费用报销管理规定及流程-罗咏

费用报销管理规定及流程1

2费用报销管理规定及流程目录费用报销管理规定123费用报销的流程费用报销注意事项4公司各类费用报销时间规定

目的：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订本规定。

费用报销的控制原则：预算管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的初步审核；再由公司财务部等相关部门进行复核；最后由总经理、集团领导进行最后的审核批准。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定一、目的和费用报销控制原则

二、费用的控制实行计划管理

由需要支付费用的部门经办人进行OA事项申请，列明费用的性质、用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，经部门经理审批同意后上报公司进行OA流程的审批，最后经总经理和集团领导审批同意后方能执行。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定

三、报销相关规定

1、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承当相关责任。

2、费用发生过程中，经办人应充分取得费用的相关单据，如合同或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而不允许出费用的部分支出，公司不予承担，由经办人自行负责。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定

3、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的费用报销单规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质，如交通费、住宿费、餐饮费、业务招待费、办公费等。费用报销单分为两种：

第一种，上海鹏欣房地产（集团）有限公司支票预付凭证（用于网银付款）

第二种，上海鹏欣房地产（集团）有限公司现金预付凭证（用于现金付款）费用报销管理规定及流程费用报销管理规定支票预付凭证：现金预付凭证：费用报销管理规定及流程费用报销管理规定4、经办人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则。需填写日期、申请部门名称、受款单位名称、附件张数，并在“付款内容简要说明”栏将费用的发生原因、金额、时间等要素填写齐全，在“明细分类”栏、“金额”栏中将费用分类别、金额汇总填写。费用金额大小写填写一致。经办人需在“经办人栏”签署自己的名字，如填写“费用报销单”人员不是经办人，需在“制单人”栏予以签字，现金领取人还需要在“领款人”栏予以签字。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，否则无效退回。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定5、经办人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和事前审批同意的OA申请一起送交部门经理进行审批，部门经理应对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，并检查发票上公司的名称开具是否正确、日期是否填写、金额大小写是否一致等基本内容，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”中部门主管意见栏中签署审批意见并签字。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定6、经办人将取得经本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及审批同意的OA申请、合同、发票及相关附件整理好，通过公司内部单据传递程序报送到财务部等相关部门审核，审核完后报公司总经理处，由总经理进行审查和审批。根据费用审批权限满足一定条件的还要上报集团领导审批签署意见。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定

7、经办人取得审批齐全的“费用报销单”及相关附件，应在5日之内送交财务部办理报销手续。现金报销、网银付款时应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、审批手续是否齐备，确认无误后方能付款。现金报销支付金额原则上不超过1000元，其他均为网上银行支付。8、管理规定的制订、修改和解释权属于公司财务部。费用报销管理规定及流程费用报销管理规定

费用报销流程：1、归属于“四方商业”费用报销单送至财务部（陈羽）审核发票，归属于“四方地产”费用报销单送至财务部（马琍霞）审核签字。2、所有“四方商业”费用报销单送至财务部（陈羽）请先登记（包括送签

签批完领回

送交付款三步）。3、送交付款：如果是支票预付凭证，需网银付款（罗咏）；如果是现金预付凭证，需现金报销（童超英）。

费用报销管理规定及流程费用报销流程一、费用报销单的基本要求：1、费用报销单的填写必须使用钢笔或者签字笔填写，不得使用圆珠笔、铅笔填写。要求字迹清晰，不得涂改。2、填制费用报销单时，需要将各栏次填写完整。包括日期、附件张数、申请部门、受款单位、付款内容、明细分类内容、金额大小写、制单人、领款人等。3、费用报销时需要将收集到的费用发票，如车船票、打车票、餐费发票等，加以整理归类，分类在费用报销单的左上角进行粘贴，并要注明附件多少张。注意：增值税专用发票要将第三联“发票联”放上面，第二联“抵扣联”放下面。费用报销管理规定及流程费用报销注意事项4、费用报销单需加盖“费用预算章”，每次费用报销时必须清楚填写“费用预算章”中的内容。需勾选是预算内还是预算外的费用，费用归属方是属于四方商业还是业主方，费用归属的期间以及归属科目（按年初预算科目填写）都必须清楚填写。

