中石化立项建设可行性研究报告编制指南

PAGEPAGExiv目录第一部分总则 1第二部分可行性研究报告编制内容和深度 41总论 41.1概述 41.1.1项目的提出 41.1.2建设单位基本情况 41.1.3 编写依据及原则 51.1.4项目建设必要性 51.1.5项目建设条件 51.1.6设计范围及内容 51.1.7建设方案必选 61.1.8HSE情况 61.1.9进度安排 61.2研究结论 61.2.1研究综合结论 61.2.2主要技术经济指标 61.2.3主要结论及建议 92市场预测分析 102.1产品市场分析 102.1.1产品用途 102.1.2国外市场预测分析 112.1.3国内市场预测分析 132.2产品的竞争力分析 162.2.1目标市场分析 162.2.2产品竞争力分析 162.2.3营销策略 172.3主要原辅材料市场分析 182.3.1供需状况分析 182.3.2供应可靠性分析 192.4价格预测 192.4.1产品价格现状及预测 192.4.2主要原辅材料、燃料、动力价格现状及预测 192.5市场风险分析 202.5.1风险因素的识别 202.5.2风险程度估计 202.5.3风险对策与反馈 203建设规模和产品方案 203.1建设规模和产品方案 203.2技术改造项目特点 214工艺技术方案 224.1工艺技术方案的选择 224.1.1原料路线确定的原则和依据 224.1.2国内、外工艺技术概况 234.1.3工艺技术方案的比较和选择 234.1.4工艺技术描述 244.2工艺流程和消耗定额 254.2.1工艺流程概述 254.2.2物料平衡说明 274.2.3工艺消耗定额 274.3主要设备选择 294.3.1设备方案比选 294.3.2主要设备表 294.3.3依托与利旧 304.4自控方案与信息控制系统 304.4.1控制系统及仪表选型 304.4.2自控仪表设备选择 304.4.3中央控制室 304.5装置界区内公用工程设施 314.6工艺装置“三废”排放与预处理 314.6.1废液及废水 314.6.2废气 314.6.3废渣 324.7装置占地与建、构筑物面积 324.8工艺技术及设备风险分析 334.8.1风险因素识别 334.8.2风险程度估计 334.8.3风险防范与反馈 335原材料、辅助材料、燃料和动力供应 335.1主要原材料、辅助材料、燃料的种类、规格、年需用量及来源 335.2矿产资源的品位、成分、储量等初步情况 345.3供应方案选择 346厂址选择和建厂条件 346.1厂（场）址选择 346.1.1厂（场）址选择的原则及依据 346.1.2厂（场）址方案比选 356.1.3厂址推荐方案意见 376.2建厂条件 376.2.1建厂地点的自然条件 376.2.2建厂地点的社会经济条件 406.2.3外部交通运输状况 416.2.4公用工程条件 416.2.5用地条件 416.2.6环境保护条件 427总图运输、储运、土建、界区内外管网 427.1总图运输 427.1.1全厂总图 427.1.2全厂运输 457.2储运 477.2.1储运介质及储运量 477.2.2储运方案 477.2.3储运系统工程量 487.3厂内外管网 487.4土建及工程方案 487.4.1工程地质条件 487.4.2土建工程方案 487.4.3土建工程量 487.4.4“三材”用量 508公用工程和辅助生产设施 508.1水、电、汽和其他动力供应 518.2公用工程方案 528.2.1给水、排水 528.2.2供电 548.2.3电信 568.2.4供热 578.2.5化学水 598.2.6氮氧站及空压站 608.2.7冷冻站 608.2.8采暖、通风和空气调节 618.3辅助生产设施 628.3.1维修设施 628.3.2仓库及堆场 628.3.3中心化验室 638.3.4其他辅助生产设施 638.3.5全厂信息控制中心 639服务性工程与生活福利设施 649.1服务性工程 6410节能、节水 6410.1节能 6410.1.1项目节能技术应用与节能措施 6410.1.2能耗指标及分析 6410.1.2.1能耗指标 6410.2节水 6510.2.1项目节水技术应用与节水措施 6510.2.2节水指标及分析 6611消防 6611.1消防设施设置原则和执行的标准 6611.2消防设施设置方案 6611.2.1消防方式确定 6711.2.2消防站方案 6711.2.3消防水方案 6711.2.4消防监测、自动报警、启动控制系统、通讯联络等方案 6711.3消防设施费用及比例 6712环境保护 6712.1环境质量现状 6712.1.1环境现状描述 6712.1.2环境现状分析 6712.2执行的环境标准与规范 6812.3建设项目污染物排放 