关于中长期流动资金贷款的调查报告

大通县农村信用合作联社营业部贷款调查报告———————————————————★——————————————大通县金田物资有限责任公司叁佰万元整中长期流动资金贷款调查报告联社贷款风险管理委员会：兹有大通县金田物资有限责任公司,在煤炭批发经营中，缺少流动资金叁佰万元整，向我大通农村信用联社营业部提出贷款申请，为了防范贷款风险，根据贷款审批程序，我部信贷人员对借款单位财务状况及经营情况进行调查，现将贷款调查情况报告如下：一、企业基本情况（一）企业概况大通县金田物资有限责任公司位于大通县宁张公路28公里处，属民营股份制企业，企业法定代表人：马如龙，营业执照号码630121200338，公司注册资本为500万元人民币，公司主要经营煤炭、建材、装饰材料、汽车运输业务，兼营汽车配件、润滑油批发零售业务。公司成立于2001年3月，2003年以后由于物资行业普遍不景气，公司经过了多次改制，2005年5月公司通过董事会决议将注册资本由50万元转增为500万元整，其中：马如龙投入450万元，席万录投入资金35万元，马如鹏投入15万元，目前公司拥有职工36人，管理人员5人，大专以上学历人员5人，企业经营已逐步走向正规化。（二）经营情况近两年来，该公司经营规模日趋扩大，目前拥有8辆自卸汽车和2辆平板汽车，3吨装载机1台，近三年平均销售收入在1500万元以上，以煤炭和汽车运输业务业务为主导业务，年利税达30万元以上，截止2007年4月底公司总资产为881万元，总负债为768万元，经营的煤炭省内客户主要有：青海铝业股份、青海水泥股份、等，外省主要以甘肃、西藏地区为主，2006年向青海铝业股份销售原煤2万吨，仅此一项实现销售收入近400万元，属我县最大的煤炭流通运输企业之一。（三）行业情况：俱2006吗年，忆我省的青煤炭市场累继续保持着茶良好的势头误，杜通过调查了兽解得知，烤截至目前，农全省煤碳的恨平均价格依术然保持为每购吨248.腥5元。较去科年6月份的档每吨散218元上氧涨了13.锅7％。绩通过对缓青海桥头铝乒电股份有限构公司执的贷后调查怒中了解到拳，青海省煤依炭价格20忽0诉5钞年9月平均扮价每吨11住0.75元糖上涨至20报0做6奇年2月的每贼吨248.平5元。20务0失7咳年炭2谷月出，海北摩藏族自治州忠西海煤炭开失发公司发往民桥头捡铝电公司的相煤炭，到厂甘价为每吨李239厘.57元，舱较上年底的煎每吨属220碑元上涨了8刻.05％箭据了解，返青海省煤炭胞价格上涨的让原因主要来洲自两个方面统，一是受国陆内煤炭价格恢上涨影响。滥近两年，国菜内固定资产始投资增长较程快，煤炭产友品市场需求败旺盛，加上挑国家谦对劳小煤窑乞的限制等忘，煤炭产品锋在持续3年疏上涨后仍然访保持继续上善涨伐趋势，国内姻煤炭价格的慨上涨拉动了木青海省煤炭衔价璃格的上涨。幕二是电力供装应紧张，火骗电发电所用天电煤资源进译一步紧张，拜导致电煤供这应不足，船而西藏浆则民作为脆煤炭资源相两对缺乏的省浇份，对煤炭耐的需求依赖奸日益增加，打这对该公司煮对西藏地区深实施运煤旷有着良好的帖市场模保障。究二、企业借波款原因铸企愧2007年览该公司计划接向旧青海铝业股弯份奏销售原煤3杠万吨，向绞西藏高争建涛材股份有限挥公司销售原忌煤3万吨，研向西藏话兴通、远大佳两家水泥厂镇销售无烟煤匠2万吨，肃2007年坛承揽的新疆妥独子山炼油扬厂土石方工游程需流动资蜂金约70万浅元，兰由于结算方垄式和结算周姓期的各不相掏同，预计共龟需资金7和30万元，殿加上目前即折将回笼的资嫁金，抛自有资金效430上万元，不足婶300万元顶，申请贷款约支持。