生态旅游服务公司旅游区基础配套服务设施建设项目可行性计划书

库伦旗塔敏查干生态旅游服务有限公司旅游区基础配套服务设施建设项目可行性研究报告重庆市投资咨询公司二〇一三年十一月库伦旗塔敏查干生态旅游服务有限公司旅游区基础配套服务设施建设项目可行性研究报告编制单位：重庆市投资咨询公司资质类型：甲级证书编号：工咨甲12820070014总经理：汪根林编制人员：苏华投资分析师、注册策划师李甲平高级工程师杨念民会计师王惠武高级工程师苏晓东工程师

目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 第十五章投资估算及资金筹措15.1投资依据1.投资估算按照内蒙古自治区现行工程造价及目前的物价水平进行分析，以《内蒙古自治区建设工程造价》和自治区其它相关造价规定为依据，建筑工程按近期同类建筑工程造价估算；2.设备及形成固定资产的物品以目前市场售价、产品生产厂家的报价作为估算依据；3.其它费用、预备费按现行有关规定和要求进行估算，勘察设计费按《工程勘察设计收费标准》（2002年修订本）计算，并根据项目建设性质对相关参数进行相应调整；4.《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。15.2总投资项目总投资为：1108.71万元详见：项目总投资估算表15.2.1建设投资（估算法）项目建设投资总额为：1006.47万元详见：项目建设投资估算表1.工程建设费用项目工程建设费用总投资为：923.54万元详见：项目工程建设费用估算表（1）建筑工程费项目建筑工程总投资为：779.80万元详见：项目建筑工程造价估算表（2）设备购置费项目设备购置费为：135.24万元详见：项目设备购置造价估算表（3）安装工程费项目安装工程费为：8.50万元2.建设工程其他费用建设工程其他费用包括建设单位管理费、勘察设计费、建设单位临时设施费、工程建设监理费、职工培训费等。项目工程建设其他费用总额为：35.00万元详见：项目工程建设其他费用估算表3.预备费项目不可预见费按工程建设投资与工程建设其他投资之和的5%计提，项目基本预备费为47.93万元。项目不提涨价预备费。详见：项目建设投资估算表15.2.3建设投资（形成资产法）根据投资所形成的资产形式不同，本项目投资完成后，形成固定资产总额971.47万元。形成可摊销和其他资产为35.00万元。15.2.4建设期利息本项目不申请银行贷款，无建设期利息。15.2.5流动资金根据本项目生产经营规模，经测算，项目正常运营需流动资金102.24万元。详见：项目流动资金估算表15.3分年投资计划及资金筹措项目总投资1108.71万元。其中，建设投资1006.47万元,全部自筹；流动资金102.24万元，全部自筹。分年投资计划及资金筹措表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1231总投资1108.71294.00712.47102.241.1建设投资1006.47294.00712.470.001.2建设期利息0.000.000.000.001.3流动资金102.240.000.00102.242资金筹措1108.71294.00712.47102.242.1项目资本金1108.71294.00712.47102.24工程建设投资分年投资计划表单位：万元序号项目名称合计建设期121工程建设费用923.54260.00663.541.1建筑工程费779.80200.00579.801.2设备购置费135.2460.0075.241.3安装工程费8.500.008.502工程建设其他费用35.0020.0015.003合计958.54280.00678.54第十六章财务评价16.1基础数据说明所得税率：25%营业税率：5%教育费附加：3%市维护建设税：7%项目基准收益率：10%。项目建设期2013年8月至2014年12月，建设期第一年至第二年的生产负荷均为0，第三年及以后年度进入正常生产经营年份，生产负荷为100%。