故损失一、风险与风险管理鞋带松↓增加跌倒的机会踩住鞋带而跌倒↓造成受伤风险因素风险事故损失３.特点风险存在的特性

风险发生的特性风险的可变性客观性普遍性偶然性（个别）必然性（大量）消失量变产生４.风险的分类按损害的对象分：财产风险人身风险责任风险按风险性质分：纯粹风险（自然灾害）投机风险（彩票）按损失的原因分：自然风险、社会风险、风险政治、经济风险、技术风险 （二）风险管理１.风险管理的含义：风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价、对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。

2.风险管理的基本程序风险识别─→风险估测─→风险评价─→选择风险管理技术─→风险管理效果评价（感知、分析）（最重要的环节）3.风险管理的方式控制型风险管理技术：避免、预防、抑制、分散财务型风险管理技术：自留转移主动被动非保险保险4、风险、风险管理与保险的关系风险是保险产生和存在的前提；风险发展是保险发展的客观依据；保险是风险处理的传统有效的措施；保险经营效益要受风险管理技术的制约（一）保险概念１.保险定义：

是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对合同于合同约定的可能发生的事故，（投保人、保险人）因其发生所造成的财产损失承担┌─┴─┐赔偿保险金责任，或者当被保险(赔偿)财产人身(给付)人死亡、伤残、疾病或者达到合└─┬─┘同约定的年龄、期限承担给付保商业行为险金责任的商业保险行为。

二、保险概述２.保险的要素：

多数人的同质风险的集合与分散费率的合理厘定保险基金的建立订立保险合同可保风险风险不是投机性的；风险必须具有不确定性风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性风险必须是意外的风险可能导致较大损失风险的损失是可以计算的３.保险的特征

经济性互助性（基本特性）法律性科学性（存在与发展的基础）（二）保险的职能与作用１.基本职能

——分摊风险、补偿损失或给付保险金（前提手段）（目的）２.派生职能

——投资、防灾防损（三）保险的分类１.按实施方式分类：强制、自愿２.按保险标的的保障范围分类财产、人身、责任、保证、信用保险３.按政策分：社会保险、商业保险４.按转嫁风险方式分：原保险、再保险和共同保险第二讲保险市场与保险公司一、保险的产生与发展二、保险市场概述三、保险公司及其经营规则四、保险业的监督管理一.保险的产生与发展（一）保险产生的基础１.自然基础——

自然灾害和意外事故的客观存在２.经济基础——

剩余产品的存在和商品经济的发展第二讲保险市场与保险公司（二）现代保险的形成与发展海上保险——在各类保险中起源最早（英国1871年成立的劳合社）火灾保险——起源于1118年冰岛设立的HREPPS社人寿保险——15世纪后期，欧洲奴隶贩子把运往美洲的非洲奴隶当作货物投保，这是人身保险的早期形式。伦佐。佟蒂——提出联合养老办法哈雷——生命表辛普森——费率表陶德森——均衡保费论保市广义：交换关系的总和险场狭义：商品交换的场所二、保险市场概述2-2（一）保险市场要素有迫切需求的买方有充足供给的卖方公平合理的价格健康完备的中介2-8（二）保险市场结构完全垄断的保险市场完全竞争的保险市场垄断和竞争并存的保险市场（三）保险市场的中介1、代理人2、保险经纪人3、公估人（公证人）4、其它人：精算师、会计师等。三、

我国保险市场的现状与发展趋势（一）我国保险市场现状1、保险持续健康发展2、保险市场初具规模3、潜力巨大4、发展不平衡5、进一步开放（二）我国保险发展的趋势1、格局变化2、份额变化3、体制变化4、监管体系变化5、产寿规模变化三、保险公司及其经营规则（二）保险公司的组织形式：国有独资股份有限权力机构股东大会董事会董事会监事会监事会（三）保险公司的经营规则1、业务范围——界定为财产保险和人身保险两大类2、分业经营——一家保险公司不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务3、提取和结转准备金——按注册资本的20%提取保证金未到期责任准备金—财产险自留保费的50%，寿险有效保单的全部净值；未绝赔款准备金；保险保障基金—按当年自留保费收入的1%提取保障基金，至达到总资产的10%时，停止提取该项基金；公积金（三）保险公司的经营规则4、当年自留保险费——经营财产保险的公司，当年自留保费，不得超过资本金加公积金总和的四倍5、偿付能力——经济补偿或给付能力与业务能力相适应的最低偿付能力最低偿付能力=实际资产—实际负债的差额保险赔偿或给付保险金的能力6、资金运用——银行存款；买卖政府债券、金融债券国务院规定的其他资金运用方式7、再保险——法定分保原则（即财产险每笔业务的20%办理再保险）优先在国内分保原则四、保险业的监督管理保险业监督管理政府的监管（宏观）行业自律（中观）对保险公司的管理对中介的管理保险组织的管理保险经营财务管理资格管理财务监管业务监管保险组织形式从业人员停业外资范围偿付能力费率条款再保险业务业务竞争资本金准备金资金运用财务核算行业自律定义管理形式管理内容协会公会制定目标制定守则提供咨询制定规则统一费率统一格式提供培训第三讲保险公司的业务经营一、保险经营的特征和原则二、费率三、保险展业四、保险承保与核保五、保险防灾与理赔六、再保险（一）保险公司的经营特征保险经营活动是一种特殊的劳务活动保险经营资产具有负债性保险经营的成本和利润计算具有特殊性保险经营具有分散性和广泛性一、保险经营的特征和原则（二）风险经营原则风险大量原则——保险经营的基本原则风险选择原则事先选择事后选择风险分散原则承保前实行风险分散承保后实行风险分散风险大量原则

