SAP-培训课件-FI-应收应付培训材料

SAP财务会计用户培训培训课程：应收应付款会计

2提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊总帐交易和结帐3课程单元的目标应收帐款和应付帐款概要了解销售和采购流程；掌握客户和供应商的主数据掌握应收和应付会计业务处理；掌握明细帐和总帐报表的显示；掌握月结的内容；

4提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐应收帐款概要：销售过程物料管理销售信息系统销售支持销售发货开票财务会计发货借项凭证免费发货销售订单合同发货协议合同询价报价发票贷项凭证后续发货退货应收帐款概要：销售循环销售订单(SD)询价/报价发货单(SD)授权发货发货(MM)存货销售成本XXFIX应收销售收入发票(SD)发票送达XFI收款(FI)应收

银行XX7提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐8采购和物料管理MM销售和分销SD公司代码客户主数据•客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-采购/销售:从属于销售或采购功能的数据供应商一般数据一般数据客户主数据一般数据(集团层)地址电话及传真号语言地址&通讯方式帐户控制是否同时是供应商银行数据银行行号银行账号客户主数据公司代码数据帐户管理统驭科目排序码总公司付款数据付款条件容差组自动付款付款方式催款信息客户主数据销售数据销售订单信息定价信息发货信息付款条件会计信息12应收帐款统驭科目:100000总帐子帐：应收帐款科目帐户:Compaq500500一个总帐科目不能直接记帐

是客户主数据特定的实时登入行项目报告统驭科目13提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务处理和结帐14发票流程

通过应收帐款模块输入发票 通过销售与分销模块进行发票校验关键点：有没有销售定单？要不要开发票？15 产生有会计凭证的系统发票

在客户帐户上产生一个未清项 应收帐款的总帐帐户也同时更新发票流程：发票录入16例如：资产报废出售客户行项目发票录入（应收帐款）应收帐款会计科目发票流程：无销售订单的发票17 凭证号 凭证日期/记帐日期 凭证种类 参考凭证号 货币 公司代码 记帐码 客户/总帐 金额 税码 税务指示器 付款条件 冻结指示器抬头行项目发票流程：无销售订单的发票录入18例如：产成品销售收款流程(AR)开单(SD)创建销售订单（SD）销售交货(MM/SD)会计凭证发票流程：与销售订单有关的发票19 发票基于销售订单或交货单开出 发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收帐款 应收帐款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与 开单凭证上的发票号码不同。开单不仅仅就是开发票发票流程20发票日期：客户凭证日期销售订单发票行项目行项目金额材料数量计量单位发票金额税额付款条件发票流程：发票上的信息21 以下情况需要创建贷项凭证：

客户退回次品

多收了客户货款 当未收够客户货款时需要生成借项凭证发票流程：借项和贷项凭证应收帐款：收款清帐如果收款=未清项合计如果收款><未清项合计部分收款剩余收款清帐或23收款流程编辑未清项客户帐户选择未清项一笔收到的付款可用于多笔未清项银行帐户等信息凭证日期/记帐日期货币/公司代码等信息24发票录入应收帐款收入收款记帐应收帐款银行存款收款流程：收款分录25系统自动计算现金折扣自动计入折扣帐户1.现金折扣收款流程：收款差异将差异计入预定义的总帐科目中将差异计入客户帐户中作为一个新的行项目2.差异收款流程如果差异可以接受是否26收款流程：剩余付款发票:1000 (07/01/98)付款:600 (07/15/98)付款:400 (07/31/98)应收帐款收入10001000银行应收帐款600600应收帐款400银行400客户：1000391000-600400客户：1000391000-6000-400客户：1000391000100027您通知客户某笔应收款到期该付款了的流程催款催款层次您决定那种未清项应该被催款的标准到期天数 金额. 状态-6 1,500 未过期+3 350 容限内+6 800 范围内的最小天数以内+10 5,400 超过十天未选择催!应收帐款：催款28程序自动计算客户的应收帐款;如果有过期款项应该催款，系统程序打印出适当的催款信其他：

催款信的格式

催款文本

催款最小金额应收帐款：催款程序29问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？是财务还是销售？信用管理：这是SAP中财务管理和销售模块最伟大的集成！应收帐款：信用管理30对客户设置和控制信用限额CreditManagement客户销售定单销售部客户信用限额客户信用信息接受定单