项目总计算期15年。本章测算以第9期作为正常年进行测算。16.2成本估算成本费用：1068.37万元。经营成本：1030.78万元。可变成本：861.20万元。固定成本：207.17万元。成本费用净现值为6293.82万元(折现率=10%)。详见：总成本费用估算表16.2.1原辅材料原辅材料年消耗费用估算为：787.50万元。根据目前市场价格，考虑可能的市场变化因素，本项目原辅材料价格是根据原辅材料市场的走势及预测进行设定。原辅材料价格及费用见《外购原材料费用估算表》。详见：外购原材料费用估算表16.2.2燃料、动力项目年燃料动力费用主要为电、水消耗，年费用73.70万元。详见：外购燃料动力费用估算表16.2.3工资费用项目年工资费为97.60万元。本项目劳动定员30人。其中，服务人员20人；工作人员6人；管理人员4人。工资平均标准为：管理人员及销售人员2.80万元/年，技术人员3.60万元/年，工人及工作人员5.00万元/年。年工资费用为97.60万元。详见：工资费估算表16.2.4折旧及摊销费用本项目年折旧摊销费用为44.59万元。采用直线折旧法。机械设备按15年折旧，按4%准备残值，年折旧费用为9.20万元；房屋、建筑物按30年折旧，不准备残值，年折旧费用为25.99万元。本项目无无形资产，其他资产按5年摊销，年摊销费用为7.00万元。详见：固定资产折旧费估算表无形资产和其他资产摊销费估算表16.2.5修理费用按固定资产总额的1.50%计提，年修理费用为14.57万元。16.2.6管理费用管理费用主要为办公费等，按工资福利总额的0.3倍计提，年管理费用为29.28万元。16.2.7营业费用销售费用为建设单位在销售产品的过程中各项费用，包括：广告费、展览费、差旅费等。按年销售总额的1.50%计提，为28.13万元。本项目不申请银行贷款，无建设期利息。详见：总成本费用估算表16.3营业收入、税金及利润16.3.1营业收入本项目年均营业收入为1875.00万元。详见：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表16.3.2税金及利润正常年营业税金及附加为103.13万元。其中，营业税为93.75万元，城市建设维护费为6.56万元，教育费附加为2.81万元。项目正常年利润总额为703.51万元。利润总额按25%上缴所得税，正常年上缴所得税额为175.88万元。项目正常年净利润为527.63万元。本项目按净利润的10%提取法定盈余公积，年公积金提取法定盈余公积金为52.76万元。详见：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表利润与利润分配表16.4盈利能力分析根据表《项目财务现金流量表》、《资本金财务现金流量表》、《利润与利润分配表》计算各项评价指标。16.4.1静态指标投资利润率：63.45%；（所得税前）销售利润率：37.52%；（所得税前）投资利润率：47.59%；（所得税后）销售利润率：28.14%；（所得税后）16.4.2动态指标全部投资：费用现值：7589.52万元所得税前：财务内部收益率 59.44% 财务净现值 3557.80 (折现率= 10.00)%投资回收期3.50 年 所得税后：财务内部收益率 46.55% 财务净现值 2530.79 (折现率= 10.00)%投资回收期 3.96 年 资本金：财务内部收益率 46.55% 财务净现值 2530.79 (折现率= 10.00)%投资回收期 3.96 年 由以上指标看出，投资利润率较好，说明项目投资对国家积累的贡献水平较高；投资回收期估算表明项目投资能尽快回收；项目内部收益率（IRR）大于基准收益率，其他指标也高于行业基准要求，并有较好盈余。16.5不确定性分析16.5.1盈亏平衡分析（BEP）盈亏平衡点（BEP）=22.75%；详见：盈亏平衡分析结果表

