成品保护和工程保修工作管理措施和承诺及城市商业银行贷款质量五级

1.成品保护和工程保修成品保护和工程保修是工程后期质量管理的重要环节，实施完善的成品保护，提供快速优质的保修服务，既有利于促进工程质量、降低工程成本，也有利于提升企业的履约形象和社会信誉。一、成品保护的原则1、合理安排工序，确定保护方案在准备工作阶段，由项目总工程师领导，配合土建、安装等专业施工员对施工进行统一协调，合理安排工序，加强工种间的配合，正确划分施工段，避免因工序不当或工种配合不当造成成品损坏，研究确定成品保护的组织管理方式以及具体的保护方案，对重要构件保护下发作业指导书。2、建立成品保护责任制，责任到人。派专人负责各专业所属劳务成品保护工作的监督管理。3、各专业施工员会同各分区的成品保护责任人进行定期的巡回检查，将成品的监护作为项目重要工作进行。4、加强职工的质量和成品保护教育及成品保护人员岗前教育，树立工人的配合及保护意识，建立各种成品保护临时交接制，做到层层工序有人负责。5、除在施工现场设标语外，在成品或设备上贴挂成品保护醒目的警示标志，唤起来往人员的注意。6、对成品保护不力的分包单位和个人以及因粗心、漠视或故意破坏工地成品的，视不同情况和损失，予以不同程度的处罚。二、成品保护管理制度1、建立成品保护工作的组织机构1）以现场生产经理牵头组织并对成品保护工作负全面责任。2）项目经理部各专业施工员负责实施。3）各专业承包商主要领导负责自身施工范围内的作业面上的成品保护。2、建立成品保护的责任由生产经理组织划分成品保护责任区，并落实到岗，落实到人。3、确定成品保护的重点内容和成品保护的实施计划由生产经理和项目工程师会同各专业施工员根据不同的施工阶段，确定成品保护的内容和成品保护的实施计划。4、分阶段制定成品保护措施方案和实施细则各专业施工员根据本专业的特点，制定各成品的保护方案和实施细则，并经项目工程师审核批准实施。5、健全成品保护的各项管理制度由项目经理牵头，组织制定成品保护的检查制度、交叉施工管理制度、交接制度、考核制度、奖罚责任制度。成品保护不仅是省工省料的问题，也是体现文明施工，确保工程质量、进度的一个很重要的方面，自始至终要高度重视。除了以上制度、措施外，还应科学合理地安排工序交接，成品保护小组及专职保护成品巡视员加强监督成品保护措施的落实。对违反保护措施、故意破坏的给与及时纠正和严肃处理。四、主要施工项目成品保护措施1、测量工程成品保护措施1、定位桩保护：对定位标准桩、轴线引测桩采取桩周围浇灌混凝土固定，搭设保护架，悬挂明显标志以提示；水准引测点设固定点，标志明显，不准堆放材料遮挡。用钢筋笼罩住并做好明显标志，施工时不得碰撞，经常定期复测。2、对现场所用控制点进行检查、维护。进入雨季应做好控制点周围的排水工作，禁止控制点遭到积水浸泡。2、钢筋工程成品保护措施1、钢筋运输和存放的机械设施和施工方法要适当，钢筋下垫方木码放整齐，严禁野蛮装卸，防止造成损伤和变形。2、钢筋在安装、吊运过程中防止变形，钢筋工程进行穿插施工时，保护已绑扎完的钢筋成品质量。安放预埋管件不得随意切断钢筋。3、钢筋绑扎后按规定固定好垫块和支架筋，以保证钢筋的间距和保护层。铺设行人通道，严禁人员直接在钢筋骨架上行走，以防钢筋变形。4、在混凝土浇筑过程中，混凝土泵送管道搭设专用支架，不准直接放在钢筋上造成变形。5、设专人负责钢筋的看护和修整，保证混凝土浇筑过程中钢筋的定位及连接质量。6、钢筋成品、半成品要防止油漆、油脂污染。7、钢筋绑扎完毕后，不得有任何重物挂、靠在钢筋上，以免钢筋变形、位移。3各专业间的成品保护本工程专业作业队众多，需要各工种间做好协调配合，项目经理部对所有施工人员进行成品保护的教育，提高工人的成品保护意识，养成保护成品、爱护成品的习惯。在深化设计中加强各工种之间的沟通协调，并在施工前对工人进行详细的交底，避免因技术协调不到位引起的成品破坏。对于工作中粗心大意，不注意成品保护的行为，要给予惩罚，如果造成成品破坏的人能够将破坏处修理好，则由其将破坏部位原样修复，并视情节给予一定罚款；如果破坏人不能修复，则责成专业人员修理，所需费用由破坏人承担，另外视情节再给予一定罚款，以增强每个人的成品保护意识。