所谓风险大量原则，就是在可保风险的范围内，保险人根据自己承保能力，尽力承保大量的风险标的，这是保险经营的基本原则。风险选择原则

所谓风险选择原则是指保险人对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等，应有充分和准确的认识并作出选择，尽量使保险标的的风险性质相同。事先选择——

是指保险人在承保前决定是否接受承保。它包括对人和物的选择。（一）保险费率的结构保险费率由三部分组成：1、净费率——以正常损失率为基础2、第一附加费率——以异常损失为基础3、第二附加费率——以保险人经营保险业的各种费用和利润为基础二、费率（二）财产保险的保险费率净费率第一附加费率

从理论上讲，无论什么保险，只要在净费率的基础上三倍的均方差作为第一附加费率，就能充分保证保险人的财务稳定性。但在实践中一般是：强制保险为一倍的均方差自愿保险为两倍的均方差风险大、易遭受巨灾损失的标的为三倍的均方差第二附加费率通常用占净费率的一定比例来表示（三）人寿保险保险费率的构成纯保费附加保费死亡率利率（一）保险展业的必要性第一、大数法则需要保险经营必须具有承保风险的大量性。第二、保险商品具有特殊性，即人们对保险消费需求心理滞后于保险经营所需要的时间程序，这种特殊性决定了保险人必须大力进行保险展业。第三、经济、政治、社会、文化和心理等因素都影响和制约着保险的需要。第四、保险企业大量招揽业务，可以使保费收入增加，积累雄厚的保险基金，在保险市场上增强其竞争能力。三、保险展业保险展业的途径保险企业展业保险代理人展业保险经纪人展业（二）保险展业的主要内容树立产品、公司及保险形象了解市场信息收集反馈意见（一）保险承保

保险承保就是保险合同的签定过程，是保险企业对愿意购买保险的单位或个人所提出投保申请经过审核同意接受的行为。承保环节要约承诺核查订费四、保险承保与核保（二）保险核保

又称风险选择，即风险程度评估过程。承保人通过核保，将不同风险程度的物或人群进行分类，按不同标准进行承保、制定费率。核保过程接受投保单体格检查核保调查核保决定财产保险的核保要素1、环境2、标的状况3、检验有无处于危险状况中的财产4、检查各种安全管理制度制定和实施情况人身保险的核保要素年龄和性别职业和习惯嗜好体格和身体情况个人病史与家庭病史（三）承保控制的实施1、控制逆选择

逆选择是指投保人已知风险发生的可能性相对大于他人而寻找保险保障的行为。逆选择行为：健康者选择投保年金险，不健康者、老弱病者投保定期寿险处于低洼地区的投保方投保洪水险，木质房屋与烟花厂投保火险2、划分风险类别标准风险优质风险弱质或弱体风险不可保风险3、控制保额4、控制保险责任5、规定免赔额（一）保险防灾主体——保险公司。对象——承保的保险标的。目的——提高保险经济效益，减少社会财富的损失。内容——对保险标的风险的识别、分析和处理。五、保险防灾与理赔理赔的要求重合同、守信用主动、迅速、准确、合理实事求是（二）保险理赔理赔的环节出险通知验证保单现场查勘保险审核赔款计算再保险

又叫分保，是保险人所承担的风险的保险，是保险的保险。六、再保险（一）概念保险公司—分出人分出公司再保险公司分入人分入公司转分保分出人转分保保险公司转分保接受人（二）再保险的作用1、分散风险——分散巨额、巨灾、经营风险2、控制保险责任——控制每个风险单位的责任控制一次巨灾事故的责任累积控制全年的责任累积3、扩大经营能力4、增加保险公司的净资产，提高保险公司的偿付能力5、增进国际间的交流，提高保险技术6、形成巨额联合保险基金第四讲财产保险与人身保险一、财产保险与人身保险的区别二、财产保险的分类三、人身保险的分类一、人身保险与财产保险

