某某省造船总厂搬迁改造项目可行研究报告(p133优秀甲级资质可研报告)

/表9-5建设项目采取的防治措施及预期治理效果内容类型排放源(编号)污染物名称防治措施预期治理效果大气污染物钢材除锈油漆喷涂食堂油烟粉尘排风机排风

喷涂车间自然通风

油烟机净化油烟达标排放二甲苯达标排放水污染物厂区污水CODSSNH3-NTP生活污水中厕所污水经化粪池，地面、设备冲洗废水和生活污水直接接管达废水处理厂接管标准电离辐射/电磁辐射／／／／固体废物/生活垃圾分别由环卫和

专业回收公司处理处理率100%/废弃钢材噪声主要为各生产设备、废气处理风机、空压泵等设备运行的机械噪声，噪声源强约75～95dB(A)。要求造船车间工作时间采取封闭作业，加强设备的维护保养，减轻噪声污染。9.9劳动安全卫生9.9.1劳动安全依照《船舶涂装作业安全规程》（CB3381-91）（2000年修订），造船业是一个高风险行业。造船业既有高空作业、起重作业、电焊气割作业等，又多采用露天作业、狭窄舱室作业、交叉作业等方式，还有油漆、乙炔、工业用液化气等众多有毒、易燃易爆危险品，工作场所及条件相对恶劣，属于高风险的行业。

防火a）厂区各类建筑物的距离均满足(《建筑设计防火规范》(GB50016-2006))要求，防止工房燃烧对其他工房的影响。b）建筑物设置有足够数量的安全出口，安全出口的数量和人员距出口的距离均满足(《建筑设计防火规范》(GB50016-2006))要求。c）采用成熟、高效的工艺技术和设备，使在线作业人员减少到最少，降低一旦发生事故时可能造成的危害程度。d）采取集中自动控制、电视监控等先进技术，使安全生产更具保障。e）生产区设室外消火栓，并根据有关规范要求在生产工房内设室内消火栓及灭火器。f）制定管理制度，完善重大危险、有害源辨别方法和生产安全事故应急救援预案。全体人员定期接受安全知识的培训和演练。电气安全a）厂区按照建筑物的电气危险场所分区，分别选用不同安全级别的电气设备及灯具，并设有低压检修照明。b）根据建筑物的防雷类别，设置避雷装置；所有室内及突出屋面的金属物体、管道均接地。c）危险工作间的排风风机及电机均采用防爆型。防雷防静电措施项目所有建筑物属于防雷三类和其它类，防雷设计宜采用装设在建筑物上的避雷网(带)或避雷针或由这两种混合组成的接闪器。避雷网(带)应按规定沿屋角、屋背、屋檐和檐角等易受雷击的部位敷设，每根引下线的冲击接地电阻不宜大于30Ω。对电缆进出线，应在进出端将电绕的金属外皮、钢管等与电气设备接地相连。当电缆转换为架空线时，应在转换处装设避雷器;避雷器、电缆金属外皮和绝缘子铁脚、金具等应连在一起接地，其冲击接地电阻不宜大于30Ω；对低压架空进出线，应在进出处装设避雷器并与绝缘子铁脚、金具连在一起接到电气设备的接地装置上。当多回路架空进出线时，可仅在母线或总配电箱处装设一组避雷器或其它型式的过电压保护器，但绝缘子铁脚、金具仍应接到接地装置上；进出建筑物的架空金属管道，在进出处应就近接到防雷或电气设备的接地装置上或独自接地，其冲击接地电阻不宜大于30Ω。防机械伤害a）工房设备布置充分考虑工人的安全通道、人流物流的交叉情况。b）机械传动部位加设防护罩，防止机械伤害。c）原材料的运输，尽量利用地形，减少提升，保证运输安全。d）特殊设备、特殊工种要持证作业,严格安操作规程操作。防高空作业高空作业处设置防护栏,系好安全带等。9.9.2劳动卫生防尘防毒本项目生产线自动化程度高，减少操作工人数量，提高每名工人所占的工作场所容积量。，工房内通道和工作场所有自然通风，对生产过程中产生有毒、有害气体和防尘的房间采用全室通风或局部机械排风，以改善工人操作环境。采光、照明生产工房采光、照明根据生产工艺的要求确定照度，注意人工照明和自然采光的合理配置，符合现行国家标准《建筑采光设计标准》（GB50033-2001）和《建筑照明设计标准》（GB50034-2004）的规定。辅助卫生用室设有浴室、更衣室，保证工人下班后能及时换衣、淋浴。9.10劳动安全管理1.要求管理层全面履行安全管理职责。管理层应履行的职责主要有：建立、健全本单位安全生产责任制；组织制定本单位安全生产规章制度和操作规程；保证本单位安全生产投入的有效实施；督促、检查本单位的安全生产工作，及时消除安全生产隐患；组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案等。