教育工人加强互相监督，对勇于监督举报者，一经查实，视情节给予举报人一定奖励，奖励金额同对破坏人的罚款金额，从而形成互相监督共同保护成品的良好氛围。4竣工阶段成品保护措施1、最后收尾和竣工阶段的成品保护工作尤为重要，必须按照成品保护方案进行作业。2、在工程收尾阶段，应分层、分区设置专职成品保护员，施工作业人员应执“入户作业申请单”并在填报手续齐全经项目经理部批准后，方准进入作业。施工完成后要经成品保护员检查确认没有损坏成品，签字后方准离开作业区域。3、上道工序与下道工序要办理交接手续。交接工作在各分包之间进行，项目经理部起协调监督作用，项目经理部各责任人要把交接情况记录在施工日志中。4、接受作业的人员，必须严格遵守现场各项管理制度：不准吸烟。如作业用火，必须取得用火证后方可进行施工。所有入户作业的人员必须接受成品保护人员的监督。5、项目经理部制定季度、月度计划时，要根据总进度计划进行科学合理的安排，防止工序倒置和不合理赶工期的穿插施工，以及采取不当的防护措施而造成的互相损坏、反复污染等现象的发生。6、项目经理部对所有入场分包单位，都要进行定期的成品保护意识的教育工作，依据合同、规章制度、各项保护措施，对分包单位进行成品保护管理，使分包单位认识到做好成品保护工作重要性。5工程保修承诺5.1保修承诺1、保修服务项目在本工程竣工之前向业主提交有关本工程手册。确保在保修期后业主能够正常有效运行。承诺为本工程保驾护航，在工程保修期间，建立工程保修领导小组，组建由各专业人员的组成的保修队伍，24小时全天候服务。2、保修期限按照招标文件及有关规定保修期如下：3、保修责任作为工程的总承包方，对所施工程的保修负全部责任，由我方负责的分包商所施工的项目将由我方责成其进行保修。本工程在保修期内需要保修时，由建设单位填写《建筑质量修理工程通知书》通知我方，我方自接到该通知后，立即组织保修，若我方未按工程质量保修书约定保修的，建设单位有权按原设计标准自行组织返修，所发生的费用全部由我方承担。5.2服务宗旨将我单位施工的服务工作范围向前延伸到设计阶段，向后延伸到业主使用阶段，为保证工程的使用价值，把施工过程和工程交付作为重点来实施服务，实现工程的预期效果，保证工程尽早投入使用、发挥预期效果。在工程竣工后，把验收日作为保修开始日期，在保修期内我方将依据保修规定，以有效的制度、措施做保证，迅速为业主提供优良的维修服务。6工程保修管理措施6.1服务体系1、建立公司、项目经理部、工程保修施工作业队组成的三级保修服务组织机构。保修服务组织机构图见下图：2、自本工程交付之日起，在保修年限内，将定期组织回访小组对本工程进行回访，小组由主管副总经理或总工程师带队，有关部门及项目经理等人员参加。3、成立保修队伍保修期内，项目经理部成立工程保修小组，下设工程保修施工作业队，工程保修小组成员由工程经验丰富、处理问题能力强、工作认真的原项目经理部的施工管理人员及原工程施工的作业人员组成。配合建设单位做好各种保修工作，同时，将向建设单位提供详尽的有关技术说明资料，帮助建设单位更好的了解建筑使用过程中的注意事项。项目经理部组建的保修施工作业队约25人。4、回访过程中，对业主提出的任何质量问题和意见，均做回访记录，凡属施工责任的质量缺陷，我方将尽快提出处理方案，并及时组织维修。对不属于施工质量问题的，我方将热心为业主提供参考意见，协助业主进行解决。6.2保修措施1、工程交付后建立保修业务档案，建立公司、项目经理部、工程保修施工作业队组成的三级保修服务组织机构。项目经理部保修小组成员由工程经验丰富、技术好、处理问题能力强、工作认真的原项目经理部的施工管理人员及作业人员组成。做好各项保修工作。2、保修小组在接到业主维修要求后，立即到达现场与业主商定处理办法，能立即处理的质量问题，保证在1～3日内给予解决，需有关部门配合方可解决的问题应上报公司工程部，及时妥善处理，决不影响业主正常使用。3、技术质量部将对保修工作进行技术指导，工程部进行过程监督、质量控制，物资设备部及时供应保修工作所需用的材料、机械、工具，全力以赴组织维修工作，做到令业主满意。4、若业主对我公司的维修服务、维修速度、维修结果等方面不满意或对我公司的工作有建议，可以：填写意见反馈卡或打公司工程部电话。