请求定金

拒绝定单应收帐款：信用管理31信用控制范围“全球性思考”“信用限额如何设定”信用控制范围是SAP系统中的一种组织单位，您可以用来设置和控制客户的信用限额

您能够针对每个控制范围或每个客户设置信用限额

公司代码和信用控制范围的关系是多对一的。

每个信用控制范围有一种货币应收帐款：信用管理32应收帐款：信用管理为每个客户维护信用限额客户TEST当前分配的信用限额总金额(该范围内):500,000最大单独现额（对任何范围):500,000信用控制范围:CHNA最大许可信用限额总金额(跨所有范围):2,000,000单个现额(对任何范围):500,000货币:RMB33应收帐款：信用管理监控客户信用限额以下数据每次被在信用控制范围内录入客户帐户时将被更新:发票付款销售订单价值特别总帐交易(定金)被标记为信用限额有关应收帐款：回顾销售循环客户主数据发票收款清帐催款客户信用限额管理35提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐应付帐款：物料管理主数据销售内部/外部会计物料需求计划发票校验收发票?库存管理收货发货转移仓库管理AB自外部获得采购物料批号供应商总帐科目客户储藏箱...自内部获得生产应付帐款：采购循环应付GR/IRXXA/PX现金

X采购申请(MM)采购订单(MM)供应商付款(FI)

FI计划MRPPPSD

订单运行 生产销售

订单订单

RFQ/询价

库存XGR/IRX报价

FI

收货(MM)发票校验(MM)38提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐39采购和物料管理MM销售和分销SD公司代码客户分类帐主记录:3段•客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：-一般数据:地址和银行数据-公司代码:控制数据-采购/销售:从属于销售或采购功能的数据供应商一般数据一般数据应付帐款：供应商主数据帐户控制银行信息一般数据(集团层)地址电话和传真号码语言是否同时为客户组织

银行行号银行帐号

地址及通讯方式公司数据统驭客户排序码付款条件容差组付款方式应付帐款：供应商主数据帐户管理自动付款数据付款信息采购数据订单货币付款条件最小订单金额销售人员及联系电话以GR为基础的发票校验收货接受确认自动创建采购订单应付帐款：供应商主数据条件控制信息销售数据43应付帐统驭科目:140000总帐子帐：应付帐供应商帐户:Compaq500500一个总帐科目不能直接登入

对供应商具体化实时登入行项目报告应付帐款：统驭科目44提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐45发票流程我如何处理发票？ 通过应付帐款模块输入发票 通过物料管理模块的发票校验输入发票关键点：有或没有采购定单46 员工报销补偿 预付飞机票 雇员出差借款 办公室文具或服务发票流程：接收无订单的发票47例如：购买打印纸供应商大唐电信发票录入(AP)付款流程(AP)发票流程：无采购订单的开票48 凭证号 凭证日期/记帐日期 凭证种类(KR) 参考凭证号 货币 公司代码 记帐码 供应商/总帐科目 金额 税码 税务指示器 付款条款 冻结指示器抬头行项目发票流程：无采购订单的发票录入49例如：原材料采购供应商烽火通讯付款流程(AP)发票校验(MM)创建订单（采购）交货开具发票收货(MM)发票流程：带采购订单的发票50发票日期:供应商凭证日期采购订单发票项目行项目金额物料数量计量单位发票金额税金银行数据付款条件发票流程：发票上的信息51货物接收存货GR/IR发票校验GR/IR供应商发票流程：发票录入52如果发票不完整可以暂存

暂存发票可以编辑或删除

暂存的发票在修改校正后可以记帐发票流程：暂存发票53

取消输入的凭证

对供应商帐户的贷项录入

有采购定单或没有对采购定单的参考发票流程：贷项凭证应付帐款：付款手工处理付款付款程序供应商A供应商A供应商B供应商C支票银行转帐发票发发票或发票发发票发55付款流程：付款条件 代表对发票付款的条件 在供应商主记录和发票行项目中规定条款 百分比 天数1. 3.000% 142. 2.000% 303. 45

56C:支票I:公司间付款T:银行转帐 在供应商主数据中定义 在自动付款程序中使用 每种付款方式有不同的表单形式付款流程：付款方式57发票录入Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000123457xx/xx/xx $2000未清项付款Doc.No.Postingdate Amount123456xx/xx/xx $1000765432 xx/xx/xx $1000-123457xx/xx/xx $2000765433xx/xx/xx $2000-已清项付款流程58 手工付款录入 自动付款程序付款流程：对外付款59 选择行项目 适用于多张发票付款流程60设置在线参数运行付款建议运行付款打印程序建议数据付款数据主记录未清项目流程建议付款流程：程序流程61付款条款付款冻结付款方式主数据地址银行帐户替代被付款人付款条款付款方式付款冻结供应商清帐我们的银行发票主数据完整吗?付款流程：付款程序需要的数据未清项可以付款62 重新显示建议 显示除外清单付款流程：结果显示应付帐款：回顾采购循环供应商主数据发票校验付款处理64提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐65特别总帐交易 担保 汇票 定金（预付款〕请求 定金（预付款〕 利息备忘或非财务录入多步交易输入预先设置的统驭科目SAP根据供应商/客户追踪特殊交易66记帐码:29供应商借方09客户借方39供应商贷方19客户贷方指示器:F定金请求A定金W汇票 系统中预先设置 帐户被分配给记帐 码和指示器特别总帐交易：特别总帐指示器应收帐款：预收款及应收款 凭证编号