2.要求对船舶建造的全过程进行安全管理。从船舶开工前准备工作起，到船舶焊接、装配、下水及试验等每个工序、每个环节的全过程，对影响安全生产的所有因素进行严格的控制。

3.要求全员参与安全管理，开展全员培训和全面检查。造船行业的每位从业人员都必须切实履行安全义务，服从管理，参加安全活动，提高安全技能，必须具备本职工作所需的安全生产知识，以避免和消除事故隐患。各有不同，必须针对造船业各工种的安全技术特征和要求，对从业人员进行安全生产教育和业务培训，提高其安全意识，严格遵守安全生产规章制度和操作规程。10项目建设实施计划10.1项目实施进度项目预期目标为：分三期建设：第一期，建造1万t以下钢质标准船舶货船、油船、标准箱船，兼顾2000-5000t船舶的修造，年生产能力3.2万载重t；第二期，建造2万t以下标准船舶货船、油船、标准箱船，拓展各种专业船舶生产能力，年生产能力7万载重t；第三期，完善自身设计制造能力，建设数控设备中心，提升企业的产品市场竞争能力，增强内河专业公务船舶、500座以下客船、巡逻艇等特型船舶设计生产能力，年生产能力达7万载重t。项目建设工期3年，建设工期分设以下几个阶段：前期准备阶段，场地勘测征用阶段，场地平整阶段，第一期工程建设阶段，第二期工程阶段，第三期工程阶段，项目总体验收阶段。10.2分阶段建设内容规划1、前期准备阶段：主要工作内容：工程选址，咨询规划，资金筹措，立项报批，融资等内容，其工作与场地等后续工作相互交错，或者同步进行，时间跨度为6个月。2、场地勘测设计征用阶段。主要工作内容：进行选定场址的勘测、测量，进行初步设计，同时与当地政府一道完成征用土地工作，筹集资金和融资基本到位，时间跨度3个月。3、场地平整与设计阶段，根据初步设计方案进行场地平整的地质勘测，细化工程设计与规划内容，征集各方意见进行设计方案的调整，对主要设备的型号，规格，运输，交付，安装等进行洽谈，开展场地土石方平整，完成施工设计和施工前现场准备工作，进行项目的招标投标，选定建筑施工企业。时间跨度为3个月。4、一期工程建设阶段。根据规划与施工设计建设一期生产车间、8000t船台群，项目的供水、供电、电讯、排水、进场公路、场内道路和周边维护，材料码头，疏浚舾装码头港池，生活区食堂、单身宿舍、员工住宅及船体主要车间等土建工程，安装60t龙门吊，100t龙门吊，数控切割机床，材料矫平、矫直机器，搬迁车床等机器，购置吊运车辆等。时间跨度为18个月。5、二期工程建设阶段。建设1.6万t船台2座，建设舾装码头泊位，建设系泊码头和防波堤，建设材料仓库、材料堆场、船体分段车间、二期等土建工程，购置安装200t龙门吊，高位吊机等，完成整厂搬迁任务。时间跨度9个月。6、三期工程建设阶段。建设3000t船台2座，建设数控下料车间，建设引堤，护坡、护岸，小型仓库，科技办公楼、景观绿化、场内亮化，垃圾周转站，污水集聚站、消防站等附属工程建设，安装20t龙门吊，高位吊机等，完成检验室、设计室等现代化自动化设备安装，时间跨度9个月。7、竣工验收阶段。所有工程项目全部建设，进行项目建设审计结算和工程竣工验收。时间跨度3个月。10.3项目实施进度表详见表10-1(项目实施进度表)。表10-1项目实施进度表项目阶段时间跨度第一年第二年第三年备注123412341234前期准备阶段6个月场地勘测征用阶段3个月场地平整与设计阶段3个月一期工程建设阶段18个月二期工程阶段9个月三期工程阶段9个月项目总体验收阶段3个月11投资估算与资金筹措11.1投资估算的依据某某省安装工程预算定额（2006年）某某省建筑工程概算定额(2006年)九江市2009年度建筑材料市场信息第2期；《建设项目经济评价与参数》（第二版）当地劳动力价格、土地价格为国家规定的最低限价。11.2建设投资11.2.1第一期工程概算表11-1项目建设投资(一期)估算表单位：万元序号项目名称工程费用设备购置安装工程工程其他费用合计占比建筑工程54901663250370777389.4%1.1场地平整6660336998.0%1.2生活区建筑174035589186921.5%1.3材料预处理车间34033450367618.7%1.4船体分段车间11525758691190421.9%1.5材料码头1069715112282.6%1.68000吨船台24041662367548.7%1.7其它生产车间8321201849101911.7%1.