6812.3.1废液与废水 6812.3.2废气 6812.3.3废渣与固体废弃物 6912.3.4噪声 6912.3.5粉尘 7012.3.6其他 7012.4环境保护治理措施及方案 7012.4.1废液与废水治理 7012.4.2废气治理 7012.4.3废渣与固体废弃物治理 7112.4.5噪声治理 7112.4.6粉尘治理 7112.5环境管理及监测 7112.6环境保护主要工程量 7112.7环境保护投资 7112.8环境影响分析 7112.9存在的问题及建议 7213安全劳动卫生与消防 7213.1安全劳动卫生执行的标准、规范 7213.2生产过程职业安全与有害因素分析 7213.2.1有害物品的危害，分析生产和使用的带有危害性的产品、原 7213.2.2危险性作业的危害 7213.3安全卫生主要措施 7313.4安全卫生监督与管理 7313.5专用投资估算 7313.6预期效果分析 7314组织机构与人力资源配置 7314.1企业管理体制及组织机构设置 7314.2生产班制与人力资源配置 7314.3人员培训与安置 7515项目实施进度计划 7615.1项目组织与管理 7615.2实施进度计划 7615.3主要问题及建议 7716投资估算 7716.1投资估算编制说明 7716.2投资估算编制依据和说明 7716.3建设投资估算 7816.3.1建设投资估算 7816.3.4投资估算分析 7916.4建设期利息估算 8016.4.1外汇建设期利息估算 8016.4.2人民币建设期利息估算 8016.5流动资金估算 8016.6总投资估算 8016.7利用原有固定资产价值 8017资金筹措与融资方案 8117.1资金来源 8117.1.1权益资本 8117.1.2债务资金 8217.1.3准股本资金 8217.1.4融资租赁 8217.2中外合资经营项目资金筹措 8217.2.1注册资金最低比例的规定 8217.2.2中外合资各方的出资比例 8217.3资金使用计划 8217.4融资成本分析 8317.5融资风险分析 8318财务分析 8318.1产品成本和费用估算 8318.1.1成本和费用估算的依据及说明 8318.1.2成本和费用估算 8318.1.3成本和费用分析 8418.2销售收入和税金估算 8418.2.1销售收入估算 8418.2.2税金估算 8418.3财务分析 8518.3.1财务分析的依据及说明 8518.3.2财务分析的报表 8518.3.3财务分析指标 8518.3.4不确定性分析 8518.4改、扩建和技术改造项目财务分析特点 8618.5外商投资项目财务分析特点 8619国民经济评价 8720社会评价 8721方案比选 8722风险与竞争力分析 8722.1风险因素的识别 8822.2风险程度的估计 8822.3研究提出风险对策 8822.4风险分析结果的反馈 8822.5编制风险与对策汇总表 8823研究结论 8923.1综合评价 8923.2研究报告的结论 8923.4建议 89附件一固定资产投资项目可行性研究投资估算编制办法 921.1为适应公司投资项目管理的需要，提高投资估算质量和决策水准，规范投资估算编制，特制定本办法。 922投资估算文件的组成 933.1项目分类 943.1.1项目总投资 943.1.2建设投资 943.1.3建设期借款利息（含其他融资费用等） 1003.1.3.1借款利息的计算 1003.1.4流动资金 1013.1.4.1流动资金的构成 1013.1.4.2流动资金估算方法 1023.2工程费用分类和编制方法 1033.2.1设备购置费 1033.2.1.1设备购置费构成 1033.2.1.2设备购置费估算 1033.2.2安装工程费 1043.2.2.1安装工程费构成 1043.2.2.2安装工程费估算 1043.2.3建筑工程费 1053.2.3.1建筑工程费构成 1053.2.3.2建筑工程费估算 1054投资估算方法 1054.1资金周转率法 1054.2生产能力指数法（0.6指数法） 1054.3比例估算法 1064.4系数估算法 1064.5指标估算法（如：平方米造价） 1064.6概算法（工程量法） 1066中外合资项目、更新改造项目和对外投资项目投资估算编制特点 1126.1中外合资项目 1126.1.1中外合资项目建设投资估算 1126.1.2建设期利息估算 1136.1.3流动资金估算 1136.2改、扩建和技术改造项目 1136.3对外（国际）投资项目 1137资金筹措 1137.1资金来源 1147.2中外合资经营项目资金筹措 1157.3资金使用计划 1157.4融资成本分析 1157.5融资风险分析 1158估算中应注意的一些问题 1159附则 1161总则 