2023年银行从业资格《风险管理》综合练习

2023银行从业资格《风险管理》综合练习

单项选择题

1.某投资者在期初以每股18元的价格购置C股票l00股，半年后每股收到0.2元的现金红利，同时卖出股票的价格是20元，则在此半年期间，投资者在C股票上的百分比收益率应为()

A.11.11%

B.11.22%

C.12.11%

D.12.22%

2.《商业银行资本充分率治理方法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包()

A.交易账户中的利率风险和股票风险

B.交易对手的违约风险

C.全部的外汇风险

D.全部的商品风险

3.在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于()

A.经营风险分析

B.治理风险分析

C.还款意愿分析

D.行业风险分析

4.以下()不是安康风险文化的内容。

A.加强高级治理层的驱动作用

B.树立正确的贷款经营方式

C.树立正确的风险治理理念

D.创立学习型组织，充分发挥人的主导作用

5.以下不属于经营绩效类指标的是()

A.总资产净回报率

B.资本充分率

C.股本净回报率

D.本钱收入比

6.商业银行对客户进展财务分析的目的是()

A.帮忙企业加快进展

B.为企业改革供应依据

C.搞好和客户的关系以便更好地开展业务

D.识别企业信用风险

7.监管目标确实定，应当充分考虑一国()进展的现状。

A.银行业

B.期货业

C.保险业

D.证券业

8.以下关于交易账户的说法，正确的选项是()

A.计入该账户的头寸必需交易方面不受任何条款限制，或者能够完全躲避外界的风险

B.银行对该账户的头寸进展精确估值

C.该账户中的工程通常按抱负价格计价

D.银行的存贷款业务归入交易账户

9.清楚的战略风险治理流程不包括()

A.战略风险识别

B.战略风险规划

C.战略风险评估

D.战略风险掌握

10.假定某企业2023年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税税率为35%，且该年度其平均资产总额为l80万元，则其资产回报率(ROA)约为()

A.33%

B.35%

C.37%

D.41%

11.当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是()

A.利用长期负债为短期资产融资

B.利用长期负债为长期资产融资

C.利用短期负债为长期资产融资

D.利用短期负债为短期资产融资

12.商业银行代理业务不包括()

A.代理保险业务

B.代理商业银行业务

C.代理政策性银行业务

D.代理期货业务

13.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，假如预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()

A.买入距到期日还有半年的债券

B.卖出永久债券

C.买入10年期保险理财产品，并卖出l0年期债券

D.买人30年期政府债券，并卖出3个月国库券

14.以下关于长期次级债务的说法，正确的选项是()

A.长期次级债务是指存续期限至少在5年以上的次级债务

B.经中国银行业监视治理委员会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本

C.在到期日前最终5年，长期次级债务呵计入附属资本的数量每年累计折扣20%

D.长期次级债务不能计入附属资本

15.商业银行()的做法简洁地说就是“不做业务，不担当风险”。

A.风险转移

B.风险躲避

C.风险补偿

D.风险对冲

16.关于即期外汇交易的作用表达正确的选项是()

A.不能够满意客户对不同货币的需求

B.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避开发生汇率风险

C.可以用来套期保值

D.不行以用于外汇投机

17.以下关于商业银行的资产负债期限构造的说法，不正确的选项是()

A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口是一种正常的、可控性较强的流淌性风险

B.在每周的最终几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必需随时预备应付现金的巨额需求

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限构造

D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流淌性紧急

参考答案：

1.D【解析】依据计算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0l00%，可得，投资者在C股票上的百分比收益率=(20230+0.2100-l8100)/(18100)100%=12.22%。

2.B【解析】《商业银行资本觅足率治理方法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括的是交易对手的违约风险。应选B。

3.C【解析】对借款人还款记录的持续监控是分析还款意愿的一种有效途径。另外，还应关注借款人在其他债权人处的履约记录，只有这样才能全面客观地提醒担保申请人的还款意愿。应选C。

4.B【解析】安康的风险文化至少应包括：(1)树立正确的风险治理理念;(2)加强高级治理层的驱动作用;(3)创立学习型组织，充分发挥人的主导作用

5.B【解析】B选项属于审慎经营类指标.是风险治理中特别重要的一个指标。

6.D【解析】财务分析是通过对企业的经营成累，财务状况以及现金流量状况的分析，到达评价企业经营治理者的治理业绩、经营效率，进而识别企业信用风除的目的。应选D。

7.A【解析】监视目标是监管行为取得的最终效果或到达的最终状态，监管目标确定，应当遵循银行业监管的一般规律，同时，应当充分考虑一国银行进展的现状。

8.B【解析】A项应躲避的是自身的`风险;C项魔为市场价格;D项银行的存贷款业务归入银行账户。

9.B【解析】清楚的战略风险治理流程包括识别、评估、监测、掌握。

10.B【解析】资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用(1-税率)]平均资产总额=[50+20(1350A)]18035%。应选B。

11.A【解析】当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是利用长期负债为短期资产融资。应选A。

12.D【解析】商业银行承受客户托付，代为办理客户指定的经济事务、供应金融效劳并收取肯定费用，包括代理政策性银行业务、代理中心银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行的银行卡收单业务等。

13.D【解析】预期收益率曲线变得较为平坦，则膨买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。

14.C【解析】长期次级债务是指原始期限至少在5年以上的次级债务。经中国银行业监视治理委员会认可，商业银行发行的一般的、无担保的、不以银行资产为勾抵押或者质押的长期次级债务工具可以列入附属资本。在距到期日前最终5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。应选C。

15.B【解析】商业银行风险躲避的做法简洁地说就是“不做业务，不担当风险”。应选B。

16.B【解析】套期保值是指把期货市场