论建设工程中承包商的风险及防范策略毕业设计

本科毕业论文设计）论文（设）题目：

论建设程承包商风及防范略班学

级：号：学生姓名指导教师I

目

录中文摘（含关键词.................................................Ⅳ英文摘（含关键词.................................................Ⅴ第一章建设工程项风险概.........................................21.1设工程目风的概念........................................21.2设工程目中险的分......................................1.2.1风险的来划分..........................................2（1）然风险...............................................2（2）会风险...............................................2（3）济风险...............................................2（4）律风险...............................................3（5）治风险...............................................31.2.2风险涉及当事人分.....................................31.3设工程目中险的特.......................................31.3.1风险的多性.............................................31.3.2风险的客性与必性.....................................31.3.3风险的相性.............................................31.3.4风险的规性.............................................31.3.5风险的全性.............................................3第二章建设工程项风险管的主要内容..............................52.1险的识.....................................................52.2险分析评价.................................................52.2.1风险的分...............................................52.2.2风险的评...............................................52.3险的处.....................................................62.3.1回避风险.................................................6II

2.3.2预防风险.................................................62.3.3自留风险.................................................62.3.4转移风险.................................................62.4险的监.....................................................6第三章承包商可能到来自部外部的风.............................83.1策错误险....................................................83.2约和履责任险..............................................83.3任风险........................................................83.4部风险........................................................83.4.1对业主提资料的解风险..................................83.4.2环境调查合理预风险....................................3.4.3报价风险..................................................93.4.4选择分包的风险..........................................3.4.5承包商内职员风........................................93.5部风险........................................................93.5.1政治风险..................................................93.5.2经济风险..................................................103.5.3自然风险..................................................103.5.4市场风险社会风、其他风险..............................10第四章建设过程中包商的险防范策略................................114.1避策略.........................................................114.2置策略.........................................................114.3少策略.........................................................114.3.1向保险公投保.............................................124.3.2利用分包转包.............................................124.3.3外汇风险转嫁.............................................124.5散策略.........................................................124.5制策略.........................................................124.5.1加大成本制...............................................12III

4.5.2利用索赔制损失...........................................4.5.3密切注意目的各方面......................................结论....................................................................14参................................................................15致谢....................................................................16IV

中文摘要伴随着济建设不断展,我国的建筑制不断深化改革,工程项目承包方趋于多样,现大型工程建愈加复,建筑企业临的风较从前相比发突出如何处理项中存在的风成为一建筑企业需认真思的紧要问题尽管建筑业担负着2011年及未来年间国家拉经济增的重要责任前景大好，但是当前的济形势下建筑行业同面临着自内外两个面的诸风险，不容观，须心防范。工程风就是指在工建设中发生损失的确实性。一般来，程投资是比较大的一旦出现风发生损将是常巨大，对工程风要加强理及早防范建设工程其他产品不，有自的特殊性—工程与治经济、自经济等切相关，环境因是造成风险主要原。工程境中如对工程风险行防范，立风险警系统直接关系到程工期长短质量的劣及成本的低，最关系到与承商的经济益。关键词：

建设工

承包商

风险

防范策V

Withthecontinuousdevelopmentofeconomicconstruction,China'ssystemstoreform,projectcontractingtendtothemodernprojectsareincreasinglyfacedbyconstructioncomparedtothemoreprominentthanbefore.towithasacriticalAlthoughtheconstructionindustry2011andthenextfewimportantgrowth,thethecurrenteconomicsituation,constructionalsofaceslotbothinternalrisks,optimistic,Prevention.definedastheoccurredthenon-certainty.Ingeneral,projectlarge,ofiftherewillbeverygreat,managementriskearlyconstructionprojectsandspecial-economicnaturalandcloselycausedthemainHowawarningisdirectlyrelatedofconstructiontime,qualityprosconscosts,totheeconomicwith