1272项目财务效益与费用估算 1302.1项目财务效益与费用 1302.2主营业务（销售）收入 1302.2.1制定销售（运营）计划，确定分年负荷 1302.2.2估算主营业务（销售）收入，编制主营业务收入估算表 1312.3项目投资费用 1312.3.1项目总投资 1312.3.2建设投资 1322.3.3建设期利息（含其他融资费用） 1322.3.3.1建设期利息的估算 1322.3.3.2其他融资费用 1332.3.3.3编制建设期利息（含其他融资费用）估算表 1332.3.4流动资金 1332.3.4.1流动资金构成 1332.3.4.2流动资金估算 1332.3.4.3编制流动资金估算表 1352.3.4.4流动资金估算需注意的问题 1352.4项目总投资分年使用计划 1362.5项目投资形成的资产 1362.5.1形成固定资产的费用 1362.5.2形成无形资产的费用 1362.5.3形成其他资产的费用 1372.5.4形成流动资产的费用 1372.6生产运营期间成本和费用估算 1372.6.1总成本费用 1372.6.1.1总成本费用构成 1372.6.1.2按“生产要素法”（或称总投入产出法）估算总成本费用 1382.6.1.3总成本费用估算表的编制 1432.6.2经营成本 1432.6.3固定成本和可变成本 1442.6.4单位成本 1442.6.4.1单位成本的估算 1452.6.4.2编制主要产品的单位成本表 1452.6.5联产品与副产品 1462.6.5.1联产品 1462.6.5.2副产品 1462.7各种税费的估算 1472.7.1关税 1472.7.2增值税 1472.7.3营业税 1482.7.4消费税 1482.7.5资源税 1482.7.6城市维护建设税和教育费附加。 1482.7.7企业所得税。 1482.8固定资产更新费用 1493财务评价 1493.1财务评价的定义与作用 1493.2财务盈利能力分析 1493.2.1盈利能力分析中的现金流量分析 1493.2.1.1项目投资财务盈利能力分析 1503.2.1.2权益投资盈利能力分析（息税后分析） 1523.2.1.3投资各方盈利能力分析（股东投资盈利能力分析） 1543.2.2静态盈利能力分析 1553.2.2.1静态分析依据的表格 1553.2.2.2静态分析指标 1553.3项目（或企业）财务计划的制定 1573.4财务状况分析 1583.5清偿能力分析 1583.5.1债务偿还备付率/借款偿还期指标及报表 1583.5.1.1还款资金来源安排 1593.5.1.2编制借款还本付息估算表和债务偿还备付率指标计算表 1593.5.1.3债务偿还备付率或借款偿还期指标 1593.5.2资产负债表的编制与指标 1603.5.3清偿能力分析的两个层次 1613.5.3.1项目层次的借款偿还能力 1623.5.3.2企业层次的借款偿还能力 1624项目不确定性分析与经济风险分析 1634.1不确定性分析与经济风险分析的必要性 1634.2项目经济风险体现的类型 1634.2.1项目核心风险 1634.2.2项目环境风险 1634.3项目不确定性分析 1644.3.1项目盈亏平衡分析 1644.3.2敏感性分析 1654.4财务风险分析 1664.4.1风险因素概率分布测定 1674.4.2财务评价指标概率分布计算 1675改扩建与技术改造项目经济评价特点 1675.1改扩建与技术改造项目特征 1675.2改扩建与技术改造项目数据类型与作用 1695.3改扩建与技术改造项目盈利能力分析 1705.3.1增量指标的作用 1705.3.2盈利能力分析方法 1705.3.3报表编制与指标计算 1725.4改扩建与技术改造项目财务状况分析 1725.5改扩建与技术改造项目清偿能力分析 1735.6改扩建与技术改造项目经济评价应注意的几个方面或问题 1736中外合资、中外合作经营项目经济评价特点 178固定资产投资项目可行性研究报告编制规定第一部分总则…….……….…...1第二部分固定资产投资项目可行性研究报告编制内容和深度………….31总论…….……….…..…….………32市场预测分析…….……….…..……63建设规模和产品方案…….………..154工艺技术方案…….……….…..….165原材料、辅助材料、燃料和动力供应…….……….256厂址选择和建厂条件…….………..267总图运输、储运、土建、界区内外管网…….………338公用工程和辅助生产设施…….……409服务性工程与生活福利设施…….…5110节能、节水…….……….…..…..5111消防…….……….…..………….5312环境保护…….……….…..……..5413安全劳动卫生与消防…….……….5714组织机构与人力