盈亏平衡分析图16.5.2敏感性分析对项目所得税前全部投资内部收益率进行敏感性分析，基本方案财务内部收益率59.44%，对产品产量、产品价格、原材料价格、建设投资5%、10%、15%和降低5%、10%、15%的单因素变化对内部收益率的敏感性分析。敏感性分析表明，本项目经营过程中对原材料价格敏感性较强，本项目应该在经营期内加强管理，保证产量，同时通过良好的市场运作，提高影响力，保证和提高价格。同时也说明，在各项因素变化较大的情况下，本项目依然保持在基准收益之上，说明本项目的抗风险能力较强。

敏感性分析图敏感度系数和临界点分析表（基本方案收益率59.44%）序号不确定因素变化率(%)内部收益率敏感系数临界点(%)临界值1产品产量(生产负荷)-5.00%52.98%1.29-36.86%门票消费-10.00%46.33%1.31消费人数（人）临界值：-15.00%39.48%1.3394711.152产品价格-5.00%52.98%1.29-36.86%门票消费-10.00%46.33%1.31单价(含税)临界值：-15.00%39.48%1.330.003原材料价格5.00%56.59%0.5785.31%门票消费10.00%53.71%0.57单价(含税)临界值：15.00%50.79%0.580.004建设投资(不含建息)5.00%57.01%0.49114.29%建设投资10.00%54.78%0.47临界值：15.00%52.71%0.452156.72敏感性分析表（基本方案收益率59.44%）变化因素\变化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基准折线率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%产品产量(生产负荷)39.48%46.33%52.98%59.44%65.73%71.86%77.86%产品价格39.48%46.33%52.98%59.44%65.73%71.86%77.86%原材料价格67.79%65.04%62.25%59.44%56.59%53.71%50.79%建设投资(不含建息)68.16%64.98%62.08%59.44%57.01%54.78%52.71%第十七章社会评价17.1社会影响分析17.1.1生态效益分析1.改善库伦旗旅游景点生态环境，促进生态系统良性循环。改善旅游区及旅游区周边村落的环境质量，增强周边居民的环保意识；加强了库伦旗内天然资源的保护；通过一系列环卫设施的建设，有效地提高旅游区的生态环境，促进生态系统的良性循环。2.对库伦旗环境资源保护起到带动作用。通过生物措施和工程措施，加快植被恢复步伐，可以有效减少水土流失，加强水源涵养，确保水质优良，使生态环境步入良性发展轨道。17.1.2社会效益分析1.提高旅游区的吸引能力和客源市场竞争力，推动相关行业的发展，促进本区经济的增长与繁荣，为社会提供更多的就业机会。本项目基础设施建成后将极大地改善对外交通条件，使景区旅游环境得到很大的改善，极大地提高景区的吸引能力和客源市场竞争力，促进库伦旗旅游业的发展，进而带动建筑业、商业、交通运输业、农业等相关行业的发展，增强全旗经济实力，使旅游业成为库伦旗经济发展的主要产业和重点产业。也为投资者创造了良好的投资环境，创造了更多的就业机会。2.有利于调整产业结构，优化资源配置，真正做到开发一片，保护一片，致富一片。本项目建设，促进了区域周边乡镇农业产业结构调整，拓宽农业发展的内涵和外延；便于吸引城市的人流、资金流和信息流，建立以旅带农的长效机制，培育农村经济新的增长点；所带来的经济、社会、环境效益及产生的联动作用、扶贫作用与就业作用是极其可观的。3.为村民提供了便利的交通和通讯条件，有利于村民整体素质的提高和民族文化的发展与进步。交通和通讯条件的改善，为原本闭塞，交通不便的村民，提供了便利的交通和通讯条件，使村民能更多地接触到各种新鲜事物，有利于农民开阔视野、更新观念，从而促使农民整体素质的提高和民族文化的发展与进步。4.增加就业人员，利于社会稳定，促进社会关系的全面协调发展景区旅游业的发展，将吸纳大量社会富余劳动力，有利于经济发展和社会稳定。发展旅游业将促使当地群众从封闭走向开放，由相对贫穷走向富裕文明，不断增加景区内外农村居民的收入，提高生活和生存质量。社会信息的及时和充分交流，将引起当地居民的价值观念、生活方式和社会结构发生巨大变化，促进社会关系的全面协调发展。5.有利于规划区内文物保护和民俗文化的传承。旅游区内文物保护开发工程是本着保护文化遗产、促进旅游开发、带动区内经济发展而进行的。它将历史文化、民俗民风、民间艺术有机地结合起来，形成可持续发展的，具有浓厚地域特色的朝阳产业。