集团公司差旅费管理制度

差旅费管理制度目标:为了加强企业差旅费管理，提升出差工作效率，同时规范差旅费报销流程，结合企业实际情况，特制订订本制度。范围：适适用于集团内各子企业及分支机构全体员工。详细内容:员工出差标准性要求差旅费是指企业员工因业务需要从离开原驻地开始，去目标地工作，到最终返回原驻地期间发生与其业务相关各项支出。员工出差前应经过企业KMS提交“出差申请流程”（暂时不能上KMS用纸质单据填写），详细填写出差事由、目标地、时间和期限等，经部门经理审核、直属总监或总经理审批后（分企业员工由分企业经理审批即可），方可办理借款、报销差旅费等事项。差旅费报销单必须附上经过同意出差申请单，不然不予报销。因紧急情况不能预先办理出差申请手续，需经部门领导口头同意，但出差回来后必须补办手续。未经同意私自离开原驻地后更改出差目标地，企业将不负担其费用。员工借款执行上笔不清下笔不借标准，借款时需详细说明借款原因和预计偿还或报销冲借款时间，同时必须预先在出差申请中制订差旅行程计划表（见附件1），并在备注栏填写每段行程工作内容，比如培训场次、人数,或详细到哪些销售点，造访哪些代理商等等，(出差申请借款在“出差申请流程”审批完后会自动触发借款流程，无须另外创建借款流程)。条件允许当日能回不回者标准上不给予报销，特殊情况需报上级主管同意。出差回企业（长驻地）后，应在一星期内在MKS上提交报销流程并将纸质单据交给会计（暂未上KMS按线下流程报销）。差旅费报销时，必须链接“出差申请流程”（暂未上KMS需附纸质出差申请），同时注明实际出发与返回时间、地点，交通工具，凡与原出差申请要求地点、天数、人数、交通工具等不符差旅费不予报销，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需事先经分管领导同意后方可报销。差旅费报销范围：员工出差期间支付交通费用：火车票、机票、车票、和船票通常应经过总部行政部统一预订。企业报销交通费、住宿费等业务费用，其余费用由员工自行支付。与业务无关各种费用均不予报销。差旅费报销标准：住宿费标准职位/地域A类地域B类地域C类地域D类地域副总经理及以上实报实销总监、高级经理350300250200部门经理300250200150销售分企业正（副）经理、培训师、省级办事处正（副）经理280230180130部门副经理、主管、省级办事处正（副）主任250200170130通常职员、区域经理220180150110出差餐费补助标准2.1当日往返出差餐费补助2.1.1当日出差时间在早晨7：00前，早餐补助为10元/人，不计加班。2.1.2当日出差午餐补助为20元/人，去提供午餐或有食堂其余企业办公地点办事，通常不提供午餐补助；2.1.3工作时间超出19：00时，当日晚餐补助30元/人，去提供晚餐或有食堂其余企业办公地点不提供晚餐补助；2.2需外地住宿出差餐费补助职位\地域A类地域B类地域C类地域D类地域总监、高级经理及以上60部门经理、销售分企业正（副）经理、省级办事处正（副）经理、部门副经理、主管/省级办事处正（副）主任、培训师5040通常员工、区域经理504030备注：A类地域：北京、上海、广州、深圳、大连、青岛、宁波、温州、无锡、苏州、厦门、珠海、东莞、三亚B类地域：省会城市及直辖市（A类所列除外）C类地域：地级城市（A、B类所列除外）D类地域：除A、B、C类以外其它地域(县级城市)交通工具及市内交通费报销标准3.1通常职员及以下级员工出差，标准上乘硬座火车或汽车，旅程超出6小时而且需要过夜可乘硬卧；3.2部门经理及副经理级员工只有在汽车/火车旅程在8个小时以上才允许乘坐飞机经济舱（特殊情况须在出差申请中申明），少于8个小时与通常职员标准相同；3.3假如经行政部咨询核实，折扣机票价低于火车票价，能够乘飞机；如遇其余紧急特殊情况需乘飞机，必须经负责总经理同意；3.4总监及以上级别员工由自已决定交通工具；3.5出差请人尽早做好往返计划，总监级以下员工乘坐飞机最少提前5天申请，方便前台能订到低折扣飞机票，不然不予预订，详细参考行政部公布《机票预定管理要求》；3.6企业员工往返火车站或机场，如企业不能安排车辆接送，标准上应选择乘坐公车，特殊情况可乘座士，差旅发生后据实际报销。3.7目标地城市内交通费，能够报销自酒店至办公地往返出租车费及其余与业务相关交通费。差旅费报销补充说明1、住宿费1.1员工出差应该首先选取企业协议酒店，并按上述标准报销。1.2两人或多人同性别员工出差，应安排可入住两人标准房。住宿费可按个人标准最高额度加30元/天（C、D类）或50元/天（A类、B类），超出部分个人负担60%；双人以上以这类推，报销时以实际发生额，但不超出标准报销。1.3长久住宿标准：出差计划中在同一城市连续出差超出30天，住宿费按以上标准80%支付；出差计划中在同一城市连续出差超出60天，由企业考虑租赁房屋，月租金限额为住宿标准×10；1.4若企业统一安排住宿或分支机构提供住宿，不应再预算住宿费用。2、出差伙食补助2.1员工出差期间天天可取得餐费补助，出差人员当日报销有业务招待费，当日不计算补助。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，招待费发票未注明日期，一张招待费发票视作一天发生招待费并不予计算伙食补助；2.2员工出差参加会议或培训，假如组织方提供就餐，则不报餐费补助；2.3分支机构人员出差至深圳总企业，因为总企业能够提供食堂就餐，所以出差补助统一按照20元/天天标准报销；2.4总企业编制人员出差至分支机构，假如分支机构能够提供就餐，出差补助统一按照30元/天天标准报销。3、其余费用3.1员工出差不能使用酒店房间内额外收费食品、酒水饮料及收费电视节目，若有消费，费用应自行负担，报销酒店住宿费时，应提供酒店明细账单；3.2员工出差期间所支付其余业务费用，必须注明用途，经同意后方可报销。4、原始票据及附件要求4.1差旅费报销取原始票据必须符合国家关于票据报销要求，不然不予报销。4.2差旅费报销时，需按<附件2>格式分别填写各项费用，并将借款申请（如有），出差申请及行程计划表复印作为差旅报销单附件，经过KMS流程报销，则需链接“借款申请流程”及“出差申请流程”。附件附件1：出差人：负责片区：长住地域：报销月份：填