考三、企业还吐款能力策通过对该公满司会计帐务债的团查糖阅、业务量屯的统计和多什方调查，认旗为借款单位定经营项目市妥场很大，经境营吩业绩仁逐年呈上升锅趋势，乱年经营收入博均达峰到随1500万抗元以上，无桨恶意拖欠信蛛用社及其它江银行、其它椅单位和个人申借款或货款尖的溉历史，信用艰情况较好，胸公司虚从事的经营绍活动合规合折法、符合国暗家产业政策填和社会发展脆规划要求。者其具体经营闻情况及财务顾情况如下：园㈠供客销情况迹的调查若分析泻金田物资慰公司识近三年在我恒省的主要客痒户为：青海细铝业股份有凝限公司、青缘海水泥有限社公司恶，外省则主慕要针对西藏断自治区的高即争建材股份脑，悲原煤供应地胳主要烈有：按甘肃溉窑街煤电有役限责任公司榴，青海门源餐，海西州高虾泉煤矿和大踪头羊煤矿，羞年销售原煤娱、无烟煤6杨.5万吨左元右，与章青海铝业股怨份预业务协作已台达5年之久览，并于每年例10月愁份签定供需砍合同，付款壤则采取为每搞5000吨盲一配结算搭的方式，连女续聪供煤。本年箭向西藏恩高争建材股栗份有限蚀公司计划销坐售原煤2万猾吨，其中哀一期胀1万吨已于桐2007年红5月23日谅签定俭合同启，经第二期计划究在9月初签享定合同，付在款则采取为王每5000淘吨一结算的雷方式。如㈡煤炭经营芒效益分析寄⑴俘青海铝业股市份器销售生活用哪煤3万瓶吨，凳按每吨24割0元计算，瓦可实现销售喘收入720落万元，实现盟利润60万嫌元四。册⑵岔销往西藏总景计5万吨，柿〔进价11紧3元/吨＋糟公路运费9编0元/吨＋偶铁路运费1觉97元/吨惭＋利润50巧元/吨＋税裂款20元/耗吨＝470胜元/吨〕，宴每吨销售价写为470元赛，喉可实现销售斤收入235签0万元，可赤实现利润2甩50万元。戏另有新疆独象子山炼油厂布20财0万方土石弱方工程预计钓可实住现利润15槽0万元。诊上述销售计膀划在资金保饮证的前提下森得以实施，球本年度可实思现利润惭46拍0万元。六㈢财务评价传及分析稀⑴签、企业主要尝财务指标纸1.总量指泥标默戴溉漠苏隆廉计量单烫位：万元望项目餐前三年度掌同期对比霸2004年咳2005年息2006年扬本年4月片去年同期湖（+、-）拉%印1．总资产阀944只721泻900乒881需676晒30.30拔%壁其中：流动间资产璃910届683剂874闻859鞭642狱33.80坐%饥2．总负债历1034咸1066趣792艇768钉1080影-28%伯其中：流动近负债垮1034蕉1066陕792叨768伤1080扩-28%罩3．所有者且权益薪-90员-345傲108薪113失-404嚼128.9构%知其中：实收监资本史50湖50青500挽500龟50山900%出4．银行借攻款丸其中：短期扎借款毁5．销售收概入卵2037含1705芝1054早214数478物-55.2品%阵其中：主营旬业务收入番2037奔17棕05哀1054陡214清478举-55.2草%萝6．利润总么额砌-29胡-2斩54伞2巩5蔬-59掀110%谱7．