我单位将认真对待、落实整改，到达业主满意。5、保修实施时认真做好成品及环境卫生的保护工作，做到工完场清，使业主满意。6、对生命财产有危险的紧急突发事件（如停电、水管爆裂等）立即处理。7、一般质量问题，保修工作将在24小时内完成，较大的质量问题，保修工作将在3～7个工作日内完成。9、在保修期间，项目经理部保修小组将充分听取建设单位的意见。对建设单位提出的质量问题，认真分析、研究、制定维修方案。对屋面、卫生间、地下室防水等容易跑、冒、滴、漏及电器元件易损坏的部位，准备好配料和材料，随时发生问题，随时进行解决，确保维修质量。保修实施时认真做好成品及环境卫生的保护工作，做到工完场清。10、公司技术质量部对保修工作进行技术指导，制定保修技术措施。公司工程部门监督保修队伍，并做好保修的验收工作。公司物资部门负责供应保修中所需用的材料、机械、工具。如建设单位提出的保修要求与施工合同规定有出入时，公司工程部和经营部负责处理解释，并做到使建设单位满意。11、保修记录。维修工作完毕后，维修人员要认真填写《建筑工程回访单》并做好维修记录。12、保修工作流程示意图：13、工程保修程序1）工程交付前，项目经理部与建设方签订《建设工程保修书》，交给业主方。2）当业主向公司或项目部反馈《建筑工程修理通知单》后，公司工程部应组织相关部门及单位进行分析，由公司技术质量部制定保修技术措施，公司工程部负责验证实施效果。3）经理部解体前，由项目经理部成立保修小组，负责工程具体保修工作。项目解体后由公司工程部监管其保修工作，原项目经理为保修小组组长。4）工程维修完毕后，会同业主对修理项目进行验收，并在《建筑工程修理通知单》上签署意见。此记录由项目经理部保存，项目部解体后移交公司工程部。5）施工管理部根据保修小组反馈信息，每半年对保修工作进行系统分析，列出存在质量问题，并传达到公司技术质量部、物资设备部、经营部及主管领导。6）公司技术质量部对保修中存在的质量问题进行分析，必要时制定改进措施。7）公司技术质量部根据所制定的改进措施，以质量分析会或文件的形式传达到相关管理人员和领导，使项目经理部在施工过程中，预防类似质量问题的再发生。14、工程回访1）公司工程部会同技术质量部制定年度回访计划，以文件的形式下发至相关单位。属保修期内的工程，每年不少于一次回访。回访可以采用信访、电话、走访等形式访问顾客，听取顾客意见。回访时由项目部填报《工程回访记录》并归档；2）当业主向公司或项目部反馈《建筑工程修理通知单》后，公司工程部应组织相关部门及单位进行分析，由技术质量部制定纠正措施，工程部负责验证实施效果。城市商业银行贷款质量五级分类实施意见一、为贯彻落实《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》，制定本实施意见。二、贷款质量五级分类所称贷款包括：一般贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）、贴现、银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款、进出口押汇、银行卡透支、拆出资金、存放同业、应收帐款、类似性质的其他债权及类似性质的或有负债。三、贷款质量五级分类是评估贷款风险状况的一种方法。严格按照贷款质量五级分类的标准、方法和程序对城市商业银行的贷款风险进行评估和揭示，并及时提取贷款损失准备金，是城市商业银行防范经营风险的重要手段。四、城市商业银行应把贷款质量五级分类纳入日常贷款管理工作。五、本实施意见中的贷款质量五级分类标准为最低标准，城市商业银行可以自行制定更为审慎细化的标准，但应有与本实施意见的标准相对应的折算方法。六、贷款质量五级分类是指贷款本金利息（简称贷款本息）收回的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中次级、可疑、损失类合并称为不良贷款。级贷款的分类标准分别为：（一）正常：借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。