8辅助工程4148613265396.2%1.8.1进场公路147071541.8.2场内道路8304871.8.3电力设施185084791.8.4给排水352033611.8.5其它工程33412391.8.6环境及消防工程9813261182其它费用5095095.9%2.1土地购置费94942.2前期工作费78782.3建设单位管理费39392.4勘察设计费1551552.5工程监理费78782.6保险费27272.7现场准备费552.8家具购置费520522.9财务费用23232.10调试费10103预备费4144144.8%3.1基本预备费4144144.8%3.2涨价预备费00.0%4建筑总投资(不含建筑期利息)8696.84100.0%项目投资估算的范围包括土建工程、设备购置、安装工程及工程建设其它费用。其中工程建设其它费用包括土地购置费、工程设计费、建设监理费、保险费、家具购置、建设单位管理费等。一期项目建设投资：8696.84万元。其中：土建工程5446.27万元，占62.6%；设备购置费1702.40万元，占19.6%；安装工程费255.36万元，占2.9%；工程建设其它费用为1292.81万元，占14.9%；。具体详细估算见表9-1项目建设投资(一期)估算表：11.2.2第二期工程概算表11-2项目建设投资(二期)估算表单位：万元序号项目名称工程费用设备购置安装工程工程其他费用合计占比建筑工程12904006088183890.3%1.11.6万吨船台160300452553026.1%1.2舾装码头5549013.53369033.9%1.3系泊码头140101.581597.8%1.4防波堤3561837418.4%1.5其它仓库804842其它费用99.6399.634.9%2.1土地购置费2.2前期工作费18.3818.382.3建设单位管理费9.199.192.4勘察设计费36.7536.752.5工程监理费18.3818.382.6保险费6.436.432.7现场准备费4.004.002.8家具购置费2.9财务费用5.515.512.10调试费1.001.003预备费96.8696.864.8%3.1基本预备费96.8696.864.8%3.2涨价预备费0.000.0%4建筑总投资(不含建筑期利息)2033.99100.0%二期项目建设投资：2033.99万元。其中：土建工程1290.00万元，占63.4%；设备购置费400.00万元，占19.7%；安装工程费60.00万元，占2.9%；工程建设其它费用为283.99万元，占14.0%；。具体详细估算见表9-2项目建设投资(二期)估算表。11.2.3第三期工程概算表11-3项目建设投资(三期)估算表单位：万元序号项目名称工程费用设备购置安装工程工程其他费用合计占比建筑工程7213375055116390.20%1.13000吨船台60114171020115.56%1.2数控下料车间32412018234851.3综合办公楼1929014153101.4辅助工4.1护坡543571.4.2护岸432451.4.3引堤261271.4.4绿化121131.4.5亮化工程10131242其它费用65655.03%2.1土地购置费2.2前期工作费11.6311.632.3建设单位管理费5.825.822.4勘察设计费23.2723.272.5工程监理费11.6311.632.6保险费4.074.072.7现场准备费4.004.002.8家具购置费2.9财务费用3.493.492.10调试费1.001.003预备费61.4261.424.76%3.1基本预备费61.4261.424.76%3.2涨价预备费4建筑总投资(不含建筑期利息)1289.84100.00%三期项目建设投资：1289.84万元。其中：土建工程721.00万元，占55.9%；设备购置费336.60万元，占26.1%；安装工程费50.49万元，占3.9%；工程建设其它费用为181.75万元，占14.1%。