随着旅游区旅游功能的逐步完善和成熟，文物和文化必将是旅游区不可或缺的一部分，加大文物保护宣传力度，增加民俗文化在旅游中所占份额，必将无形中影响着当地居民文物保护和文化传承意识的不断增强，刮起一股文化、文物保护风。17.2社会互适性分析1.通辽市、库伦旗等各级政府高度重视和支持库伦旗旅游项目的开发建设，并给予一定的政策来扶持项目建设。2.经调查，当地政府和人民群众积极主动地配合和支持库伦旗旅游项目的开发建设。3.国内各种物资、设备供应充足，能够满足项目开发的技术、物资、人员等方面的需求，完全可以保证项目的开发建设。社会对项目的适应性和可接受程度分析表序号社会因素适应程度1不同利益群体当地群众积极主动地配合和支持项目的开发建设2组织机构政府高度重视和支持项目的开发建设，并给予一定的政策来扶持项目建设3技术文化条件可以满足本项目的开发建设需求17.3项目对国民经济的贡献衡量旅游业对国民经济贡献的指标较多，针对本项目的特点和具体情况，选用经济内部收益率和经济净现值来说明项目对国民经济的贡献。17.3.1经济内部收益率经济内部收益率（EIRR）是指项目计算期内经济净现值累计等于零的折现率。它是反映项目对国民经济贡献的相对指标。项目经济内部收益率（EIRR）为59.44%，大于社会折现率8%，说明项目占用投资对国民经济的净贡献超过了要求的水平，项目是可以接受。17.3.2经济净现值经济净现值是指用社会折现率将项目计算期内各年净效益流量折算到项目建设期初的现值之和。项目经济净现值为3557.80万元，经济净现值大于零，表示国家为项目付出代价后，除得到符合社会折现率的社会效益外，还可以得到以净现值表示的超额社会效益；从企业投资的角度考察经济净现值指标，经济净现值大于零，表示项目投资就具有一定的可行性。第十八章研究结论与建议18.1推荐方案的总体描述近些年来，通辽市旅游发展势头迅猛，已成为国民经济新增长点，旅游产业地位也在不断提升，产业规模不断壮大、成为区域旅游热点地区。根据地区旅游业发展势头，结合库伦旗现有的旅游资源及已经成型切发展不错的旅游产业，以此为契机提出本项目的建设，将对巩固和优化库伦旗及通辽地区旅游网络，传承民族特色文化起到推动和促进作用。项目建设投资总额1108.71万元。项目建成后，实现年均营业收入1875.00万元，所得税175.88万元；项目建成后，可新增安置就业岗位30个；项目建成后，有效保护自然生态资源3000亩。因此，本项目的建设从经济、社会、生态等各角度考虑均可行。18.2结论与建议18.2.1研究结论通过综上对旅游业市场及本地区旅游资源的分析，结合本地区可覆盖区域范围内游客流量的测算，同时对本项目建设期投资于经营期效益进行详细分析论证，得出结论：本项目建设符合地方产业政策，符合社会及市场需求，符合企业发展，符合地方经济发展。总之本项目建设可行。18.2.2研究建议1.建议各级政府及相关部门在政策上予以大力支持，保证项目的顺利进行和可持续发展。2.建议建设单位应抓紧工程前期的工作，做好工程前期规划、单体设计、勘察测量等准备工作。3.建议建设单位抓紧工程的上报审批工作和资金筹措工作。4.积极做好项目的招投标、专业人员的选拔招聘、建设项目工程的发包和有关设施设备的采购等工作，以保证项目建设按计划顺利进行。5.建设单位应在打造旅游产品的同时，积极做好项目的包装和宣传促销工作，全面开发旅游客源市场和旅游线路产品。附表：总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例（%）1工程费用779.80135.248.500.00923.5483.30%1.1土建工程779.800.000.000.00779.8070.33%1.2设备工程0.00135.248.500.00143.7412.96%2工程建设其他费用0.000.000.0035.0035.003.16%2.1建设单位管理费0.000.000.005.005.000.45%2.2勘察设计费0.000.000.0012.0012.001.08%2.3建设单位临时设施费0.000.000.006.006.000.54%2.4工程建设监理费0.000.000.008.008.000.72%2.5生产职工培训费0.000.000.004.004.000.36%3预备费0.000.000.0047.9347.934.32%3.1基本预备费0.000.000.0047.9347.934.32%3.2涨价预备费0.000.000.000.000.000.00%4建设投资合计779.80135.248.5082.931006.4790.78%5流动资金0.000.000.00102.24102.249.22%总投资779.80135.248.50185.171108.71100.00%