RiskPreventionVI

论建设工中承包商的险及防范策略前言承包商风险是指在设工程施前或实施程中，于各种不确因素的用，对承包的正常施工程和既盈利目标产影响的能性甚至导致不结果产的可能性一旦不利影或不利果产，将会承包商造成失。工项目从承包角度来看存在着建设期长，资数额大，作和工繁多的特点因此，施工中，这些因制约着承包未来获收益的多寡。所以，工程项目施进程中险问的分析和制研究，具重要意。承包商临重要的风因素主有：自然风，社会险，经济风，法律险，政治风等；劳力、备和材的取得；劳和设备生产率；不格的材；劳工纠纷；安；通货膨胀总价合；承包商的工能力；变更令的谈；工程质量合同延；财务控制力等。险因素涉及特点有不平衡或巨的现金；特殊的质量或术要求；重的法律合同要求重要或感的外部环。一旦目涉及以上特点时就有必要进风险的析及有关管工作。承包商险控制体制从根本使风险发生几率变最小或者使风险带来的损失成最少。主要应从下几方入手一是立项目理制主体的织体制和建风险控制秩二是立以风部门风险经为主体的监机制三是明确风责任体，加强目管理；四是照风险担的原则，理的分风险。本文从五个面来具体的阐述包商在遇到险之后防范策略其中包：避策、置策略减少策略分散策、控制策略承包商过对各个施过程潜在风因素和有关节进行学的管理和制，降低风带来的损失提高盈能力和资本率。1

第一章．建工程项目风概述1.1设程目险概：风险在何工程项目都存在工程项目作集经济技术、管理组织各面的综合性会活动，在各个面都在着不定性这些事不能确定的部和外的干扰因，人们将它之为风。风险是项系统中不可靠因素会造成程项目实施的失，如工期延、成本加、计划修等，最导致了程经效益降，甚至项目失败而且现代工项目的点是规模大技术新、持续时间、参加位多、与环境接复杂，可以在项目施过程中危四伏。多领域，由它的项风险大，因而危性也大，例国际工承包、国际资和合，所以被人称为风型事业。在我国许多项目中由风险成的损失是目惊心。但是，风和机会在，通常只有风大的工程项才能有高的盈利机，以风险对管理者的战。险控制能获得常高的经济果同时它助于争能力提高以及素质管理水的提高。所以，现代项目管中，风的控制问题成为研的热点之一1.2设程目风的类1.2.1风险来源划分建设工项目中按风的来源分风险因包括自然风、会风险经济风险法律风和政治风险（）自然风险如地震风暴，异常劣的雨雪、冰冻天等；未预测到得特地质条，如泥石流河塘、流沙泉眼等恶劣的施工场条件。（）社会风险社会风包括宗教信的影响冲击社会治的稳定性、会的禁、劳动者的文化素、社会风气。（）经济风险经济风风险包括国经济政的变化，产结构的整，银根紧；项目产品市场变；工程承包场、材供应市场、动力市的变化；劳工资的高、物价上涨、货膨胀速度快；金风险、外汇率的变等。2

（）法律风险法律不全有法不、执法严，关法内容发变化对相关法律能全面正确理及环境保护规的限等。（）政治风险政治风通常表现为局的不定性战争动乱政变的可能。家对外系，政府信和政府廉洁度，政及政策的稳性，经的开放程度国有化可能性、国内的族矛盾及保主义倾等。1.2.2风险及的当事人分在建设程项目中风险的素有很多风险涉的当事人划，括业主风险、承包商风险。1.3设程目风的点1.3.1风险多样性建筑工项目周期长规模大涉及范围广风险因数量多且种繁杂致其在全寿命期内面临的险多种样1.3.2风险客观性与必性在工程目建设中，论是然界的暴、震、滑坡灾还是与们活动紧密关的施技术、施工案不当成的风险损，都是以人们意志转移的观现实。它们的在与发生，就总体言是一必然现象。自然的物体动以及人类会的运动规都是客观存的，表项目风险的生也是观必然的。1.3.3风险相关性项目风之间存在着互依存、相互制的关系，它们通项目建特定的环境各种可的途径进行合形成特的复风险项目风的相关性使目风险作用、发生及失程度的变极其复。某种程度上，目风险析的重点之就是研项目风的相关结构变化规。1.3.4风险规律性工程项的环境的变、目的实有一定的规性，以风险的发和影响有一定的律性，是可预测的1.3.5风险局性风险影常常不是局的、某段时间或某个方面而是全局性。例如反常3