11.2.4项目建设总投资概算表11-4项目建设投资(三期)估算表单位：万元序号项目名称工程费用设备购置安装工程工程其他费用合计占比一期小计5446.271702.40255.361292.81=SUM(LEFT)8696.8472.4%二期小计1290.00400.0060.00283.99=SUM(left)2033.9916.9%三期小计721.00336.6050.49181.75=SUM(left)1289.8410.7%总计=SUM(ABOVE)7457.27=SUM(ABOVE)2439=SUM(ABOVE)365.85=SUM(ABOVE)1758.55=SUM(ABOVE)12020.67占比62%20.3%3%14.7%项目建设投资：12020.67万元。其中：土建工程=SUM(ABOVE)7457.27万元，占62%；设备购置费=SUM(ABOVE)2439万元，占20.3%；安装工程费=SUM(ABOVE)365.85万元，占3%；工程建设其它费用为=SUM(ABOVE)1758.55万元，占14.7%。其中一期工程投资=SUM(LEFT)8696.84万元，占总投资的72.4%；二期工程投资=SUM(left)2033.99万元，占总投资的16.9%；三期工程投资=SUM(left)1289.84万元，占总投资的10.7%。11.3流动资金估算项目的流动资金主要包括原材料的购置、电力与动力燃料购买、现金、在产品、产成品等，存货等范围，其周转天数为我，钢材为30天，动力机械为60天，电力为30天，现金30天。具体估算详见流动资金估算表表11-5。表11-5项目建设投资(三期)估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数计算期12345-151流动资产28444280605360531.1应收帐款90416002450350035001.2存货12341820254325431.2.1原材料1036355544777777钢材板3012264404578578动力机械6065788125125配件301226395656辅助材料301281318181.2.3燃料3012132029291.2.4在产品30124666428598591.2.5产成品30124006158788781.3现金3012101010101.4预付帐款2流动负债20213094441244122.1应付帐款30124046198828822.2预收帐款120316172475352935293流动资金(1-2)8221186164116414流动资金当期增加额822364455项目建设第一期流动资金822万元。第二年增加364万元，项目整体投产后增加455万元，项目流动资金合计为1641万元。11.4资金使用与筹措其资金使用计划详见下表：表11-6项目资金使用与筹措表单位：万元序号项目合计1234人民币小计人民币人民币人民币人民币1总投资1408016414363633629264551.1建设投资120214348536523071.2建设期利息418141482561.3流动资金164116418223644552资金筹措14080140804400632229034552.1项目资本金82394000300012392.1.1用于建设投资7821398628529832.1.2用于建设期利息418141482562.1.3用于流动资金16418223644552.2银行贷款58410400332216644552.2.1用于建设投资4200400250013002.2.2用于流动资金1641822364455项目建设共需资金14080万元，其中建设投资12439万元(含建设期利息418万元)，流动资金1641万元。第一年共需资金4363万元，项目资本金4000万元，申请银行贷款400万元；第二年共需资金6336万元，项目资本金3000万元，申请银行贷款3322万元，其中流动资金贷款822万元，投资借款2500万元；第三年共需资金2926万元，项目资本金1239万元，申请银行贷款1664万元；其中流动资金贷款364万元，投资借款1300万元；第4年共需资金455万元，流动资金贷款455万元。项目建设共筹措资本金8239万元，银行贷款5841万元。其中固定资产投资12439万元，流动资金贷款1641万元。12财务评价12.1财务评价的依据12.1.1依据《关于建设项目经济评价工作若干规定》《建设项目经济评价方法》《建设项目经济评价参数》12.1.2基准选取1、财务基准收益率6%；2、社会拆现率8%；3、计算期为15年。