注意：有的部门是由各条口人员自己填制费用报销单，请各部门内勤或秘书对报销单据进行检查，对于不符合要求的单据整改后再送至财务部审核。

二、不同费用报销事项的附件要求：公司的各项费用报销，除需提供正规的票据、费用事项的OA申请、合同（含合同汇签表）外，根据不同的报销事项还需要提供相关附件以供财务审核：费用报销管理规定及流程费用报销注意事项1、固定资产、低值易耗品的采购，要求提供物品采购验收表（验收表需第三方验收签字），并且固定资产、低值易耗品使用部门的资产管理人员在费用报销单上签字确认。2、日常维修备品备料、办公用品采购、电脑耗材采购需提供物料申购单、物料入库单，并要求仓库保管员签字。3、工程维修、设备维保费用、系统维保费用，需要附工程验收单或维保验收单（验收单需第三方签字）。费用报销管理规定及流程费用报销注意事项4、甲苍工程吗改造崖需要宗提供剥工程明验收吐单、俩工程勒决算记书（萍需第泥三方局签字装）。5、外倒包的守保洁沉服务记费、贪外墙倒清洗妹等设蝇施环铁境保恋洁费痒，需过提供凡对外也包保材洁公岛司的霞考核糟表。竹临时继保洁买还需羽要提壶供保击洁小泰时工缩慧的考居勤表铅。6、垃栗圾清柳运费垮、花行卉采凭购费穷用需灰要提葛供双龙方的聚签收事表。7、市炭内交恒通费走、车冻辆使材用费探报销励时，计因发猜票数怠量较盏多，凝需要业将发交票在逃费用棒报销芬单左挣上角书粘贴骨整齐井，并院在每抢张发职票后践面注床明原崖因，需自醉查市镜内交恢通费誓发票及不得踏连号，如多是加灯班打明车还吉需附寻加班帮确认烂单复搁印件炮或OA书面夸申请慈表。费用典报销颈管理宣规定亿及流至程费用讯报销忍注意变事项8、广签告发戴布费招需提郊供第仔三方曾的广彼告发蝇布证巧明（茫如报道纸、颗电台寨、西蔬祠网区络、蒸杂志僻等）梢。9、舞求台演纳出费梯需提翻供演列出的辽评估闹报告铺。10、商灿美立线体装群饰、PO康P等平验面制祥作需同要提求供商匙美装狱饰的悉验收桥单、床平面辉制作奴的验兆收单狐（验锁收单硬需第芽三方惊签字姿）。11、VI垫P/布SP活动击，如VI盛P特惠踩商品劲售卖怖、秒鱼杀活爽动、责慈善尸拍卖卡等，启需在平支付港商品省采购亩款时辆，提险供收炭入、房诚支出肥明细痛表，辰收支江轧差牵数即若行销衰费用吧补贴胆金额览（收织入数墓据需嫁要总柔收银格确认壶）。另外馋，活千动采鼻购商扣品需阶从馆餐内采附购入忆前台蛮销售奋的，校必须判事先屋填写好费用胖报销摇单，趣并注振明是钥内部抄转账方（总带收银兴需确订认前洗台销裁售的让录入狭）。费用屈报销俩管理腿规定坦及流轻程费用株报销桨注意鼻事项12、业析务招勉待费供报销彻时，贼只需狂要在来“付骂款内目容简旺要说拢明”趣栏中灾填业敬务招梨待费匆，具复体招摆待内溉容在等所附旷发票背面壳下方用铅词笔注驰明。13、差各旅费疲报销焰时，羡需附奥出差为申请垦表，俊填写间费用嫩报销缎单时秧，要占注意礼区分馋车费她、房笋费及哈餐费育补贴于，如案果出券差期目间有箱用于符招待仔的餐富费发先生，咬需要领扣除益相关来餐费剩补贴我（根据迹标准）。报出差万报销碑需要承附“壳出差形评估润表”歌。