监理企业财务管理制度

监理公司财务管理制度为增强公司财务管理，严格财经纪律，发挥财务管理在公司经营管理中的作用，制定本制度。1）公司财务由总经理直接主管，全部开销支出推行总经理署名有效，若无总经理署名，全部开销由经手人自行负责。2）公司财务要做到账务清楚，账账符合，严格履行会计法和国家有关制度，正确实时做好会计报表。3）全部单据必然用钢笔碳素墨水或黑色署名笔填写，字体工整，不得涂改。4）出纳账务要做到日清、月结，严格履行国家有关财务制度，并于当月底做好资本盘存表，报总经理一份。5）报销单据经经手人署名、部门主管（总监）署名后可到财务管理人员处办理报销手续。6）各样开销的报销必然做到单据合法、有效，署名圆满（即须有经手人、证明人或查收人、审查人），填写规范，不然财务人员有权拒绝报销。7）报销单据的填写；1）出差交通费、住宿费、会务费、伙食补贴等，填写红色差旅费报销单。2）上述之外的发票，填写黑色开销报销单。3）单据填写要求笔迹清楚，一律用钢笔或署名笔，圆珠笔填写无效。8）员工市出门差。住宿费推行限额凭证报销，按出差的实质住宿天数计算报销。伙食补贴费推行补贴包干方法，按出差的自然（日历）天数计算。补贴包于金额按员工级别、地区远近确立，（此中，乘坐火车、汽车、轮船，旅途时间在3小时之内的，按近郊市外计；3小时以上的，按田野市外计）。9）员工出差住宿费在规定的住宿费标准内凭证报销，超出规定的限额标准部分自理，无住宿费凭证，不予报销。10）员工出差交通开销凭证报销规定：1）员工在出差所在地所乘公交车开销，可凭证报销。若非紧迫事宜或特别状况，不得搭乘出租车。2）乘坐飞机要从严控制。任务紧迫的，起初经总经理同意，可乘坐飞机。经同意乘坐飞机者，乘坐来回机场的专线客车开销，可凭据报销。3）乘坐火车，在车上留宿4小时的，或连续搭车超出10小时的，可购同席卧铺票。4）为激励员工出差乘坐火车、长途汽车，不乘飞机，在旅途期间连续搭车超出12小时（含12小时），可凭车票每满12小时加发20元补贴费。5）符合乘坐火车卧铺规定，不买卧铺票的，节俭下的卧铺票费，按自己实质乘坐的火车硬席座位票价的50%（不含列车加收的空调费）发给个人。（11）员工在市内出差伙食补贴（早饭：2元，中餐、晚饭各5元），误一餐报一餐，早、晚—般不报，特别状况除外（需由总经理同意）。12）车票、住宿费等单据要摆列齐整，粘贴在绿色的“单据粘贴单”中。除车票之外的单据，其背后要经办人署名，各单据之间要留有空隙，按单据粘贴单右方表中的内容逐项填写。13）采买物件前，要起初请示总监；名贵物件，要有专题报告，经总监署名同意后方可购置。14）发票中的物件名称填写要详细，单价、数目也要填写清楚。发票不得涂改，涂改的发票视为无效发票。15）物件采买发票要粘贴在红色的“单据粘贴单”中，并在右下角填写单据张数和金额。发票的反面经手人要署名，部门主管确认。16）因公借钱，应于过后7日内到财务部报销，不得拖欠，并坚持前账不清，后账不借原则。17）转账支票借出必然登记，经手人署名，过后当日持发票到财务部结账，特别状况不得超出3天。18）