12.2项目收入估算12.2.1估算范围项目产品的估算范围主要指项目造船与修船的产量估算12.2.2收入估算项目的产品收入主要有造船收入与修船收入组成。项目年造船产能7万吨，收入12000万元，修船产能3万吨，收入2000万元，共计14000万元。其中建设期第二年，3.2船台投产，达到设计能力的45%，收入6400万元；(原有旧船台可利用)；建设期第三年，6.4万吨船台投产，达到设计能力的70%，收入9800万元。建设期第4年，7万吨船台投产，自动化机械全部投产，达到设计能力的，收入14000万元。12.3项目费用估算12.3.1费用估算说明项目费用估算仅估算项目新厂的原材料、机械配件、辅助材料和动力机械购买的费用及员工工资支出，电、水、气消耗等。12.3.2费用估算1、项目员工工资费用。按照分工分类，员工工资级别区别为：根据当地的工资水平，管理人员工资为1600元/人·月，技术人员2000元/人·月，技术工人2400元/人·月，普通工人1200元/人·月，服务人员1000元/人·月。所有人员按照国家规定提取社会保险金8%，医疗保险金2.5%，住房公积金10%及工会等计工资总额的24%。企业全年工资性支出1426.69万元。2、项目原材料与燃料成本。原材料与燃料总费用为9897.9万元。12.3.3折旧采用年限平均法，大型机械设备折旧年限为15年，动力设备为15年，房屋按20年折旧。机械设备资产额为2205万元，年折旧额为131万元；房屋等主要土建工程资产额为7457万元，年折旧额为354万元；项目年资产折旧额合计为486万元。12.3.4修理费用考虑到项目主要的投资项目设施比较稳固，修理费用65万元估算。12.3.5税费估算估算依据：按照《企业所得税税收优惠办法》、《中华人民共和国税法》、《企业所得税法》和《财务财务会计制度》、等进行税收的测算，项目营业税按税率按2.37%（项目产品包括部分服务业）计征，企业所得税按17%计算。教育附加和城市建设附加按12%计提。12.4项目财务评价12.4.1项目盈利能力分析项目的盈利主要考察项目的财务内部收益率（FIRR）、财务净现值（NPV）、投资回收期（Pt）、总投资利润率（ROI）和项目资本金利润率（ROE）等指标，通过对项目的分析其主要指标如下：1、财务内部收益率（FIRR）＝11.88%，详见附表《现金流量表》；2、财务净现值（NPV），NPV(i=6%)=2943.04万元；3、投资回收期（Pt）为7.03年4、总投资利润率（ROI）为21.26%，详见《损益表》；5、项目资本金利润率（ROE）为47.95%，详见《投资估算表》、《损益表》。12.4.2项目生存能力分析项目生存能力指标主要通过考察项目的资金来源与运用、资产负债等指标，详见附表《资金来源与运用表》和《资产负债表》。1、除项目建设期外，年盈余资金量为2031万元、2821万元，项目建成后有足够现金流来保证项目的运营；2、项目资产负债率最高年限为72.9%。3、项目速动比率为137.2%≤200%；4、项目流动比率为79.6%≤100%。从经上两项指标来分析，项目的生存能力较强，清偿能力较强。13不确定性分析与风险分析13.1不确定性分析根据工业项目的特点和项目特色，通过分析项目的不确定因素存在以下方面：投资方和银行贷款资金规模的大小存在一定的不确定性，市场的价格预期与水平，生产成本变化，市场对产品的需求量的增减变化，技术因素更新变化等方面，均对项目的建成与效益和生存有一定的影响。13.1.1投资变化对项目的影响分析。项目的投资变化的因素主要来自银行资金的变化和企业自筹资金的变化，由于项目投资总规模的确定将造成以下方面的影响：一是造成项目整体规划方案实施的效果与项目整体效应的发挥；二是影响项目重要部分的实施；三是影响项目的实施进度开展。但是项目的投资额度的变化幅度，保证在一定的范围之内，确保项目船台和船体分段车间重点部分的完成，利用项目的补给和依赖项目单位不断发展的自有资金进行补充，项目投资的变化影响不会造成项目实施的损失，因此项目在实施过程中，要根据银行贷款资金的量和企业自有资金能力，在项目审定后，量力而行编制项目实施方案和项目总体实施计划及资金筹措方案，在一定时期内，完成项目的全部计划。13.1.2市场产品需求量的影响分析。