的气候件造成工程停滞则会影整个工程项的后期划影响后所有参与者的工作它不仅会造工期延，而且会造费用的加，造成对程质量危害。即使是局的风险，也随着项的发展其影逐渐扩。如一个活受到风干扰可能影响与它相关的多活动所以，在工项目中风险影响，着时间移有扩大的趋势工程项风险在整个目生命中都存在，不仅在施阶段。例，在项的目标设计，可能存在思的错、重要边界件的遗、目标优化错误；可行性研究中，能有方案的误、调不完全、市分析错；在设计中在专业协调、地质不确、图纸和规错误；施工中物价涨、实方案不完备资金缺、气候条件变化在投产运行，市场生变化、产不受欢、运行达不设计能、操作失误等。第二章．建工程项目风管理的主要容2.1险识风险识可定义为“统地、续地鉴别、类和评建设项目风重要性过程”。风险果不能识别,就不能控制,转移者管理。而风险别是风险分和采取施前的一个须步骤风险识集中项管理注意力风险的探测控制上,是一个益的过程会找出需做深入计和开发工的领域风险识别是项困难的任务为没有一个一成变的程可供利用。严重依于关键项目员的经和洞察力2.2险析评2.2.1风险分析风险分又称风险估、测定测试和估算，因为一个建设项中存在各种各样的险分析可说明风险的质，这种分析是有效辨工程项目风的基础上，根工程项目风的特点对己确的风险，通定性和定量析方法测其发生的可能和破坏程度大小对风险潜在危险大进行优排序和评价制定风险对策和选风险控制方有重要作用工程项目险分析多采用统计析和推法，一般需一系列可信历史统资料和相关据以及以说明被分对象特和状态的资料保证当资料全时往往依主观推来弥补，时工程目管理人员握科4

学的项风险分析方、巧和工就显得格外要。据工程项目险和工项目风险分析含义，风险析的主内容包括：（1）险事件生的可能性小；（2）险事件生可能的结范围和害程度；（3）险事件生预期的时；（）风险事件生的频等。2.2.2风险评价风险评是对工程项风险进综合分析，依据风对工程项目标的影程度进行项风险分级排的过程。是在工项目风险规、识别估计的基础，过建立工项目风险的统评价型对工程目风险因素响进行合分析，并估算各风险生的概率及可能导的损失大小，从而找该工程目的关键风，定工程项目整体风险水，为如处置这些风提供科依据，以保项目的利进行。2.3险处风险的理有回避风、预防险、自留风和转移险等四种方。2.3.1回避险回避风是指主动避损失发的可能性它适用对付那些损发生概高且损失程度的风险，考虑到泳时溺水的险就不去游虽然回避风能从根上消除隐，但这种方明显具很大的局限。其局性表现在，不是所的风险都可以回或应该进行避。如身意外伤害无论如小心翼翼，类风险是无法彻底消除再如，因害出车祸拒绝乘车，祸这类险虽可由此完全避，但将给日常生带来极大的便，实上是不可行。2.3.2预防险预防风是指采取预措施，减少损失发的可能及损失程度兴修水利、造防护就是典型的子。防风涉及到个现时成本潜在损比较的问题若潜在损失大于采取预措施所出的成本，应采用防风险手段以兴修坝为例，虽然施成本很高。考虑到水泛滥将造的巨大害，就极为要了。2.3.3自留险自留风即自己非理或理性主动承担风。非理是指对失发生存在幸心理或潜在损失程估计不从而暴露于险中"理性是指经正确析认为潜5