人身保险

财产保险保险对象身体、生命财产及其相关利益保险期限多为长期性多为短期性合同性质定额给付补偿性稳定程度相对稳定相对较差

另外，两者的经营管理手段也不相同。8-4二.财产保险的业务种类火灾及其他灾害事故保险货物运输保险运输工具保险工程保险责任保险保证保险和信用保险6-3火灾及其他灾害事故保险企业财产保险家庭财产保险利润损失保险6-4货物运输保险有几种？国内水路、陆路货物运输保险航空货物运输保险海洋货物运输保险邮包保险6-5运输工具保险机动车辆保险船舶保险飞机保险6-6工程保险建筑工程一切险安装工程一切险特种工业保险6-7责任保险公众责任保险产品责任保险雇主责任保险职业责任保险6-8保证保险和信用保险合同保证保险诚实保证保险产品保证保险出口信用保险6-9（一）人身保险的概念1、概念：事故发生给付保险金2、基本特征：标的、事故、给付条件、性质

8-2三、人身保险分类（二）人身保险的分类按保障范围人寿保险、健康保险、意外伤害保险

按投保方式个人人身险、团体人身险

人寿保险保险的分类

1、死亡保险：定期死亡期限短、保费低、保障高

终身死亡保险费率高、有储蓄性

2、生存保险：定期生存保险的特点P2333、两全保险：承保责任最全面、费率最高、既有保障又有储蓄。8-9年金保险的概念

1、年金一方按约定定期向另一方给付一定金额的方式

2、年金保险年金的一种，保险期间内被保险人生存就给付保险金。

3、年金保险的特点：

免体检费率厘定主要以生命表中的生存率为基础。我国把年金保险叫“养老金”，在香港叫“公积金”8-13年金保险

年金保险的种类

1、按给付开始日期：即期、延期

2、按缴费方式：趸交、期交

3、按被保险人人数：个人、联合、联合及生存者、最后生存者。

4、按给付额是否变动：定额、变额

5、按给付期间：终身、最低保证、短期8-14健康保险的概念

1、定义因病医疗费、残疾或死亡、误工费由保险人负责。

2、构成要件“三非”（非明显外来、非先天、非长存）特征

保险金额按实际发生的费用或收入损失而定。

保险期限以一年居多，由人身保险公司经营。

承保标准比寿险严，要体检；体检不合格的，可按次健体承保；并规定一个观察期（半年）。

8-16健康保险三、健康保险的主要业务种类1医疗费用保险：承保为治病而发生的各种费用。普通医疗保险：承保治病而发生的一般费用住院保险：承保住院而发生的一般费用手术保险：承保需做必要的手术而发生的费用。综合医疗保险：承保医疗和住院手术等一切费用。特种疾病保险：承保特殊疾病发生的费用。8-19

2、残疾收入补偿保险残疾的定义（全残、部分残）残疾收入的给付：一般按月或按周；全残给付原收入的75%~90%，部分残按残疾前后收入差额给付。推迟期。8-20意外伤害保险的概念

定义：承保因意外导致的残疾或死亡。注意：意外伤害的三个构成要件。

致害物致害事实

致害对象基本特征

影响费率的的主要因素是职业；费率厘定不以生命为依据，而以保额损失率计算。承保条件较宽，高龄者也可投保，无须体检只保意外引起的残疾或死亡，不负责疾病引起的。保险期间内发生的，即使确定时期间结束，也负责。8-24

意外伤害保险意外伤害保险的分类

按危险不同普通、特定（区别于意外伤害保险合同的分类）按实施方式自愿、强制（铁路旅客意外伤害保险）按保险期限极短期、一年期、长期按是否储蓄非储蓄、储蓄（以储金的利息做保费）8-252、主要品种普通意外伤害保险：主要保三个方面

A、意外死亡，给保额的100%。

B、残废，依据残疾程度，最高为保额的100%

C、暂时失能，按周给付保险金，104/年，65岁。意外残废及伤残保险，意外死亡和残废，65岁附加意外伤害保险，只保意外死亡，70岁旅行意外伤害保险，包括意外死亡和残废。特种意外伤害保险8-26四、个人意外伤害保险和团体意外伤害保险

1、个人意外伤害保险

多数属于自愿，少数属于强迫（铁路公路旅客意外伤害保险）

多数期限较短

投保条件宽松

费率低，保障高8-282、团体意外伤害保险

我国意外伤害保险中最主要、最基本的险种！

投保人是单位

对团体进行选择

规定最低保险金额

比个人意外伤害保险费率更低

保险费一般要一次性交纳8-29年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为