正常贷款的主要特征是：1、借款人贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。2、借款人生产、经营正常。3、借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定。4、借款人贷款资料齐全。（二）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对还款产生不利影响的因素。关注类贷款的主要特征：1、贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。2、借款人出现流动资金不足的早期征兆，如还款时间出现延误，净现金流量明显降低等。3、借款人经营状况开始出现不利趋势，但暂时尚未影响还款，但此趋势延续下去将对借款人财务状况产生影响。经营状况不佳的原因可能是自身经营不善、行业或宏观经济不景气、产品市场发生变化等，其主要标志是产品销售减少，营业收入降低等。4、贷款担保出现问题，如抵（质）押物价值明显降低，抵（质）押物控制权出现问题等。5、借款人信用状况出现可疑征兆，如未能及时取得适当的资料和文件，借款人不合作或难以联络等。6、其他可能影响借款人财务状况的重大事件，如借款人或借款企业主要负责人健康状况出现问题，借款人或借款企业涉及法律诉讼等。（三）次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。次级类贷款的主要特征是：1、贷款本息逾期超过3个月，或有十足担保，但贷款本息逾期超过12个月。2、借款人经营状况出现明显问题，营业收入、财务状况、现金流量等重要指标出现恶化趋势，借款人已不能正常归还贷款本息，还款需要执行担保。3、担保的价值可能不足以保证贷款本息的足额偿付。4、借款人带记录或还款记录不佳，或在向其他债权人还款方面出现困难。5、贷款档案资料不全，重要文件缺失，影响对借款人经营状况及担保价值的正确判断或可能影响借款人还款及担保的法律责任。6、借款人还款意愿较差，有明显的逃废债务企图。7、借款人借款过多，负债比例较高。8、借款人将贷款挪作他用，可能影响正常还款。9、借款人出现其它影响还款的非财务性重大事件。（四）可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定造成较大损失。可疑类贷款的主要特征是：1、贷款本息逾期超过6个月。2、贷款担保价值严重不足。3、已知借款人失踪、死亡或实际破产。4、借款人已停业或即将停业或准备清盘。5、已知借款人恶意逃废债务且追索困难。6、借款人的还款责任出现法律纠纷且已进入诉讼次序。（五）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。损失类贷款的主要特征是：1、经法院强制执行未能收回的贷款。法院终审判决银行全额败诉的贷款。虽胜诉但未在规定的时间内向法院申请执行。或借款人无财产收入可执行，或因其它不可抗力无法执行而损失的贷款。2、按贷款企业的净资产对贷款的保证程度确认，贷款无法收回或只能收回极少部分的贷款。3、贷款主合同已超过诉讼时效，借款人对任何主张债权的文件不予确认，通过所有可能的措施和必要的法律程序均无法收回的贷款。4、未与借款人签订贷款合同（协议），或贷款合同（协议）原件灭失，以任何方式主张债权，借款人均不予以确认的贷款。5、债务人和保证人依法宣告破产、解散、被撤销（关闭），但以完全终止法人资格，银行对债务人和保证人进行追偿后，未能收回的债权。6、借款人和保证人虽未依法宣告破产、解散、被撤销（关闭），但以完全停止经营活动，被工商行政管理部门依法吊销营业执照、终止法人资格，银行对债务人和保证人进行追偿后，未能收回的债权。7、借款人没有任何还款能力和资产，而且贷款保证已过保证期间，保证人拒不履行保证责任；或保证人企业已破产，被公告撤销、被撤销（关闭）；或保证人经营状况恶化，财务亏损，严重资不抵债，已完全不能履行保证责任的贷款。8、借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或死亡，银行依法对其财产或遗产进行清偿，并对保证人进行追偿后未能收回的债权。