损失在受范围之内而且自承担全部或分风险购买保险更济合算。以，在作出性"择时，自风险一适用对付发概率小，且失程度的风险。2.3.4转移险转移风是指通过某安排把自己临的风险全或部分移给另一方通过转移风险得到保障，应用范最广、最有的风险理手段。保就是转风险的风险管理段之一。2.4险监风险管的最后一个程是风监督即对整个险管理程中所发现风险及实的处方法进行监。险的监可以通过专的风险理机构来进（不过现在会上并有多少专门对建筑程项目风险理的公；另种则是过企业的风管理部和项目部风管理员配合来达到险监督目的这里所指的风险监督是项目实全过程的监，是动的监督，带有预性的监督。不仅仅针对单个的风险因，或是对已发生的险的一种总；而是跟随项目实的过程对整个过程的风提前预测并时将信反馈到相关部门以起到范风险的作，大限度地减少控制损失。风险监还要在一个项目结时，该项目风险管理做总结和归纳将所有的数都收集来，作为下个项目险管理的资之一。第三章．包商可能遇来自内部外的风险承包商为工程承包同的一当事人,所临的风并不比业主。承包遇到的风险以归纳为三，即决错误风险、约和履风险、责任险。3.1策误险是承包在工程投标遇到风，在工程投中承包遇到信息取失误或息失真风险，中介与代公司在理招投标过中出现风险承包商标与买标及价失误等风。从而出现策上的误。3.2约履责风承包商经过工程投后就是业主签订合即工程包合同。在约时，同条款中存不平等条款合同中定义不准确合同条有遗漏等都缔约时到的风险。在同履约过程，与监、建设单位其他与设工程项目关的相部门协调工作不，工程施工管理手落后，既缺索赔技，又不善于用价格值办法等6

从而遇履约责任风。3.3任险从一个程项目的投到工程目施工完毕收合格互使用这一程中承包会遇到业责任、律责任替代任等风。就是承商在工程项建设中到的责任风。在建设目过程中承商的风根据其发生原因又划分为内部险和外风险两大。3.4部险内部风是指由于承商自身原因而导致风险下面分别说自身原导致的风险。3.4.1对业提供资料的解风险业主提的资料包括标文件工程实施期业主向包商提供的关工程量、进度、价、工程量方面的件。这些文是对已包或待发包程的具要求，包括了关发包工程的多详细料如果承商对这些资研究不，未能在标时提出保措施，就会承包商工程实施过中带来大的风险。3.4.2环境查及合理预风险（1、程施工环境有密切关系，于施工时间，并且多是露天作，一般处在通不便的野作业，受环境影响大。如地气象、水、地形地质等这些方面因素均极大度地影了工程的施。（2、工程施中当地的材价格、料运输等对程实施响较大，在标前要进行细的了解及场动向因此投报价前必须行详细、真的现踏勘尽量减少由预测失而引起的风险。3.4.3报价险承包商面临的挑战就是他与同企业的标竞争竞争成败的键就是定工程项目理的具有竞性的报有的业在招标文件有意隐疑难题和虚报价工程量甚至设下陷，把风转嫁给承包，稍有慎就将造成标报价失误，给承包商来巨大的经损失。7