建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例（%）1工程费用779.80135.248.500.00923.5491.76%1.1土建工程779.800.000.000.00779.8077.48%1.2设备工程0.00135.248.500.00143.7414.28%2工程建设其他费用0.000.000.0035.0035.003.48%2.1建设单位管理费0.000.000.005.005.000.50%2.2勘察设计费0.000.000.0012.0012.001.19%2.3建设单位临时设施费0.000.000.006.006.000.60%2.4工程建设监理费0.000.000.008.008.000.79%2.5生产职工培训费0.000.000.004.004.000.40%3预备费0.000.000.0047.9347.934.76%3.1基本预备费0.000.000.0047.9347.934.76%3.2涨价预备费0.000.000.000.000.000.00%4建设投资合计779.80135.248.5082.931006.47100.00%比例（%）77.48%13.44%0.84%8.24%100.00%100.00%

工程建设费用估算表单位：万元序号工程名称建筑工程费设备购置费安装工程费合计1土建工程779.800.000.00779.802设备工程0.00135.248.50143.74合计779.80135.248.50923.54建筑工程造价估算表序号项目单位建筑面积占地面积结构单价（元）金额（万元）一建筑物46001450670.001游客服务集散咨询中心㎡42001050框架1500.00630.002景区环保厕所㎡400400框架1000.0040.00二构筑物㎡4095109.801景区停车场㎡20002000砼筑220.0044.002局部硬化㎡10151015砼筑200.0020.303局部绿化㎡10801080植被、灌木150.0016.204警示牌、指示牌个50亚格力板130.000.655综合管网㎡2865100.0028.65合计46005545779.80设备购置造价估算表序号名称型号单位数量单价（元）金额（万元）1变配电设备套1120000.0012.002给排水设备套1230000.0023.003中央空调机组制冷量360kw、制热量300kw套1135000.0013.505室内照明设备套1153000.0015.3012消防设备套180000.008.0013安防设备套130000.003.0014自动控制设备套255000.0011.0015综合管网延长米368080.0029.4416其他设备套1200000.0020.00合计135.24

工程建设其他费用估算表单位：万元序号费用名称形成资产类别总价固定无形其他合计1建设单位管理费0.000.005.005.002勘察设计费0.000.0012.0012.003建设单位临时设施费0.000.006.006.004工程建设监理费0.000.008.008.005生产职工培训费0.000.004.004.00合计0.000.0035.0035.00

分年投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1231总投资1108.71294.00712.47102.241.1建设投资1006.47294.00712.470.001.2建设期利息0.000.000.000.001.3流动资金102.240.000.00102.242资金筹措1108.71294.00712.47102.242.1项目资本金1108.71294.00712.47102.24

工程建设投资分年投资计划表单位：万元序号项目名称合计建设期121工程建设费用923.54260.00663.541.1建筑工程费779.80200.00579.801.2设备购置费135.2460.0075.241.3安装工程费8.500.008.502工程建设其他费用35.0020.0015.003合计958.54280.00678.54流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数合计建设期生产经营期1234567891011121314151流动资产002262.120.000.00174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.01174.011.1应收帐款30121116.680.000.0085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.9085.901.2存货00853.130.000.0065.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.631.2.1原材料3012853.130.000.0065.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.6365.631.2.2燃料000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.3在产品000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.4产成品000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3现金3012167.920.000.0012.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.9212.921.4预付账款2018124.400.000.009.579.579.579.579.579.579.579.579.579.579.579.579.572流动负债00932.970.000.0071.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.772.1应付帐款3012932.970.000.0071.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.7771.772.2预收账款000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003流动资金(1-2)001329.150.000.00102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.24102.244流动资金当期增加额00102.240.000.00102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005流动资金借款额000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006流动资金借款利息000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

外购原辅材料费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151原材料费用10237.500.000.00787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.501.1门票消费2925.000.000.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00单价(含税)0000.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.00150.0015数量（人）1950000.000.000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001.2综合消费4680.000.000.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00360.00单价(含税)0000.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.0040.004数量（人）1170000.000.000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.001.3新建商业购物部分消费2632.500.000.00202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50202.50单价(含税)0000.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.003数量（人）877500.000.000.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.002辅助材料费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003其他材料费用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004外购原材料费合计10237.500.000.00787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50

燃料动力费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151燃料动力费用958.100.000.0073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.701.1水11.220.000.000.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.860.86单价(含税)0000.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.10.1数量112.190.000.008.638.638.638.638.638.638.638.638.638.638.638.638.631.2电946.880.000.0072.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.8472.84单价(含税)0000.90.90.90.90.90.90.90.90.90.90.90.90.9数量1052.090.000.0080.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.9380.932外购燃料及动力费用合计958.100.000.0073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.70

