岑巩县林下茶树菇种植示范基地项目

-3-岑巩县林下茶树菇种植示范基地项目2021年度绩效评价报告一、基本情况（一）概况：项目建设地点在大有镇腊恰畈村，种植林下茶树菇800亩，摆放茶树菇菌棒541.44万棒。（二）绩效目标。1.通过项目实施，不但能提高茶树菇菌棒的产能，同时也将有效增加林下食用菌种植的面积和产品，从而极大地丰富了食用菌产品市场，满足了消费者不同的消费需求。2.通过项目实施，培育林下茶树菇种植示范点，培养林下茶树菇种植产业带头人，让当地农户看到、感受到林下茶树菇产业的成效，从而激发他们发展产业的内生动力，做大做强林下经济产业，拓宽农户增收渠道。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。目的主要为规范岑巩县林下茶树菇种植示范基地项目的建设，对象为岑巩县林下茶树菇种植示范基地项目，范围为岑巩县林下茶树菇种植示范基地项目实施内容。（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。评价原则为绩效目标是否具有合理性、绩效指标是否具有明确性；评价方法为按照评价指标的重要程度自主确定各项指标的权重分值已分值计算；评价标准按照实际项目建设内容与评价指标对照打分。（三）绩效评价工作过程。一是设立绩效目标点，二是跟进项目建设过程，三是按照绩效表完成绩效表统计。三、综合评价情况及评价结论经综合评价，林下茶树菇种植产业配套设施项目已全面完工，达到预期目标，自评总分值100分，综合评价为95分，等级为“优”。2021年度重点项目支出绩效评分表项目名称岑巩县林下茶树菇种植示范基地项目（500万元）主管部门岑巩县扶贫办实施单位大有镇人民政府一级指标二级指标三级指标评价内容分值得分决策（15分）项目立项立项依据充分性①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；④项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。33立项程序规范性①项目是否按照规定的程序申请设立；②审批文件、材料是否符合相关要求；③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。33绩效目标绩效目标合理性①项目是否有绩效目标；②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。22绩效指标明确性①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目目标任务数或计划数相对应。33资金投入预算编制科学性①预算编制是否经过科学论证；②预算内容与项目内容是否匹配；③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。22资金分配合理性①预算资金分配依据是否充分；②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。22过程（25分）资金管理资金到位率资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。55预算执行率预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。55资金使用合规性①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。55组织实施管理制度健全性①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。55制度执行有效性①是否遵守相关法律法规和相关管理规定；②项目调整及支出调整手续是否完备；③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。55产出（40分）产出质量实际完成率实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。1515质量达标率质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。1010产出时效完成及时性实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。1010产出成本成本节约率成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。50效益（20分）项目效益实施效益项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。1010满意度社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。1010总分10095四、绩效评价指标分析（一）决策（投入）情况。项目总投资500万元，财政专项扶贫资金500万元（二）过程情况。镇人民政府将财政专项扶贫资金500万元以债权投资的方式投入贵州岑岭农业科技有限公司，并签订债权投资合作协议，由贵州岑岭农业科技有限公司按申报方案的建设内容，依据相关规定和程序进行建设和经营管理。（三）产出情况。项目建设尚未产生效益。（四）效益情况。1.经济效益。该项目建成后，可实现年种植林下茶树菇541.44万棒，按每棒产出干菇0.07斤，保底销售40元每斤，每个菌棒的干菇产值为2.8元（半年），废菌棒作为生产有机肥的优质原料销售给生产企业，每棒0.2元，按每个菌棒产值3元计算，541.44万棒总产值可达1624.32万元，除去总投资1328.06万元，项目建设可获纯利296.26万元。2.社会效益。通过项目实施，不但能提高茶树菇菌棒的产能，同时也将有效增加林下食用菌种植的面积和产品，从而极大地丰富了食用菌产品市场，满足了消费者不同的消费需求。通过项目实施，培育林下茶树菇种植示范点，培养林下茶树菇种植产业带头人，让当地农户看到、感受到林下茶树菇产业的成效，从而激发他们发展产业的内生动力，做大做强林下经济产业，拓宽农户增收渠道。3.生态效益。茶树菇项目实施采收后的废菇棒可由有机肥生产企业回收，是生产有机肥的优质原料；采收后的废菇棒由平菇、木耳生产厂家回收加工，可继续作为生产平菇的原材料，还可以作为牛、羊饲料的辅助饲料；采收后的废菇棒风干后，用于烘烤干菇的燃料；也可以作为农民生活、工业生产的生物质燃料使用，极大地节约了能源；采收后的废菇棒粉碎后，农民直接用于与农家肥的混合，堆制有机肥。4.扶贫效益。通过项目实施,每年可收取分红资金49万元，由涉项乡镇政府按相关规定和程序分配给岑巩县思旸亚坝易地搬迁安置点低收入户240户和岑巩县大坪易地搬迁安置点低收入户250户，户均增收1000元，有效增加低收入户经济收入。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析主要经验为通过项目建设，使大有镇菌棒产业项目的建设提供了经验，