3.4.4选择包商的风险许多工项目的业主了减轻理工程的负，欢将工包给一个总包商这就给总包商带来很复杂的题由于大工程项目涉的单项程较多，而总承商不一个个精通，只能将些单项程分包给各专业工公司如果的公司信不好，途违约，就可能响其它部工程的施，引起个工程进度延及其分包商的索。总承包商理这些题稍有不慎会造成曾预料的经损失。3.4.5承包内部职员风承包商内部职员包施工人、管理人员这些人的素质、职道德、业精神等都接影响了工施工。果某些人玩职守，会使工期、量受到响。3.5部险外部风主要来源于然风险社会风险、济风险政治风险等3.5.1政治险在不稳的国家各地，治风险承包可能遭严重的损失有的政治风在评标和标过程中可觉察到，有的政风险是程实施过程偶然发的，常见政治风险：战争、内、国有没收外资、付债务。3.5.2经济险建设项的经济风险要表现业主延迟支工程款通货膨胀、国际工程中换汇控制。延支付包商的工程期进度和最后工程算款不仅使包商受经济损失而且会影响流动资，进影响整工程的进度反遭到主的延误工罚款。于通货膨胀使工程施工成本大如人费材料费机械费等都会大幅度涨，致使承商亏本。3.5.3自然险自然风是指工程所地的气条件和生活境恶劣预想不的自然害和不可抗力的用。工程的然因素如地质、水等与招文件中的介相差甚等，而对投标报中的管理费单价、程量等产生响，使包商遭受经损失。固定总价合同而，工程量风较大，单价合同而，单价险较大，此应考虑本加酬金合同。3.5.4市场险、社会风、其他险市场风主要指施工间利率汇率的波动建筑材、机械设备供应危等8

而使承商遭到巨大经济损。社会风主要指工程在地的会犯罪现象重恐怖和盗活动猖獗影响长上的正施工；业主理人员监理的刁难得国企延和施工成加大。除以上险外承包商将面临着工事故风、设备风险施工期给第三者造损失的风。这些风险将使承商面临着巨的经济力。9

第四章．建过程中承包的风险防范略面对以风险承包商将如何控制及其回呢？承商的风险防策略主包括有回策略、留置略、减策略、分散略、控策略等。4.1避略是指事预测风险发的可能，分析和判风险产的条件和因，在投、合同订立经营过程中法避开。在招标件中发的可能导致风险问，些可以投标答中明确提出例如，项目的外部件不足究竟应当由负责；主指定分包商的格确定和违责任等。有些则应协商签阶段，通过改、补合同中有关规定条款来解决力求按等权利义务的原则业主分责任特别是支条款，应当十明确的确定付时间支付方法对于延期付应有延期限延付利息算，超过期利率的增加规定；于签订合同，政府令政策改变引起的用增加，可以要业主按实际况给予偿等一般情下只要业是诚意要求工程项顺利完成而且承包商要求合，业是可以受这些要求，尤其前面提到的治风险就以利用本策进行防。4.2置略是指在险已经发生已经知风险无法避和转移情况下正视现实从长远利益和体利益出发将风险受下来，并法将风损失降低到低程度承包商在投标报时，应考虑有一定例的风险费，这是用和简单易的减轻险方式。但是如对每一种可发生的险都用增加价的方来对付那就不可能标。险本身具意外性和随性，些风并不是高报价就可弥补的，所以在价时应当考虑置方法。例：如果程承包合同固定总合同，则可据各种筑材料价格的浮趋势，以及期的长和预付款的量，考订购供应物的分批间以减轻自己经济风险。4.3少略是指承商不因风险存在而弃既定目标而采取各措施和段设法降低险发生的率，减轻可造成的济损失。4.3.1向保公司投保10

这是将部分风险转给保险司承担的办。在承包投保的工程种有工程一切、第三者责险、工事故险等。如：某厂脱硫工程承包人保险公司投了工事故险，果在施中一名民工16米空中落下来死亡承包商未因此受经损失。4.3.2利用包或转包主要是把风险转移分散给包商或联营的合伙这是承商常的减少险的方，在分包和包合同，通常要求包商接主合同文件各项合条款要求他们样提供履约函、预付保函维修保函工程保险单以扣留一定的险金，使分包分担一部分应的风。4.3.3外汇险的转嫁对外汇险可通过外即期交、远期外汇卖、期交易、择期易和调交易而转嫁外汇专业银。4.4散略是指承商借助于联伙伴，同参与同一程