9、借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，回者接受保险赔偿后，确实无力偿还部分或全部债务，银行对其财产进行清偿和对保证人进行追偿后，未能收回的债权。10、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行追偿后确实无法收回的债权。11、借款人已不能偿还到期债务，银行对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公允价值入帐后，抵除抵债资产接收费用，小于债权的差额，经追偿后无法收回的债权。12、其他可能或已经造成贷款本息全部或大部分损失的情况。八、贷款本息逾期时间是贷款质量五级分类中十分重要的客观标准，如无充分的理由，则该项贷款的分类不应高于基于逾期时间的分类级别。九、即使贷款本息逾期时间未达到某类别的标准，如贷款符合该类别的其他主要特征，该项贷款的分类也不应高于该类别。十、如贷款符合多项类别的分类标准，则该贷款的分类应归入这些类别的最低一档。十一、重组贷款是指借款人无法正常还款而对还款条件做出调整的贷款，包括直接转期的借新还旧贷款和为盘活资产而追加的贷款，需要重组贷款的分类不得高于次级类，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力或缺乏诚意归还贷款，其分类不得高于可疑类。重组贷款如按修订后的还款条件正常还款（其中按月正常还款6个月以上的，按季或半年正常还款一年以上的，按年正常还款2年以上的），可考虑升级至关注或正常类。十二、违规贷款是指违反国家法律、法规和商业银行内部管理制度发放的贷款。违规贷款的风险分类应比照同等情况一般贷款下调一级分类。十三、对借款人利用破产、解散、分立、兼并、租赁、转让、承包等形式恶意逃废债务的，如贷款本息未逾期，则其分类不得高于关注类；如贷款本息已逾期，则其分类不得高于次级类。十四、帐外经营发放的贷款，对还款责任明确的，如贷款本息未逾期，则其分类不得高于关注类；如贷款本息已逾期，则其分类不得高于次级类。对还款责任未明确的，则其分类不得高于可疑类；对帐外经营挂帐的应收帐款，其分类不得高于可疑类。十五、行政干预发放的贷款，其风险分类应比照同等情况的一般贷款下调一级分类。十六、除非有足够的理由，信用贷款和保证贷款应比照同等情况的一般贷款下调一级分类。十七、对同一借款人有多笔贷款的，如果担保条件完全相同，在不影响总的分类结果的前提下，可以将多笔贷款合并后进行风险分类，对能够明确界定可能偿还比例的单笔贷款，可以按偿还可能性拆分成多笔进行风险分类。十八、对特殊类别的贷款，如个体工商户信用贷款、银行卡透支、个人住房贷款、个人消费贷款，助学贷款等，可根据各种贷款自身的特点，按照上述分类标准的基本原则调整各自的分类标准。十九、城市商业银行应该按照审慎会计原则建立贷款损失准备金提取制度，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备金。二十、贷款损失准备金包括一般准备金，专项准备金和特种准备金。二十一、一般准备金按季计提。一般准备金的年末余额不低于年末贷款余额的1%。专项和特种准备金应按季提取。二十二、关注、次级、可疑、损失类贷款应提取专项准备金，其中关注类专项准备金不低于该笔贷款无抵（质）押部分的2%，次级类专项准备金不低于该笔贷款无抵（质）押部分的20%，可疑类专项准备金不低于该笔贷款无抵（质）押部分的40%，损失类专项准备金的提取标准为该笔贷款无抵（质）押部分的100%。本条所称贷款无抵（质）押部分，是指贷款本息与贷款抵（质）押物价值之间的差额部分。二十三、贷款抵（质）押物价值的评估应遵循以下原则：（一）对贷款抵（质）押物价值的评估应客观、审慎。（二）抵（质）押物价值的评估应由贷款人认可的中介评估机构作出。（三）各类贷款抵（质）押物价值的折扣率应有明确的内部政策。（四）抵（质）押物价值评估应充分考虑抵（质）押物的市场流动性和变现能力。（五）抵（质）押物价值评估至少每半年更新一次，如抵（质）押物的价值或控制权出现重大问题应实时重新评估。