项目产品的市场需求是根据人们消费趋势来确定的，从目前的国内国际对船舶的需求趋势分析，项目产品有一定的发展优势和潜在产品市场，项目内河船舶，其市场趋势是逐步增加，但是项目地所在的地域性差异和交通条件的限制，可能在项目建成前期，市场需求量会超出当地的消费水平，而造成项目产品销售与项目预测的不一致性，从而影响项目的实施效率，挫伤企业的积极性和项目功能发挥，因此，对消费产品的预期项目单位应该从项目的建设阶段开始，在立足周边市场的同时，拓展产品销售市场渠道和途径，制订产品规划范围的细分市场营销，制订产品销售的长远规划和短期策略；同时要带动项目辐射区的同类品种生产，形成一定的产品产量规模，走规模化发展道路。13.1.3产品价格预期的变化影响分析。考虑到价格的波动性和不可预期性较大的因素影响，项目的产品价格影响将对项目效益形成较强不确定性，而且影响因素相对复杂、周期性变化的可能性较弱、价格波动幅度较大等，为此，项目实施过程中，要根据积极监测产品的市场变化和市场需求，认真进行年度生产的制订和修订，开展项目产品成本核算，利用项目现有生产能力进行和调整年度生产规模和产品销售方案。13.1.4生产成本变化的影响分析。企业生产成本是一个宏观经济的范畴，其波动性与政策因素和市场化程度相关紧密，如何面对生产成本的变化波动，对不同生产要素，企业要采用不同的应对策略，考量生产成本的变化范围：⑴生产资料的价格波动。可能由于结构性上涨的影响、区域性价格上涨和周期性波动等因素影响，应采用价格调整、区域销售突破和增加生产资料库存等方法进行应对；⑵劳动力成本上涨。可能劳动力结构变化、劳动力市场调整和劳动力自身因素影响而造成，可采用固定用工与季节雇用、外地与本地聘请、分年龄档次进行招工等方式以应对；⑶外购水电气价格的波动。这些行业产品的定价主要受宏观政策、企业生产能力、企业赢利水平等多方因素影响，因此，在项目实施中，要与供应单位或企业订立长期的合作协议，规避市场不正常波动造成项目单位的不必要生产费用支出。13.1.5技术因素的影响分析。技术是项目实施的主要生产力部分，其对项目的影响不单是某项目产品的成功与失败，而且关系到项目产品声誉、市场竞争能力、企业生产能力等，因此项目技术的影响是较大的，项目在实施过程中，一定要采用成熟的技术成果、建立技术更新的机制、储备技术。13.1.6其它因素影响分析。灾害、水文气象变化、社会环境、政策因素、民众参与、民俗习惯等均有可能对项目的实施产生一定的影响，企业要在实施过程中，做好预案，应对变化，化解不确定因素带来的波动与影响。13.2盈亏平衡分析项目盈亏生产率平衡点为35.26%。1542万元BJ==35.26%14000万元-9046万元-581万元盈亏平衡分析图销售收入销售收入-销售税金及附加收入10588总成本费用固定成本154235.26%产量13.3敏感性分析通过对建设投资、销售收入和生产成本分别作了提高和降低5％的单因素变化的敏感性分析和投资成本、投资收入、成本收入双因素及投资收入成本综合三因素的分析。这些因素变化对内部收益率的影响见附表。表13－1因素组合敏感性分析报表项目内部收益率净现值（万元）投资回收期（年）税前税后税前税后税前税后基本方案15.86%11.88%508729436.347.03投资+5%15.42%10.84%528526266.547.37成本+5%11.37%6.31%28171587.298.50收入-5%7.65%4.58%1954-7057.659.03投资+5%成本+5%10.19%5.27%2276-3837.538.79投资+5%收入-5%8.63%3.58%1414-12467.99.35成本+5%收入-5%3.88%-1.88%-1055-37149.3211.80表11－2敏感系数与临界点分析表序号不确定因素不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数临界点基本方案11.77%1建设投资变化5%10.84%0.2429.4%-5%13.33%0.502销售收入变化5%18.9%1.37-5%4.58%1.49-4.16%3生产成本变化5%6.31%1.155.26%-5%17.41%1.07生产成本变化 内部财务收益率(%)销售收入变化 11.88%6.31%4.58%5.26%-5%-4.16%+5%从敏感性分析来看，销售收入的变化对内部收益率的影响最大，生产成本的影响次之，而建设投资的影响较小小。在销售收入减少5％的情况下，财务内部收益率为4.58％，敏感系数达到1.49；在经营成本增加5％的情况下，财务内部收益率还有6.31％，敏感系数为1.15。