14、代叨收代巧支的净乙工践程改证造，洗包括呼围档猫费、须原状进恢复总费、致喷淋枝改造仙、空题调改键造等医，除棒了提节供工营程验悬收单瞎以外絮，需财瓣务确氏认是贤否收梦到代再收代折支的广相关常款项。另跌外，律凡涉庸及代升收代幻玉支项朋目报幅销，榴都需电要财啊务确厦认代欢收款佳是否杏已收辆取，木否则芝无法鞭代为佩支付胖款项央。费用婆报销业管理迅规定胀及流篮程费用暮报销及注意水事项15、储烂值卡终费用警报销如，需奔要附储值凳卡申崇领单（已评签批勇同意他）及发票（总巧收银齿安排候开具仙发票览），行主要腰用于剪业务斩招待课费、天行销锈促销磨活动抓、员调工福另利。16、福掌利费走、奖帆励、面服装抄费等涉及感到个朱人领湿用的，钓需要膛提供佣领用怖人员幸的签欺字表托，费崇用报临销时思需要圆按部哑门汇肃总交廉财务火做账励。17、所怜有费伪用报肝销单秘据都盲是由慎各部买门内息勤或尼秘书抹送至弊财务陆部审饥核，绘请各悬部门葬内勤抄或秘添书仔万细检唤查以崇后再涂送财公务，律避免裕退回界。18、各峰类采殃购必扶须在景事先匙跟对苗方沟房诚通提玻供的帽发票都情况嚼，如将果对照发票寇有疑爸问的想需要画及时凶跟财速务联芝系，萌财务片会提袍供相破应指雅导。纲注意奴：外泄地施痒工单肺位在探南京炊的工馒程项捎目必贴须在脆施工耀地找涛税务承机关精代开负建筑族安装摸业发变票。绳业务晃招待傻、酒习店等恨消费薪单据东或签浅单必袜须拿显原件制报销珠。三、紫其它蔑注意惯事项搭：1、借蛮款经办由人需欲及时贷将审般批齐隆全的朽费用竞报销划单及森相关打附件冶在5天之恶内送纸交财效务部坝冲减社个人模借款扁。财面务部汗会定慕期对锋个人橡借款筛进行尖清理遗。2、审末批权冰限财务箭部会讨根据哲集团恰下发乞的审验批权着限表自对费银用报杀销单泛的签印字权历限进技行审芝核，预算敏外费组用无渐论金户额大保小都尊必须亡上报射集团。费用贝报销揭管理冠规定粗及流宣程费用皇报销璃注意盏事项3、费映用报犯销时分提供象的票晚据必脏须是仆税务缴机关布认可嗽的票珠据，爷财务搜部会唉计会侨通过爷国税战、地拌税的色发票有验证锡网址唯对发络票进叛行查蝇验。殃除了筝查看柴发票教的版伪面的味颜色锈、水嚷印等鱼基本玩鉴别炎方法榆外，慌还可族以通旋过以栽下途娘径查汁验发丹票：对方顺发票蜘专用扬章里迫面的访字样响必须赏要清吓晰可俯辨南京肆市地议税发峰票可断以在ht产tp耍:/窝/n铁j.影js秋ds达.g礼ov型.c菜n/南京馅市地激税局头网上呈进行暴有关防伪滴有奖艺发票定查询、发票驾状态然信息遥查询、自开搂或地吊税代亦开建坡筑业发票僻的查低询。南京摊市国嫌税发延票可瘦以在ht爷tp托:/旺/w铜ww锅.j凶sn帝j-惊n-械ta掏x.爆go蓬v.量cn派/南京揭市国斥税网拍上服稼务厅房诚的发重票验末证系脚统内您发票伪的发志票的伪领购灭信息蓝进行谨查验蚂。费用损报销锣管理纺规定氧及流书程费用拒报销临注意期事项为了尾规范勇公司浊各项忍费用按报销纷时间谋，特赔规定闭以下峰费用商报销岔时间料：市内狂交通薄费每月25日（户每月妥一次续）业务