工资费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151服务人员0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00人数260.000.000.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.00人均年工资36.400.000.002.802.802.802.802.802.802.802.802.802.802.802.802.80工资额728.000.000.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.0056.002工作人员0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00人数78.000.000.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.006.00人均年工资46.800.000.003.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.603.60工资额280.800.000.0021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.6021.603管理人员0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00人数52.000.000.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.004.00人均年工资65.000.000.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.00工资额260.000.000.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.0020.004工资总额1268.800.000.0097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.60合计1268.800.000.0097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.60

固定资产折旧估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151房屋、建筑物0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值779.800.000.00779.80753.81727.81701.82675.83649.83623.84597.85571.85545.86519.87493.87467.88本年折旧费337.910.000.0025.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.9925.99净值441.890.000.00753.81727.81701.82675.83649.83623.84597.85571.85545.86519.87493.87467.88441.892机器设备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值143.740.000.00143.74134.54125.34116.14106.9497.7488.5479.3470.1560.9551.7542.5533.35本年折旧费119.590.000.009.209.209.209.209.209.209.209.209.209.209.209.209.20净值24.150.000.00134.54125.34116.14106.9497.7488.5479.3470.1560.9551.7542.5533.3524.153其他固定资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值47.930.000.0047.9345.5343.1340.7438.3435.9533.5531.1528.7626.3623.9621.5719.17本年折旧费31.150.000.002.402.402.402.402.402.402.402.402.402.402.402.402.40净值16.770.000.0045.5343.1340.7438.3435.9533.5531.1528.7626.3623.9621.5719.1716.774合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值971.470.000.00971.47933.88896.29858.70821.11783.52745.93708.34670.75633.17595.58557.99520.40本年折旧费488.660.000.0037.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.59净值482.810.000.00933.88896.29858.70821.11783.52745.93708.34670.75633.17595.58557.99520.40482.81

无形及其他资产摊销估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151无形资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00本年摊销费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002其他资产0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值35.000.000.0035.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00本年摊销费35.000.000.007.007.007.007.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003合计0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00原值35.000.000.0035.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00本年摊销费35.000.000.007.007.007.007.007.000.000.000.000.000.000.000.000.00净值0.000.000.0028.0021.0014.007.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

总成本费用估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151外购原材料费10237.500.000.00787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.50787.502外购燃料及动力费958.100.000.0073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.7073.703工资及福利费1268.800.000.0097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.6097.604修理费189.440.000.0014.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.5714.575其他费用746.270.000.0057.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.4157.41其中：其他管理费用380.640.000.0029.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.2829.28其他营业费用365.630.000.0028.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.1328.136经营成本(1+2+3+4+5)13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.787折旧费488.660.000.0037.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.5937.598摊销费35.000.000.007.007.007.007.007.000.000.000.000.000.000.000.000.009利息支出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0010总成本费用合计(6+7+8+9)13923.760.000.001075.371075.371075.371075.371075.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.37其中：可变成本11195.600.000.00861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20861.20固定成本2728.160.000.00214.17214.17214.17214.17214.17207.17207.17207.17207.17207.17207.17207.17207.17

营业收入、营业税金及附和增值税估算表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151营业收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.1门票消费9750.000.000.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00750.00单价(含税)0000.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.005消费人数（人）1950000.000.000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.00150000.001.2综合消费9360.000.000.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00单价(含税)0000.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.0080.008消费人数（人）1170000.000.000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.0090000.001.3新建商业购物部分消费5265.000.000.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00405.00单价(含税)0000.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.006消费人数（人）877500.000.000.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.0067500.002其他营业收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003营业税金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.133.1营业税1218.750.000.0093.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.7593.753.2消费税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3城市维护建设费85.310.000.006.566.566.566.566.566.566.566.566.566.566.566.566.563.4教育费附加36.560.000.002.812.812.812.812.812.812.812.812.812.812.812.812.81