因此，项目在建设和运行中，一定要根据市场的变化来不断调整产品品种结构，满足市场的需求，否则销售收入及收购价格的波动会带来企业经营的不稳定。由于经营成本对项目的内部收益率影响也较大，所以一定要在经营中，制订目标成本，搞好成本控制。13.4风险分析13.4.1风险因素项目的经济风险来源于法律、法规及政策变化、市场供需变化、资源开发利用、技术的可靠性、工程方案、组织管理、环境与社会、外部配套条件等。1、政策方面。主要受税收、环保、利率变化和通货膨胀等因素的影响；2、市场方面。产品销路不畅和价格波动较大；3、资源方面。主要是水资源的缺失；4、技术方面。生产率和技术产品成功率的影响；5、工程方面。工程量增加、投资增加、工期延长等；6、组织管理。管理能力不足，投资超出估算；7、环境与社会方面。可能对社区和生态环境的影响而导致当地居民的反对；8、配套条件方面。供水与排水方面的影响。13.4.2风险估计为估测的风险，我们邀请了数位船舶、经济、生态、建筑方面的专家进行了风险估测，综合各专家的风险估测数据得出项目的风险估情况，大体：政策方面的风险主要包括：税收政策由于风险可能性很小，环保政策风险很小，利率波动的可能性很小，但是通货膨胀的风险可能性较大。市场风险方面的风险包括：产品销路不畅风险可能性一般，产品的价格波动可能性一般。资源方面主要是钢材的可能性较小。技术方面的生产效率可能风险较小，但是技术成功率的可能性风险小。工程方面的工程量的增加、投资量的增加和工期延长的风险性可能性较大。组织管理方面的能力风险性较大。环境与社会方面。社区和生态环境的变化的可能性风险较大、配套条件的风险可能性较小。13.4.3风险评价通过项目风险发生的可能性和影响程度的分析认为项目的风险评定如下：政策风险为R（风险适度）市场风险为T（风险较强）。资源风险为R（风险适度）。技术风险为I（风险弱）工程风险为R（风险适度）。组织管理为T（风险适度）环境与社会方为R（风险适度）。配套条件风险为I（风险弱）。13.4.4风险应对为应对项目的风险，针对项目的风险应取相应的风险对策来应对。对于项目通货膨胀的风险应采取原材料供应商在年初或适当的时机订立供应合同，保证所需原材料的价格控制在一定的范围之内。项目市场风险的风险程度较强，在制订应对措施时，要采用有效办法进行化解和应对，我们认为主要有：一是跟踪项目产品的周边市场、国内国际市场的变化动态，根据产品的趋势来制订项目的产品的年度生产计划；二是通过将部分部件生产承包给其他企业或经营才规避产品风险；三是实行产品的前处理、加工等，提升企业的配套生产能力等；四是努力拓展产品的市场。技术风险的主要成因是应用技术的不稳定性和技术操作失误而造成的生产技术风险。在项目建成后，一要建立严格的技术操作岗位考核制度，防范技术的失误与错误；二要加强技术人员的培训与管理；三要对技术人员建立严格的奖惩和淘汰制度，完善激励机制，应对技术风险。工程风险主要应采取加强项目建设管理，严格执行项目法人制、招标投标制、合同管理制等，建议开展项目建设的预算与决算制度，控制投资的无序增长。组织管理是项目建设与实施的重要组成部分，由于目前市场与行政生理体制平行制度的缺陷，给组织管理造成了一定的难度，因此，应该组织项目实施法人和责任制度，制订项目实施岗位管理办法，科学调度，责任到人，完善各项规章制度，用制度约束和管理各个环节。环境与社会的风险应对可通过建立项目协调小组的办法进行，聘请当地有威信、有经验的农民参与项目的决策与管理，并与当地居民建立和谐的邻里关系，友好相处。综上所述，项目存在的风险，只要通过未雨绸谋，超前思考，制订措施，认真应对，项目的风险可以有效控制。14对区域经济影响分析14.1对区域经济的关联分析项目实施的主要产品是船舶等方面，由于其融合了二产、三产，又将适用的技术通过产品的方式向下游延伸，因此项目对区域经济的关联影响较大。14.1.1对第二产业及工业化进程的影响船舶制造是XX县传统优势产业，是发挥鄱阳湖黄金水道与长江水运的产业工程，因此项目的实施对第二产业的拉动和工业化进程是不可低估的。一是劳动力转移数量较大。项目现有农业耕地1.3mu，现有农业劳动力从业人员为123人。项目建成后，安排从业人员为606人，可以吸纳大量的普通工人从事加工和服务。二是工业化进程加快。项目区内的工业产值达2300万元，仅占工业总产值的2.7%，项目建成后可增加工业产值1.4亿元，