财务费兆用运12器0.20灰—奶—走—攀—辩其中副：利息支出掘12蛮0.20许—摊—脆—承—太截止200学7年4帜月30日，决金田公司总塔资产为88芳1万元，其惠中流动资产亩859万元句，较去年同会期增长33端.80%，嫁总负债76题8万元，较害去年同期下娱降办28.90散%，资产负熔债率为87忍.17%，捎（肤金田公司实批际负债总额份为135万摸元，资产负吼债率应为1黄5.32%浑，其主要原纪因是633想.3万元应嫁付帐款所致昌，切根据会计制暴度的要求街，收到无发作票的货物时见，应估价入收库，收到发尿票后再据实暮调整，该部墙分为估价入方库的煤款。诊）辟实收资本5桌00万元，拔较去年同期处的50万元惠增长900挖%，其主要疯原因是公司票转增资本所鞠致。跪（马如龙4料50万元，额占比90%方，席万录3沟5万元，占茶比7%，马绘如骂鹏15万元掩，占比3%邪，割）逝才2006年替主营业务收帐入上为粒1054万让元，其中原寻煤销售收入蛋为980万骑元，水泥销策售收入为7震3.7万元宣，较200持5年有较大皇幅度的下降称，其中原煤性销售收入下毫降172.供7万元，水能泥销售收入介下降478型.9万元，墙原煤下降的扣原因是弟其主要客户黎-青海水泥骄股份有限公垂司长期欠款杆，导致公瞎司资金紧张双，为减少经够营风险，减楼少了对水泥轿公司的煤炭章供应。水泥油销售收入下坛降的原因是馅：2004道年年底和2伍005年初巩，将拖欠货耗款以水泥抵灰帐，大部分粮水泥款在2嚷005年销敲售，剩余一鲜小部分在2称006年销流售，所以2堆006年水哀泥销售收入穿较200泥5年有较大才幅度的下降绍。驱2006年诞利润总额为桃2万元，而稍2005年宇则亏损25犯4.6万元乏，相比有较赖大幅度的增鸭长，其主要岸原因是：1死，费用下降阁幅度超过收衡入下降幅度恩。2，20咱05年购入摧原煤时产生萍的费用已计奏入当年损益耍，而200隔6年销售的印2005年墙原煤只有成玩本，没有费渡用。3，2旧006年原疫煤和水泥销秩售价格都较尸2005年李有所上涨。戚2.营运指诚标萍盈则汗淡卸本计量单蜘位：万元爷项目佣前三年度分同期对比办2004劈年近2005您年盐2006款年闸本年拖4丸月津去年同期外（+奥、-）%那平均应收账丈款坏320纹123陕126僵18抖182培-90%陶平均存货过481闻548搏419绳413绵360御14.70银%滑平均营运资温金蝇-126判-266静-271卡88凝-400徐121%预应收账款周某转次数挑6.36炕13.86扩8.36悲11.88筛2.62枯353%蛾存货周转率锤2.68推2.31留1.80凝0.38扁0.86欢-55%撤营运资金周歪转率捡4.23侄3.11窜2.51浑0.51碑1.32俊-61%植2006年隐底该公司平菠均应收帐款位为126万性元，匠主要是堆甘肃中义贸圣易孝欠泪款71万元枯，青海黎明颂化工实业公瞧司欠款13上.6万元，缘另有青海重干型机床申摘科公司鲁，青海海湖骄水泥制品有墙限公司等公舞司欠款，颈2007年食初大部分款职项已收回，镜截止4月底联应收帐款平杂均余额为1蚊8万元，较新去年同期减吹少164万余元，下降9茂0%。平均奖存货413毅万元，较去刮年同期增长妹14.70六%，应收帐却款烫周转率为1雁1.88%舱，阿平均钓周转次数为炕30.3次减，临存货周转允次数为墓38惭次，存货周咏转天数为9声.47天种（判公式：控存货周转次吃数=产品销残售成本/平餐均存货细（158叨÷冲413＝0配.38）辩存货周转天帜数=360挽/存货周勾转次数驴（360港÷苍0.38＝移9欣.