二十四、特殊类别贷款如银行卡透支、个人住房贷款、个人消费贷款，助学贷款、个体工商户信用贷款等应提取特种准备金。特种准备金的提取标准可根据本行或同业以往的损失记录确定特殊类别贷款的损失概率，按可能损失的100%提取。二十五、上述贷款损失准备金的提取标准是对贷款损失概率的粗略概算，只有在不能准确计算贷款损失金额的情况下予以采用。有条件的应逐一评估每笔贷款的实际损失，按实际损失金额的100%提取准备金。二十六、贷款质量五级分类必须严格按照分类的标准，方法、程序进行初分和认定，并按审批权限进行审批。二十七、贷款质量五级分类基本流程为：（一）分类准备1、整理、收集贷款档案资料。由贷款经营部门收集借款人基础信息，包括借款人的基本情况、借款人和保证人的财务信息、担保资料、往来函件、债务人偿还记录、银行催收通知书、贷后跟踪管理报告等重要文件，为贷款风险分类做好准备。2、录入贷款管理信息系统。有贷款管理电子信息系统的，贷款经营部门负责借款人信息资料的录入。3、及时更新借款人资料。借款人资料至少每季度全面更新一次。借款人出现重大问题时，借款人资料应及时更新。（二）初步分类贷款经营部门分析借款人资料，撰写债务人的背景材料，填写分类工作初稿，并按照五级分类的标准、方法和要求提出初步分类意见，提交信贷风险管理部门复审和认定。（三）分类复审贷款风险管理部门对贷款经营部门提交的借款人贷款资料，分类认定工作底稿、分类初步意见等资料进行复审。贷款风险管理部门应与贷款经营部门充分沟通，对分类初步意见充分讨论。贷款经营部门应根据贷款风险管理部门的要求，及时补充和完善客户信息和分类资料。（四）分类认定贷款风险管理部门根据分类资料进行综合判断，提出分类认定意见。（五）分类结果审批应建立贷款风险分类审批制度，明确各级、各类单位对五级分类结果的批准权限。根据审批权限的规定，各级、各类单位对分类结果审查并签署意见后，报风险管理委员会批准。（六）提出改进意见风险管理委员会，贷款风险管理及其他相关部门在分类、认定和审批过程中，应对贷款经营和管理中存在的问题提出意见并及时反馈给贷款经营部门。二十八、贷款质量五级分类工作至少每半年进行一次，如借款人出现重大问题，该项贷款的分类应按规定的审批程序实时进行调整。二十九、贷款质量五级分类的审批应符合以下要求：（一）应建立以分类授权为核心的五级分类审批制度，保证贷款质量五级分类工作的有序进行。（二）贷款经营负责本部门经营的贷款档案资料收集、贷款风险初步分类和参加分类认定工作。其中，贷款经营人员收集其负责的借款人的贷款资料，提出初步分类意见并提交其上级。贷款经营部门逐级审核并经各级负责人签字确认后，提交贷款风险管理部门认定。（三）为简化工作程序，贷款风险管理部门可于贷款经营部门设置贷款风险管理岗位，贷款风险管理岗位工作人员可经贷款风险管理部门授权，认定并批准本级贷款经营部门贷款授权限额内正常和关注类的贷款风险分类。贷款风险管理岗位工作人员隶属贷款风险管理部门，独立于贷款经营部门，贷款风险管理岗位工作人员应实行岗位轮换制度，即在同一贷款经营部门工作时间不得超过2年。（四）贷款风险管理部门在一定限额内，对正常、关注、次级和可疑类贷款进行认定和批准应经风险管理委员会授权。（五）经董事会授权，风险管理委员会负责制定本行贷款分类政策和制度，对大额贷款的风险分类和损失类贷款进行认定和批准，对有争议的贷款分类具有最后裁决权。三十、贷款抵（质）押物价值评估结果的认定和批准比照贷款质量五级分类的程序和审批制度执行。三十一、准备金提取程序为：（一）贷款风险管理部门应按季及时向会计部门提交贷款基本资料，贷款抵（质）押物价值评估和贷款质量五级分类结果的明细帐目。（二）会计部门根据贷款损失准备金提取标准制定准备金提取方案。（三）准备金提取方案报董事会或董事会授权的机构复审和审批。贷款损失准备金的提取政策应符合财政部和国家税务总局的有关规定。（四）会计部门根据批准的准备金提取方案进行相应的会计处理。（五）及时核销损失类贷款。三十二、应建立直接对董事会负责的风险管理委员会或类似的专门机构，全面负责贷款质量五级分类工作。三十三、风险管理委员会应由行长，贷款经营和风险管理的主管副行长、贷款经营、贷款风险管理、财务会计、内部