凭证日期PK货币

金额

Openitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB2,000.00预收帐款科目客户10001应收帐款：预收款及应收款 凭证日期凭证日期PK货币 金额

Openitems10000101/01/200001RMB5,000.0010002002/06/200001RMB8,000.00Specialitems20001002/01/200019RMB2,000.00-Displayed11,000.00RMB应收帐款科目5,000.008,000.00客户10001应收帐款：预收款清帐2,000.00客户100018,000.00客户100016,000.00清帐一应收帐款：预收款清帐银行帐户6,000.002,000.00客户100018,000.002,000.006,000.00客户100018,000.000.00清帐二应付帐款：预付款及应付款

Doc.no.Doc.datetPKCurr. AmountOpenitems10000101/01/200031RMB5,000.00-10002002/06/200031RMB8,000.00-Specialitems20001002/01/2000？RMB2,000.00Displayed11,000.00-RMB应付帐款科目5,000.008,000.002,000.00预付帐款科目供应商10006应付帐款：预付款清帐8,000.00供应商100062,000.00供应商100066,000.00银行帐户6,000.008,000.00供应商100062,000.008,000.00供应商100062,000.006,000.000.00清帐一清帐二73接收汇票汇票流程签发汇票汇票请求收到汇票冲销或有负债汇票贴现汇票托收汇票签发汇票请求74商业汇票的使用特别总帐交易目标：汇票的使用要求：1〕在系统中录入客户的付款，使用练习八中的客户，汇票收到时间入为2001年4月1日，三个月到期。2〕将汇票在4月5日贴现，手续费1％。3〕7月5日，银行通知汇票拒付，冲销或有负债，将应收票据转为应收帐款。外币业务：外币公司代码货币本位币外币其他货币(国别货币)==何谓外币？外币业务销售订单发票自动换算交易货币本位币外币业务在处理的同时，被自动换算成本位币汇率外币业务：汇率如何设定汇率？换算比例货币代码生效期外币业务：并行货币规则:除了本位币外，还可以设定并行货币。并行货币可以从以下货币中选择：集团货币硬通货指数货币GlobalCompanyCurrency$外币业务并行货币例子 中国 德国 墨西哥交易货币本位币集团货币硬通货XXXRMBRMBXXXDEMRMBXXXMXPRMBDEM烽火集团集团货币RMBUSD外币业务：凭证显示帐户金额10101,000.00-51021,000.00凭证抬头

USD帐户金额10108,273.00-51028,273.00凭证抬头

RMB交易货币帐户金额1010110,556.00-5102110,556.00凭证抬头

JPY本位币集团货币@8.273@110.556外币业务：汇兑损益未清项或余额汇率重估方法汇兑损益的过帐自动过帐

过帐至“汇兑损益”科目或“未实现的汇兑损益”科目在月末或清帐时82提纲应收帐款概要

主数据应付帐款概要凭证处理主数据123456凭证处理7特殊业务交易和结帐结帐在SAP中结帐结帐

意味着在期末执行程序冻结在本期间的继续录入

财务模块结帐

必须与其他模块如采购和销售模块集成结帐财务部门

信件往来自动付款和收款处理

周期性处理准备并产生财务报表催款&利息计算

结帐事项结帐：财务日历星期星期一催款报表050619242321202501293031010304070911101415171828271329310203040501January199X利息计算付款程序催款报表报表星期二星期五星期四星期三星期六星期日付款程序付款程序结帐：付款程序主数据付款控制凭证目前的配置运行付款建议运行付款程序打印信息输出结果和报表付款建议数据修改付款建议支票XXXXXXXXXXXXX银行转帐付款通告付款总结特定国家的数据结帐：催款程序过期

贵公司的应付帐款已经逾期.

请在收到该通知后尽快付讫。

财务经理YK,SD对拖欠的客户或供应商的帐户提醒付款，在SAPR/3系统中有催款书的样本。催款程序有以下一些功能：催款程序催款级别催款范围催款文本计算并打印利息结帐：周期性凭证运行时间表运行时间输入基本数据周期性凭证运行周期性凭证SAPF120批处理会计凭证结帐：预提分录冲销预提周期性业务0102030405060708091011120403打开过帐期间会计年度200X结帐：外币业务评估结帐：周期性业务Invoice发票5000GR/IR5000GR/IR收货但未收发票5000500050005000收到发票但未收货重分类重分类货到/发票到科目重新分类

（程序RFWERE00）记录收货和收发票之间的关系的清帐科目，在月末时根据以下规则产生调整分录：收货但未收到发票－收到发票但未收货结帐：帐户清帐周期性业务－帐户清帐客户ABC200050003000可以被清帐借方=贷方借方贷方结帐：调整分录报表应收帐款预收帐款1,150一年内到期的长期负债预付帐款150

6,000

40,000调整后分录'______