贼47煎爪）柜存货周转率邀与存货周转渗次数的关系瓣越高，利润铲额也就越大罗，运用资本午中闲置在存酿货上的数额葡也就越小屯，该公司以幕上指标适宜歇，经营情况像较好。泽3.偿债指页标雀担常派演饱哑计量单痒位：万元工项目勤前三年度军同期对比班2004骨年洽2005称年魄2006守年想本年哥4走月惜去年同期焦（+、-）迹%络资产负债率现42.50锤%扑60%罪17.67器%叶15.32旦%窝66%狼-50.6沈8%歪流动比率析2.26茎1.58堂5.49轨1.12生1.43真355%赵速负动比率袄0.71膏0.59附3.36困3.27窗0.41矿697%萍产权比率祸-4.48衬1.25狗1.47捷1.19荣-1.10熊208%门利息保障倍过数牲-3.40姜-2540览200腾520躬-5900蜡—密截止200燃7年4月剔仇除相关因素翁，该公司资吸产负债率为氏15.32朝%，较裳去年同期下烟降了50.芳68%，按据照行业通常谱指标70%捏来比较，技说明企业偿没债有保证。缺通常要求该话项指标越高问越好，该公凉司流动比率横为112%获，障速动比率为遵3.27，商说明公司短租期偿债能力狮强。亩介鄙四亮、借款人资版信情况及业项务协作关系网大通县金田霞物梢资有限责任缴公司岸在我部开立帜基本帐户已旺有5年之久葵，业务发生冤频繁，多年映来在我部积隔极存款，为躁我部优质存循款客户之一你，由于企业指规模的不断脚扩大，企业垒开户以来业班务量也与日旺俱增，就仅绳以2007棋年上半年为再例，日均存槽款保持在仆100万元话左右，余额软最高时点曾砖达到650密万元。圾五、壶还贷来源此及还款计划冬该公司经营育项目季节性俩较强，每年佩10月至来净年4月份为剥资金回笼期货，倒资金完全回牲笼预计需2洋0个月左右责，节该笔贷款的桂第一还款来梢源主要是产飞品销售回笼邪货款，疯另有部分应亩收帐款可作粉为还款来源阀，壳为了保证该惜笔贷款顺利活实施还款，苹借款单位拟侧订以下还款纳计划：衡1、依据德借款合同条欧款的规定，贯按季度归还螺贷款利息。撇2、至20夜07年关11秃月前，偿还克贷款本金米150资万元。站3、至20帆08年阵4好月前，偿还哑贷款本金监50急万元。施4、宵至2023巷年彼11聚月前，偿还葡贷款本金调50柜万元。禾5、更至200递9而年渴7魔月前，偿还撇贷款本金茫50戏万元。湿六保、室贷款抵押及奉风险防范措尿施劫按照贷款要戏求，该公司览提供了西宁滨、大通两处丰私人膨房屋般及土地依法磁作为贷款抵简押，具体抵招押情况如下面：区⑴茶大通县解放红路居民马如侵彪权属价值劣207万元铁的土地使用矮权及房屋所滥有权进行抵肤押，其中房罗产面积为5槐26.30联平方米，给评估州价值172奋.8万元，惹土地面积为懒4丝04.38抹平方米，蚀评估熟价值为34姿.37万元戒。该宗抵押线物位于大通示县解放路携。燃⑵探西宁市城东缘区北关大街径居民白明孝声、白明清、遗白明信三人茅共有的土地盏使用权及房支屋所有权进抛行抵押，本其中房产面磨积为376裁.2平方米累，评估价值壁为177万层元，土地面鬼积为92.排1平方米，猾评估价值为树11万元。给以上抵押物圈评估总价倚值人民币3拣95万元，载按照房产7哀0%，土地涌60%的比孕例进行计算缎，抵押值为典272万元盛。屠风险防范措芽施：笋⑴桨按照贷款抵基押要求，办剑理抵押物登秒记手续。板⑵旁严密监督该野公司经营情真况，严格要怖求其货款结席算方式，贷晴款资金实行堆专款专用。绵⑶乳指定专人，只做好企业贷素后检查工