利润与利润分配表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151营业收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.002营业税金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.133增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004总成本费用13923.760.000.001075.371075.371075.371075.371075.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.371068.375补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006利润总额(1-2-3-4+5)9110.620.000.00696.51696.51696.51696.51696.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.517弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.008应纳税所得额(6-7)9110.620.000.00696.51696.51696.51696.51696.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.519所得税2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.8810净利润(6-9)6832.960.000.00522.38522.38522.38522.38522.38527.63527.63527.63527.63527.63527.63527.63527.6311期初未分配利润36803.500.000.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.8012可供分配的利润(10+11)43636.460.000.00522.38992.531462.671932.812402.962878.353353.223828.094302.964777.825252.695727.566202.4313提取法定盈余公积金683.300.000.0052.2452.2452.2452.2452.2452.7652.7652.7652.7652.7652.7652.7652.7614可供投资者分配的利润(12-13)42953.160.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.806149.6715应付优先股股利0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0016提取任意盈余公积金0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017应付普通股股利(14-15-16)42953.160.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.806149.6718各投资方利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0019未分配利润(14-15-16-18)42953.160.000.00470.14940.291410.431880.572350.722825.593300.453775.324250.194725.065199.935674.806149.6720息税前利润9110.620.000.00696.51696.51696.51696.51696.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.51703.5121息税折旧摊销前利润9634.270.000.00741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10

项目全部投资现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151现金流入24960.050.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.002460.051.1营业收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值482.810.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00482.811.4回收流动资金102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00102.242现金流出15849.44294.00712.471236.141133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.901133.902.1建设投资1006.47294.00712.470.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2流动资金102.240.000.00102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3经营成本13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.782.4营业税金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.132.5增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.6维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003所得税前净现金流量(1-2)9110.62-294.00-712.47638.86741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.10741.101326.154累计所得税前净现金流量9110.62-294.00-1006.47-367.61373.491114.581855.682596.783337.884078.984820.075561.176302.277043.377784.479110.625调整所得税2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.886所得税后净现金流量(3-5)6832.96-294.00-712.47464.73566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.221150.277累计所得税后净现金流量6832.96-294.00-1006.47-541.7425.23592.201159.171726.142291.372856.593421.813987.034552.255117.475682.696832.96计算指标(所得税前)：项目投资财务内部收益率59.44%项目投资财务净现值3557.80(折现率=10.00)%项目投资回收期3.50计算指标(所得税后)：项目投资财务内部收益率46.55%项目投资财务净现值2530.79(折现率=10.00)%项目投资回收期3.96项目资本金现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151现金流入24960.050.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.002460.051.1营业收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.3回收固定资产余值482.810.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00482.811.4回收流动资金102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00102.242现金流出18127.09294.00712.471410.271308.031308.031308.031308.031309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.782.1项目资本金1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2借款本金偿还0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.3借款利息支付0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.4经营成本13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.782.5营业税金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.132.6增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.7所得税2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.882.8维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003净现金流量(1-2)6832.96-294.00-712.47464.73566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.221150.27计算指标(所得税后)：资本金财务内部收益率46.55%资本金财务净现值2530.79(折现率=10.00)%资本金投资回收期3.96

财务计划现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产经营期1234567891011121314151经营活动净现金流量(1.1-1.2)7356.620.000.00566.97566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.221.1现金流入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.1.1营业收入24375.000.000.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001875.001.1.2补贴收入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1.3其他流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2现金流出17018.380.000.001308.031308.031308.031308.031308.031309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.781309.781.2.1经营成本13400.100.000.001030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781030.781.2.2销售税金及附加1340.630.000.00103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.13103.131.2.3增值税0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.2.4所得税2277.650.000.00174.13174.13174.13174.13174.13175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.88175.881.2.5其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002投资活动净现金流量(2.1-2.2)-1108.71-294.00-712.47-102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.1现金流入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2现金流出1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.1建设投资1006.47294.00712.470.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.2维持运营投资0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.3流动资金102.240.000.00102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.2.4其他流出0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003筹资活动净现金流量1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1现金流入1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.1.1项目资本金投入1108.71294.00712.47102.240.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004净现金流量(1+2+3)7356.620.000.00566.97566.97566.97566.97566.97565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.22565.225累计盈余资金7356.620.000.00566.971133.941700.912267.882834.853400.073965.304530.525095.7456